CHƯƠNG 3. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI BIDV - CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI BIDV - CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ
3.2. Thực trạng công tác quản lý hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ tại BIDV - Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2015 - 2019 BIDV - Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2015 - 2019
3.2.1. Xây dựng mục tiêu, kế hoạch, xây dựng quy trình qu n lý thẩm định dự á đầu tư tại BIDV - C i á Đô g Đô
3.2.1.1. Công tác xây dựng mục tiêu, kế hoạch quản lý
Lập mục tiêu, kế hoạch là hoạt động thường xuyên của Ban lãnh đạo nhằm quản lý hoạt động thẩm dự án. Việc quy định về hoạt động quản lý và thẩm định dự án phù hợp với yêu cầu thực tiễn sẽ giúp cho ngân hàng có đƣợc chiến lƣợc kinh doanh và đầu tƣ đúng đắn, đem về lợi nhuận trong ngắn hạn và lâu dài. Căn cứ vào đặc điểm của các dự án đầu tƣ vay vốn tại BIDV - Chi nhánh Đông Đô, Chi nhánh tiến hành xây dựng mục tiêu, kế hoạch để quản lý hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ đến năm 2020 cụ thể nhƣ sau:
Cho vay dự án đầu tƣ phải đảm bảo an toàn, hiệu quả, trong phạm vi kiểm soát đƣợc và khả năng cân đối nguồn vốn của Chi nhánh.
51
Về cơ cấu cho vay: Cơ cấu cho vay dự án sẽ đƣợc chuyển dịch phù hợp với xu hướng hiện nay đó là ưu tiên cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Cơ cấu cho vay theo ngành nghề chú trọng, ƣu tiên cho vay xuất nhập khẩu bên cạnh kiểm soát chặt chẽ và giảm dần tỷ trọng cho vay phục vụ dự án về xây lắp, cho vay đầu tƣ kinh doanh bất động sản. Tập trung phát triển vào các ngành nghề nhƣ công nghiệp hàng không, sản xuất sợi, dệt may…
Nâng cao công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ nhằm phát hiện sớm rủi ro và có những biện pháp phòng ngừa kịp thời. Thường xuyên báo cáo, trao đổi thông tin giữa chi nhánh và trụ sở chính để xin ý kiến tháo gỡ kịp thời các khó khăn vướng mắc. Kết hợp giữa kiểm tra, giám sát và tăng cường đào tạo, tập huấn nhằm phát triển nghiệp vụ một cách an toàn, hiệu quả. Tổ chức tập huấn nghiệp vụ theo khu vực nhằm phù hợp với đặc thù kinh doanh từng khu vực, nâng cao tr nh độ chuyên môn của cán bộ.
Nâng cao năng lực chuyên môn của chuyên viên, chú trọng đến chất lƣợng, trang bị cho chuyên viên hiểu biết sâu sắc về các nghiệp vụ thẩm định, nâng cao năng lực cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác.
Nhằm quản lý công tác thẩm định DAĐT một cách có hiệu quả, đƣa ra kết luận về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài chính của dự án đầu tƣ, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xảy ra để phục vụ cho việc quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay đầu tƣ dự án, Chi nhánh đã xây dựng một quy tr nh để quản lý thẩm định đảm bảo đầy đủ các nội dung về:
Thẩm định sự cần thiết phải đầu tƣ và pháp lý của dự án
Thẩm định về phương diện thị trường của dự án
Thẩm định về phương diện kỹ thuật của dự án
Thẩm định về khía cạnh tổ chức và vận hành
Thẩm định về khía cạnh tài chính
52
Thẩm định về hiệu quả kinh tế xã hội
Thẩm định về rủi ro của dự án
Từ đó, BIDV - Chi nhánh Đông Đô cũng đóng vai trò nhƣ một chuyên gia tƣ vấn tài chính cho chủ đầu tƣ, tạo điều kiện để đảm bảo hiệu quả cho vay, thu đƣợc nợ gốc và lãi đúng hạn đồng thời hạn chế, phòng ngừa rủi ro.
Kết quả của công tác quản lý thẩm định dự án đƣợc lấy làm cơ sở để xác định giá trị cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức độ thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay, tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động có hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tƣ của Ngân hàng.
Nhƣ vậy, có thể thấy công tác xây dựng mục tiêu, kế hoạch quản lý hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ tại BIDV - Chi nhánh Đông Đô hoàn toàn phù hợp với nội dung cơ sở lý thuyết của hoạt động quản lý thẩm định dự án đầu tư tại các Ngân hàng thương mại.
3.2.1.2. Công tác ban hành các văn bản quy định và hướng dẫn thực hiện quản lý thẩm định DAĐT vay vốn tại BIDV - Chi nhánh Đông Đô
Nhận thức rõ vai trò của công tác quản lý thẩm định dự án cho vay, trên cơ sở áp dụng các văn bản pháp luật chung của Nhà nước và các văn bản hướng dẫn của BIDV, Chi nhánh Đông Đô đã ban hành văn bản quy định và hướng dẫn thực hiện về quản lý công tác quản lý thẩm định dự án. Cụ thể:
Quy định số 379/QĐ-QLTD ngày 24/01/2016 về trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp.
Quyết định số 679/QĐ-QLRRngày 05/01/2017 về việc Ban hành quy định về Phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với các cấp điều hành tại Chi nhánh.
3.2.2. Triển khai thực hiện công tác qu n lý thẩm định dự á đầu tư tại BIDV - Chi nhánh Đô g Đô
53
3.2.2.1. Xây dựng, thiết kế hệ thống thẩm định và sự phối hợp vận hành hệ thống thẩm định dự án đầu tư.
Theo quy định chung của BIDV quy tr nh cấp tín dụng cho khách hàng sẽ qua các bộ phận quan hệ khách hàng lập đề xuất thẩm định, bộ phận quản lý rủi ro đánh giá rủi ro khoản vay. Bộ phận quản trị tín dụng căn cứ vào quyết định cấp tín dụng lập tờ trình giải ngân, nhập dữ liệu và lưu trữ hồ sơ tín dụng.
Cho vay dự án đầu tƣ là h nh thức cấp tín dụng phải qua thẩm định rủi ro và tuân theo quy tr nh cấp tín dụng nhƣ sau (H nh 3.1):
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ tín dụng của khách hàng (hồ sơ pháp lý, hồ sơ về tài chính); hồ sơ dự án; hồ sơ đảm bảo tiền vay. Bộ phận quan hệ khách hàng tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ cũng như có trách nhiệm chăm sóc, giải thích quy chế, điều kiện tín dụng và yêu cầu khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn.
Bước 2: Sau khi tiếp nhận hồ sơ cán bộ quan hệ khách hàng thực hiện phân tích đánh giá và lập báo cáo đề xuất tín dụng gồm những nội dung về đánh giá chung về khách hàng, về tình hình tài chính của khách hàng, chấm điểm tín dụng khách hàng, phân tích đánh giá về dự án đầu tƣ, khả năng trả nợ của khách hàng, đánh giá về tài sản đảm bảo, đánh giá toàn diện rủi ro và các biện pháp phòng ngừa rủi ro bao gồm rủi ro khách quan, rủi ro xuất phát từ chủ quan của khách hàng, rủi ro xuất phát từ Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, các biện pháp phòng ngừa rủi ro của khách hàng và ngân hàng. Cán bộ quan hệ khách hàng tiến hành thẩm định dự án, khi thấy dự án có hiệu quả và khách hàng có khả năng trả nợ th cán bộ quan hệ khách hàng lập báo cáo đề xuất tín dụng với sự kiểm soát của trưởng bộ phận quan hệ khách hàng, sau đó tr nh Phó giám đốc quan hệ khách hàng phê duyệt. Sau khi báo cáo đề xuất tín dụng đƣợc phê duyệt, cán bộ quan hệ khách hàng
54
chuyển toàn bộ hồ sơ tín dụng cho phòng Quản lý rủi ro để tiến hành thẩm định rủi ro.
Bước 3: Bộ quản lý rủi ro sau khi tiếp nhận hồ sơ tín dụng và đề xuất tín dụng từ bộ phận quan hệ khách hàng tiến hành thẩm định rủi ro và lập báo cáo thẩm định rủi ro, đƣa ra các cảnh báo rủi ro khi thực hiện tài trợ dự án.
Bước 4: Báo cáo thẩm định rủi ro được trưởng phòng quản lý rủi ro kiểm soát và tr nh Phó giám đốc phụ trách quản lý rủi ro phê duyệt, quyết định việc cấp tín dụng cho dự án
Thẩm quyền phê duyệt dự án sẽ phụ thuộc vào quy mô dự án và nhu cầu vay vốn của khách hàng, cụ thể:
Nếu dự án có giá trị vay vốn thuộc thẩm quyền phê duyệt của Phó giám đốc quản lý rủi ro thì dự án đƣợc cấp tín dụng khi có sự phê duyệt của Phó giám đốc quản lỷ rủi ro trên báo cáo thẩm định rủi ro của phòng quản lý rủi ro.
Nếu dự án có giá trị vay vốn vƣợt mức thẩm quyền phán quyết tín dụng của Phó giám đốc quản lý rủi ro và thuộc mức phán quyết của Giám đốc, th dự án đƣợc cấp tín dụng khi có sự phê duyệt của Giám đốc trên báo cáo thẩm định rủi ro của phòng quản lý rủi ro.
Nếu dự án có mức đề nghị vay vốn vƣợt thẩm quyền của Giám đốc nhƣng nằm trong mức thẩm quyền phán quyết tín dụng của BIDV - Chi nhánh Đông Đô, th Phòng quản lý rủi ro là đầu mối tập hợp hồ sơ và tr nh lên Hội đồng tín dụng cơ sở tại chi nhánh. Hội đồng tín dụng cơ sở tại chi nhánh tiến hành họp và dự án đƣợc cấp tín dụng khi có sự đồng ý cấp tín dụng trên biên bản họp Hội đồng tín dụng cơ sở chi nhánh.
Nếu mức đề nghị vay vốn vƣợt thẩm quyền phán quyết tín dụng của BIDV - Chi nhánh Đông Đô th Phòng quản lý rủi ro là đầu mối tập hợp hồ sơ và tr nh lên Ban quản lý rủi ro tín dụng của Hội sở chính Ngân hàng Đầu tƣ
55
và Phát triển Việt Nam. Tại đây Ban Quản lý rủi ro tín dụng sẽ tiến hành thẩm định lại dự án và tùy theo mức thẩm quyền phán quyết tín dụng mà tr nh Giám đốc Ban, Phó Tổng Giám đốc, Tổng Giám đốc hay Hội đồng tín dụng Ngân hàng Đầu tƣ và phát triển Việt Nam phê duyệt.
Trách nhiệm Công việc
Bộ phận QLKH
Bộ phận QLKH
Bộ phận QLRR
Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Thẩm định và quyết định tín dụng
Thẩm định khách hàng Đánh giá rủi ro khách hàng
Thẩm định dự án Đánh giá rủi ro dự án
Đánh giá rủi ro TSBĐ Thẩm định TSBĐ
Lập tờ trình thẩm định dự án và báo cáo đánh giá rủi ro dự án
Kiểm soát điều kiện cấp tín dụng và rà soát hồ sơ giải ngân Xét duyệt cho vay
56
Hình 3.2: Hệ thống quản lý thẩm định và đánh giá rủi ro dự án
“Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp BIDV - Chi nhánh Đông Đô”
3.2.2.2. Công tác bố trí nhân sự.
Hiện nay, BIDV - Chi nhánh Đông Đô chƣa có phòng thẩm định riêng, cán bộ quan hệ khách hàng sẽ đồng thời là cán bộ thẩm định dự án đầu tƣ.
Quy trình thẩm định dự án đầu tư sẽ trải qua hai bước. Bước thứ nhất là cán bộ phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp tiến hành thẩm định. Bước thứ hai, báo cáo thẩm định sẽ đƣợc chuyển lên phòng quản lý rủi ro để tiến hành tái thẩm định.
Bộ phận quan hệ khách hàng thực hiện cấp tín dụng tài trợ dự án hiện có 9 cán bộ gồm 1 trưởng phòng, 2 phó trưởng phòng và 6 chuyên viên. Đa số cán bộ quan hệ khách hàng đều còn trẻ về tuổi nghề, mới tốt nghiệp đại học có thâm niên công tác dưới 5 năm.
Bộ phận quản lý rủi ro gồm 10 cán bộ, 1 trưởng phòng, 1 phó trưởng phòng, 1 kiểm soát viên và 7 chuyên viên. Nhân viên của phòng quản lý rủi ro cũng là những cán bộ trẻ và sau khi tốt nghiệp trường đại học được tuyển vào chi nhánh, trong đó có 03 cán bộ chƣa từng có kinh nghiệm làm quan hệ khách hàng.
3.2.3. Kiểm tra, giám sát việc thực hiện kế hoạch qu n lý thẩm định dự án đầu tư tại BIDV - C i á Đô g Đô
Quy trình kiểm tra, giám sát việc thực hiện kế hoạch quản lý thẩm định dự án đầu tƣ tại BIDV - Chi nhánh Đông Đô sẽ đƣợc phân cấp, ủy quyền và trách nhiệm của tới cá nhân, bộ phận.
Tại BIDV - Chi nhánh Đông Đô bộ phận chịu trách nhiệm trong công tác kiểm soát nội bộ công tác cấp tín dụng là phòng Quản lý rủi ro tại các Chi Giám đốc/
Phó Giám đốc QLRR
Xét duyệt cho vay
57
nhánh - chịu trách nhiệm kiểm tra, giám sát công tác cấp tín dụng của các bộ phận Quan hệ khách hàng tại Chi nhánh. Bao gồm:
- Kiểm soát trước khi tiến hành thẩm định dự án: mục đích của bước này nhằm kiểm tra các thao tác của cán bộ thẩm định trong bước hướng dẫn và thu thập hồ sơ khách hàng, cụ thể:
Cán bộ tín dụng đã hướng dẫn khách hàng đầy đủ, cụ thể các điều kiện vay vốn của ngân hàng theo cơ chế tín dụng hiện hành hay chƣa?
Hồ sơ vay vốn của khách hàng có thực sự do khách hàng tự lập hay không? Cán bộ thẩm định chỉ giải thích hay hướng đẫn, không thực hiện tạo lập hồ sơ thay khách hàng.
Bộ hồ sơ của khách hàng đã đầy đủ và hợp lệ hay chƣa?
Cán bộ tín dụng đã tiến hành thu thập đẩy đủ các thông tin cần thiết chƣa?
- Kiểm soát trong quá trình thẩm định: tác dụng của giai đoạn này là giám sát quá trình thực hiện, hạn chế những thiếu sót không thực hiện đúng tr nh tự nghiệp vụ, sai sót về thủ tục... nhằm ngăn chặn kịp thời những thiệt hại sau này, cụ thể:
Cán bộ thẩm định đã thẩm định khách hàng cẩn thận chƣa?
Cán bộ thẩm định đã đánh giá kỹ lƣỡng các nội dung của dự án đầu tƣ hay chƣa? Nội dung nào bị bỏ qua hay không? Tính chính xác các nội dung thẩm định?
Cán bộ thẩm định có kết hợp thẩm định trên giấy tờ với kiểm tra thực tế không?
Thẩm định về tài sản bảo đảm đã đầy đủ về tính pháp lý của tài sản, giá trị tài sản đã đƣợc định giá chính xác hay chƣa?
Kiểm soát sau quá trình thẩm định: Bước kiểm tra này được thực hiện khi hầu hết các nội dung thẩm định đã đƣợc hoàn thành, nhằm kiểm tra hồ sơ,
58
chứng từ, rà soát lại tính hợp pháp, hợp lệ của các nghiệp vụ ở giai đoạn trước.
3.2.4. Đá giá t ực trạng công tác qu n lý hoạt động thẩm định dự á đầu tư tại BIDV - C i á Đô g Đô giai đ ạn 2015 - 2019
3.2.4.1. Những kết quả đạt được
Thứ nhất, công tác lập quy hoạch, kế hoạch qu n lý thẩm định dự án đầu tư.
Công tác lập quy hoạch, kế hoạch quản lý thẩm định dự án đầu tƣ tại BIDV - Chi nhánh Đông Đô đã đƣợc triển khai đảm bảo các quy định theo các văn bản Pháp luật và các văn bản hướng dẫn của Ngân hàng.
Công tác này được thực hiện gắn với kế hoạch phát triển của đất nước, của hệ thống ngân hàng hàng và sự chỉ đạo của Ngân hàng BIDV, vì vậy mà công tác quản lý thẩm định dự án đầu tƣ đã mang lại hiệu quả nhất định.
Kế hoạch quản lý thẩm định dự án đầu tƣ đƣợc xây dựng đã đáp ứng những yêu cầu phát triển của ngân hàng, nâng cao năng suất và chất lƣợng thẩm định, giảm thiểu rủi ro về nợ xấu, đồng thời đảm bảo cho dự án hoạt động có hiệu quả tăng dƣ nợ, giảm tỷ lệ nợ quá hạn của hoạt động cho vay theo dự án, đảm bảo thu hổi đƣợc cả vốn và lãi.
Thứ hai, công tác tổ chức thực hiện kế hoạch qu n lý hoạt động thẩm định dự á đầu tư.
Nhìn chung, quy trình quản lý và giám sát công tác thẩm định và phê duyệt cấp tín dụng cho dự án đầu tƣ vay vốn tại BIDV - Chi nhánh Đông Đô đã đảm bảo tính khoa học, rõ ràng và chặt chẽ.
Các công đoạn trong quy trình quản lý và thẩm định khá là bài bản và hợp lý từ công đoạn hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ, tiếp nhận hồ sơ, thẩm định điều kiện vay vốn, thẩm định khách hàng đến thẩm định dự án đầu tƣ, lập tờ trình thẩm định và cuối cùng là ra quyết định.
59
BIDV - Chi nhánh Đông Đô đã xác định rõ trách nhiệm của từng bộ phận, từng phòng ban, cá nhân đồng thời cũng tăng cường sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban và các bộ phận chức năng trong quá tr nh thẩm định, sự phối hợp này diễn ra khá hiệu quả, đã phát huy đƣợc tính độc lập của mỗi bộ phận đồng thời tạo ra mối quan hệ thống nhất, không chồng chéo lẫn nhau.
Cụ thể chịu trách nhiệm chính trong quá trình thẩm định là phòng quan hệ khách hàng, phòng Quản lý rủi ro sẽ có trách nhiệm xem xét, kiểm tra và tái thẩm định dự án trên cơ sở kết quả thẩm định của phòng quan hệ khách hàng, phòng quản lý tín dụng chịu trách nhiệm khởi tạo khoản vay, thực hiện giải ngân và lưu trữ các hồ liên quan đến dự án theo quy định.
Công tác quản lý thẩm định dự án đầu tƣ luôn đƣợc BIDV - Chi nhánh Đông Đô quan tâm và chú trọng, điều này mang lại những kết quả đáng kể và sự khích lệ tinh thần cho tập thể các cán bộ của Chi nhánh nỗ lực hơn nữa trong việc nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định, loại bỏ đƣợc những dự án không hiệu quả.
Nhìn vào bảng số liệu bên dưới, có thể thấy trong những năm gần đây chất lƣợng công tác thẩm định của ngân hàng ngày càng đƣợc nâng cao, thẩm định và cho vay chính xác hơn những dự án tốt và bác bỏ những dự án không có khả năng trả nợ.
Bảng 3.8: Tình hình cho vay các dự án đầu tƣ tại BIDV - Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2016-2019.
Năm
Chỉ tiêu Đơn vị 2016 2017 2018 2019
1, Tổng số dự án xin
vay vốn Dự án 80 110 134 150
2, Số dự án đƣợc
thẩm định Dự án 80 110 134 150
3, Số dự án đã đƣợc
phê duyệt Dự án 68 89 115 127
4, Số dự án bị từ chối Dự án 12 21 19 23