CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN ĐƯỜNG
2.2. Những phương án tài chính, cơ sở phương pháp lý của dự án đường cao tốc Hà Nội – Hải Phòng
2.2.4. Phương án tài chính cập nhật 2019
Tới thời điểm 2016 thì phương án tài chính cập nhật tương đối đầy đủ các yếu tố điều chỉnh của dự án và có tính phương pháp lý được cơ quan có thẩm quyền phê duyệt. Nhưng đến nay, một số nội dung của phương án tài chính đã có sự thay đổi như thay đổi những nguồn thu hỗ trợ từ nhà nước về việc giải phóng mặt bằng, hỗ trợ tiền sử dụng đất của Khu đô thị Gia Lâm, các Khu đô thị và Khu Công nghiệp dọc tuyến đường.
Tuy nhiên, dự án vẫn còn những nội dung chưa được triển khai như khoản hỗ trợ 300 triệu USD, chưa tăng được giá vé 18% thu phí QL5 nên việc tu sửa QL5 bị ảnh hưởng từ đó doanh thu của QL5 cũng bị giảm mạnh, việc vay cân đối tài chính chưa thực hiện được, bên cạnh đó việc phát sinh thêm những khoản thu chi mới trong phương án tài chính 2016. Do vậy việc thay đổi và cập nhật thêm phương án tài chính mới thực tế phát sinh được triển khai vào năm 2019. Theo yêu cầu của Bộ GTVT để hoàn thiện hơn hợp đồng BOT, chủ đầu tư VIDIFI cần rà soát và tính toán, cập nhật những thông tin và nội dung thực thế cho phương án tài chính 2019 dựa tên nền tảng của phương án 2016.
Phương án tài chính 2019 có những thay đổi như sau:
Bảng 2. 1: Thông số phương án tài chính của dự án cập nhật năm 2019
STT Thông số Giá trị Tỷ lệ Đơn vị tính
1 Tổng chi phí đầu tư (gồm lãi vay) 41.762 100,00
% Tỷ đồng
1.1 Chi phí đầu tư XD, QLDA & TVXD … 29.926 71,66% Tỷ đồng
1.2 Chi phí thiết bị 941 2,25% Tỷ đồng
1.3 Lãi vay trong thời gian xây dựng 6.826 16,34% Tỷ đồng
1.4 Chi phí GPMB 4.069 9,74% Tỷ đồng/Số thực tế
đến 5/12/2015
2 Tỷ lệ vốn vay 38.801 92,91% Tỷ đồng
24
3 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu 2.961 7,09% Tỷ đồng
4 Lợi nhuận vốn chủ sở hữu trong thời gian
thi công 2.710 14,50% Tỷ đồng và /năm
5 Dư nợ vay VND đến 31/12/2021 22.339.897 10% Tỷ đồng và
%/năm
6 Dư nợ vay USD đến 31/12/2021 218.757.783 6,00% USD và %/năm
KRW 268.033.349.206 KRW
Quy đổi 10.343 Tỷ đồng
Chuyển đổi 300 triệu USD 6.939 Tỷ đồng
- Nhà nước hỗ trợ 200tr USD đầu tư trực tiếp 4.626 Tỷ đồng
- Khoản vay Kfw hỗ trợ 100tr USD 2.313 Tỷ đồng
Dự nợ ngoại tệ phải trả 3.404 Tỷ đồng
Tiền còn phải thanh toán cho Nhà thầu Bảo
hành và các chi phí đang triển khai 695 Tỷ đồng
7 Trượt tỷ giá USD/VND 3,58% /năm
8 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu
8.1 Năm 2016 - Năm 2025: 14,50% /năm
8.2 Từ năm 2025 trở đi 13,50% /năm
8.3 Lãi trên nợ lãi VCSH+VCSH 10,00% /năm
9 Chi phí Đường cao tốc
9.1 Chi phí bảo dưỡng thường xuyên: 2016-2020 là Dự toán thỏa thuận TCĐB. Những năm Trung và Đại tu vẫn duy trì bắt buộc bảo dưỡng thường xuyên nên trích nguồn từ chi phí Trung và Đại tu.
9.2 Chi phí trung tu (5 năm/1 lần) 5,10% %/CPXD KCMĐ
9.3 Chi phí đại tu (15 năm/1 lần) 42,00% %/CPXD KCMĐ
9.4 Chi phí trùng tu cầu và công trình khác 1,00% %/CPXD KCPT 9.5 Chi phí đại tu cầu, hầm và công trình khác 2,00% %/CPXD KCPT
25
9.6 Chi phí QLVHKT và Thu phí theo số liệu Thu -
Chi đến 2019
9.7 Chi phí đầu tư XD trong thời gian QLVHKT tạm lấy theo số Dự toán 1 số mục chi để có Đầu mục chi trong PATC để thuận lợi sau triển khai
9.8 Chi phí đầu tư thiết bị trong thời gian QLVHKT lấy theo PATC 2016 bắt đầu từ 2022 có trích 16 tỷ/năm
10 Chi phí Đường QL5
10.1 Chi phí bảo dưỡng thường xuyên: 2016-2020 là Dự toán thỏa thuận TCĐB. Những năm trùng và Đại tu vẫn duy trì bắt buộc bảo dưỡng thường xuyên nên trích nguồn từ chi phí trùng và Đại tu.
10.2 Chi phí trung tu phần đường (5 năm/1 lần) 5,10% %/CPXD KCMĐ 10.3 Chi phí đại tu phần đường (15 năm/1 lần) 42,00% %/CPXD KCMĐ 10.4 Chi phí trùng tu cầu và công trình khác (5
năm/1 lần) 1,00% %/CPXD KCPT
10.5 Chi phí đại tu cầu, hầm và công trình khác (15
năm/lần) 2,00% %/CPXD KCPT
10.6 Chi phí QLVHKT và Thu phí theo số liệu Thu -
Chi đến 2019
10.7 Chi phí đầu tư XD trong thời gian QLVHKT tạm lấy theo số Dự toán 1 số mục chi như Mở rộng Trạm, cầu vượt bộ hành ... để có đầu mục chi trong PATC
10.8 Chi phí đầu tư thiết bị trong thời gian QLVHKT tạm lấy chi phí đầu tư ETC để có đầu mục chi trong PATC
10.9 Chi phí sửa chữa đột xuất theo số thực tế từ 2016 - 2019 và KH 2020 để có đầu mục chi trong PATC 10.10 Dự án sửa chữa lớn QL5 GĐ1 3 năm từ 2021 - 2023 với tổng chi phí 840 tỷ
10.1 Dự án sửa chữa lớn QL5 GĐ2 5 năm từ 2023 - 2027 với tổng chi phí 1.200 tỷ
12 Thời gian tính toán 30 Năm
13 Thu phí QL5: Số liệu thực tế 2016-2020 và
2021 theo Kế hoạch
13.1 Tăng phí 5 năm 1 lần mỗi lần 20% bắt đầu từ
2023 1
13.2 Mức tăng lưu lượng theo PATC 2016 được Tư
vấn TEDI tính toán
26
14 Thu phí Cao tốc: Số liệu thực tế 2016-2020
và 2021 theo Kế hoạch
14.1 Tăng phí 5 năm 1 lần mỗi lần 20% bắt đầu từ
2023 1
14.2 Mức tăng lưu lượng theo PATC 2016 được Tư vấn TEDI tính toán điều chỉnh 2022 theo tình hình thực tế COVID, cập nhật tình hình tăng trưởng KT-CT-XH từ 2026-2045 để điều chỉnh lưu lượng