CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG KIẾM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH
2.2 KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG
2.2.4 Tổ chức thông tin phục vụ cho kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Agribank – CN Bắc Quảng Bình
Để phục vụ cho hoạt động tín dụng KHDN hiệu quả, ngân hàng cần đầu tƣ xây dựng hệ thống thông tin tín dụng chất lƣợng cao. Hệ thống thông tin
tín dụng chất lƣợng cao là công cụ đắc lực giúp phát hiện sớm các khoản vay có vấn đề, đánh giá và dự đoán đúng mức độ rủi ro của khoản vay.
Tương ứng với từng loại rủi ro, ngân hàng sẽ thực hiện các hoạt động kiểm soát để đối phó với rủi ro khác nhau.Về cơ ản, thông tin phục vụ để kiểm soát hoạt động tín dụng KHDN tại Agribank CN Bắc Quảng Bình đƣợc thu thập chủ yếu từ hồ sơ khách hàng cung cấp, ngoài ra bằng chuyên môn nghiệp vụ và đặc thù từng ngành nghề kinh doanh, phương án vay vốn mà cán bộ quản lý khoản vay có thể tìm hiểu thông tin từ những nguồn bổ trợ khác:
thông tin tình hình tài chính tra cứu tại cơ quan thuế, thông tin tài sản bảo đảm tra tại CIC , văn phòng đăng k đất đai…Cụ thể nhƣ sau:
Bảng 2.1: Nguồn thông tin phục vụ KSNB đối với hoạt động tín dụng KHDN Giai
đoạn
Rủi ro Các hoạt động kiểm
soát
Thông tin Bộ phận cung cấp thông tin Thẩm
định và xét duyệt
cho vay
Doanh nghiệp không tuân thủ về mặt pháp l
Yêu cầu cung cấp đầy đủ giấy tờ theo danh mục hồ
sơ quy định của gri ank
Giấy phép ĐKKD, mã số thuế, tên đơn vị, mẫu dấu, người đại diện theo pháp luật, địa chỉ công ty, số điện thoại
liên hệ…
Tổng cục thuế, Ban pháp chế Agribank
Thẩm định và xét duyệt cho vay
Doanh nghiệp cố che giấu, cung cấp sai thông tin về hồ sơ pháp l
Thu thập đối chiếu giữa hồ sơ đƣợc cung cấp với quy định của Agribank, quy định của pháp luật hiện hành
Hồ sơ pháp l ,quy định về điều kiện hồ sơ xin vay vốn KHDN tại gri ank
Cổng thông tin đăng k doanh nghiệp quốc gia
Thẩm định và
Khả năng tài chính không đảm
Phân tích sự cân đối của
Thông tin xếp hạng tín dụng
Hệ thống chấm điểm
xét duyệt cho vay
ảo cho khoản vay
dòng tiền khách hàng, báo cáo tài chính 3 năm gần nhất
khách hàng nội ộ của Agribank, báo cáo tài chính
Thẩm định và xét duyệt cho vay
Phương án vay vốn không khả thi
Xác định yếu tố đầu vào, đầu ra, hiệu quả tài chính của phương án
Thông tin từ phương án vay vốn do khách hàng lập, dự kiến dòng tiền
Do khách hàng cung cấp, do cán ộ thẩm định tự phân tích và đánh giá phương án Thẩm
định và xét duyệt cho vay
Ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh rủi ro cao
Quan sát, nhận định, so sánh với các đối thủ cùng ngành
Thông tin về đặc thù ngành nghề kinh doanh
Do khách hàng cung cấp, tham khảo thêm tại các bài báo, website có uy tín về dự áo xu hướng kinh doanh Thẩm
định và xét duyệt cho vay, sau giải ngân
Rủi ro liên quan tới TSBĐ
Cung cấp sổ hộ khẩu, ản kê khai những người có liên quan, văn ản thỏa thuận ủy quyền cho một người đứng tên vay
Thông tin những người có liên quan tới tài sản, thông tin từ ên thứ a độc lập, khách quan
Do khách hàng cung cấp, văn phòng đăng k giao dịch TSBĐ, văn phòng công chứng, văn phòng sử dụng đất đai, CIC
Rủi ro do có sự thông đồng
Thẩm định chéo, luân chuyển địa điểm làm việc, thay đổi người quản l khoản vay
thông tin chính xác về những phân tích đánh giá liên quan đến khoản vay
Từ những cán ộ tín dụng nhận lại àn giao khoản vay
Sau giải Doanh nghiệp sử Lập iên ản Doanh nghiệp Do nhận định
(Nguồn: tác giả tự tổng hợp) Nhìn chung thông tin phục vụ cho công tác kiểm soát đối với hoạt động tín dụng KHDN tại Agribank CN Bắc Quảng Bình khá đầy đủ, với từng loại rủi ro ngân hàng thực hiện những biện pháp kiểm soát đối phó với rủi ro là khác nhau.
Ngoài những thông tin do khách hàng cung cấp, CBTD còn thực hiện tra cứu thêm thông tin từ nguồn hỗ trợ thông tin của các trang web chính thống của nhà nước như cổng thông tin đăng k doanh nghiệp quốc gia, tổng cục thuế….hay thông tin về TSBĐ từ nguồn đáng tin cậy nhƣ văn phòng đất đai, phòng công chứng trên địa bàn, CIC.... Bên cạnh đó CBTD còn thu thập thông tin từ nguồn thông tin nội bộ của ngân hàng.
ngân dụng vốn sai mục đích
kiểm tra sau cho vay, thực hiện giải ngân theo tiến độ dự án hoàn thành..
có sử dụng vốn đúng mục đích đƣợc lập ra trong phương án vay vốn hay không
của cán ộ quản l khoản vay
Sau giải ngân
Khách hàng có thái độ ất hợp tác trong việc trả nợ
Phân tích báo cáo tài chính,
hóa đơn
chứng từ mua bán hàng hóa nhằm xác định nguồn thu và thời gian có nguồn thu, đôn đốc trả nợ theo từng tháng thay vì theo qu nhƣ phân kỳ trả nợ lúc đầu
Doanh thu bán hàng, thời gian ghi nhận doanh thu
Do khách hàng cung cấp