CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH ĐIỆN NĂNG
2.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG KINH DOANH ĐIỆN NĂNG TẠI ĐIỆN LỰC THÀNH PHỐ HÀ GIANG
2.2.4. Doanh thu và giá điện bình quân
Doanh thu của doanh nghiệp là toàn bộ số tiền sẽ thu được do tiêu thụ sản phẩm,
cung cấp dịch vụ, hoạt động tài chính và các hoạt động khác của doanh nghiệp. Doanh thu được tính như sau:
TR= ∑ Ai × Pi
Trong đó: Ai là tổng sản lượng điện bán ra trong từng lĩnh vực i Pi là giá bán điện tương ứng trong lĩnh vực i
Doanh thu tiền điện của Điện lực Thành phố Hà Giang được thống kê trong bảng dưới đây
STT
Các chỉ tiêu
2013 2014 2015 Tăng trưởng
TH KH TH/KH
(%)
TH KH TH/KH
(%)
TH KH TH/KH
(%)
2014/2013 (%)
2015/2014 (%) 1 Doanh thu
(tỷ đồng)
105,887 103,476 102,33 113,01 110.3 102,46 121,2 118.54 102,24 6,73 7,25
2 Điện thương phẩm (tr.kWh)
68,4 60 114 73 70 104,29 73,2 73 100,27 6,73 0,27
3 Giá bán điện bình quân (đồng/kWh)
1612,38 1600 100,77 1668,3 1660 100,5 1789,59 1700 105,27 3,47 7,27
Bảng 2.7 : Doanh thu điện năng từ năm 2013 đến năm 2015 ( đv : tỷ đồng )
Hình 2.7 : Biểu đồ thể hiện doanh thu bán điện năm 2013– 2015(tỷ đồng) Qua bản doanh thu trên ta thấy doanh thu bán điện cả 3 năm đều cao hơn so với kế hoạch đề ra ( tốc độ tăng so với kế hoạch đề ra dao động khoảng hơn 2% )
So sánh về doanh thu bán điện thì qua các năm tăng đều với tốc độ khoảng 7% qua các năm . Năm 2013 thu về 105,887 tỷ đồng , đến năm 2014 tăng lên 113,01 tỷ đồng và năm 2015 là 121,2 tỷ đồng .
Doanh thu tăng qua các năm nguyên do là nhu cầu sử dụng điện trong các ngành ngày càng tăng , tuy nhiên vẫn còn nhiều hạn chế trong công tác thu tiền điện gây ra tình trạng nợ tiền. Cần có những biện pháp thích hợp đảm bảo thu tiền đầy đủ đúng hạn hơn. Công ty đã đảm bảo được nguồn điện cung cấp cho khách hàng cũng như cơ sở vật chất luôn vận hành đều đặn và an toàn, công tác sửa chữa thay mới kịp thời nên lượng điện tăng cao và giảm thiểu tối đa tổn thất điện.
Bước 1 : Xác định công thức và đối tượng phân tích.
Gọi: A0, A1 là sản lượng điện thương phẩm năm 2014 , 2015 DT0, DT1 là doanh thu năm 2014, 2015
G0, G1 là giá bán điện bình quân năm 2014 , 2015 Δ DT là đối tượng cần phân tích
Vậy ta có: DT0 = A0.G0 = 73 x 1668,301 = 121.786 (tỷ đồng) DT1 = A1.G1 = 73,2 x 1789,594 = 130.998,3 (tỷ đồng) ΔDT = DT1 – DT0 = 130.998,3 - 121.786 = 9212,3 (tỷ đồng)
Bước 2: Tính các mức ảnh hưởng của các nhân tố.
Thay thế bước 1 (cho nhân tố A)
A1.G0 = 73,2 x 1668,301= 122.119,63 (tỷ đồng) Mức độ ảnh hưởng của nhân tố A:
A1.G0 - A0.G0 = 122.119,63 - 121.786 = 333,63 (tỷ đồng)
Thay thế bước 2 (cho nhân tố G) DT1 = A1.G1 = 130.998,3 (tỷ đồng)
Mức độ ảnh hưởng của nhân tố G:
A1.G1 – A1.G0 = 130.998,3 - 122.119,63 = 8878,67 (tỷ đồng)
Tổng hợp mức độ ảnh hưởng các nhân tố 333,63 + 8878,67 = 9212,3 (tỷ đồng) Bước 3: Đánh giá kết quả và tìm nguyên nhân làm thay đổi các nhân tố.
Doanh thu thực tế năm 2015 tăng 135,28 tỷ đồng so với năm 2014:
+ Nguyên nhân chính là do ảnh hưởng của giá bán điện bình quân ( 9212,3 tỷ đồng - ảnh hưởng của nhân tố A )
+ Nguyên nhân thứ hai là do ảnh hưởng của sản lượng điện năng thương phẩm ( 333,63 tỷ đông - ảnh hưởng của nhân tố G )
Giá điện bình quân là giá bán điện trung bình của lượng điện năng thương phẩm trong thời kỳ đó
Giá bán điện của ngành điện được nhà nước quy định nên nhiệm vụ của Điện lực Thành phố là : áp đúng, áp đủ số hộ sử dụng điện, đúng mục đích sử dụng điện của khách hàng, lắp đặt hệ thống đo đếm phù hợp với tình hình sử dụng điện của khách hàng... để nâng cao được giá bán điện bình quân.
Giá bán điện bình quân được xác định theo công thức sau : Gbq=
Trong đó : Gbq : Giá bán điện bình quân ( đ/kWh)
gi : Giá bán điện tại thời điểm thứ i ( đ/kWh)
Ai : Điện năng thương phẩm bán với mức giá gi (kWh)
Từ công thức trên,ta có thể xác định giá bán điện bình quân tại Điện lực Thành phố :
Năm Giá bán điện bình quân (đồng/kWh) So sánh
(TH/KH) (%)
Thực hiện Kế hoạch
2013 1612,375 1600 0,77
2014 1668,301 1660 0,5
2015 1789,594 1700 5,27
Bảng 2.8 :3 Giá bán điện bình quân giai đoạn 2013 – 2015( đồng/kWh )
Hình 2.8 : Biểu đồ giá bán điện bình quân theo kế hoạch và thực hiện giai đoạn 2013-2015 (đv:đồng/kWh)
Tháng Năm thực hiện
2013 2014 2015
1 1598,37 1683,97 1681
2 1630 1683,86 1696
3 1577,46 1637,4 1659,9
4 1561,16 1636,7 1801,19
5 1573,24 1656 1834,04
6 1600,92 1689,37 1870,62
7 1601,88 1696,8 1855,75
8 1639 1682,91 1860,39
9 1665 1692 1844,43
10 1647,47 1667,6 1820,84
11 1633 1663 1790,43
12 1621 1630 1760,54
Bảng 2.9 3: Giá bán điện bình quân theo tháng giai đoạn 2013 – 2015 (đv : đồng/kWh )
Nhìn vào bảng giá điện bình quân ta thấy rằng giá điện bình quân có xu hướng tăng qua các năm , đó là do thực hiện đúng nhiệm vụ áp đúng, áp đủ số hộ sử dụng điện, đúng mục đích sử dụng điện của khách hàng, lắp đặt hệ thống đo đếm phù hợp với tình hình sử dụng điện của khách hàng , vậy nên giá bán điện bình quân tại Điện lực Thành phố luôn cao hơn so với năm trước.
Tuy nhiên sự tăng giảm giá điện giữa các tháng là không đồng đều