16.1 Tổng vốn đầu tư trang thiết bị 16.1.1 Mua sắm thiết bị
Tên thiết bị Số
lượng
Đơn giá
Máy xúc Komatsu PC300LC-8 2 1.841.003.150 VNĐ Đầu đập thủy lực JKHP3000 1 1.841.003.150 VNĐ
Máy ủi TY140 1 1.141.000.000 VNĐ
Ô tô Kamaz 65115 5 1.000.000.000 VNĐ
TAMROCK CHA 660 1 900.000.000 VNĐ
Chi phí mua sắm phụ tùng ban đầu 5% 628.200.472,5 VNĐ Chi phí lắp đặt các thiết bị 10% 1.256.400.945 VNĐ
Tổng Ctb 14.448.610.868 VNĐ
Trong đó chi phí mua sắm phụ tùng ban đầu được lấy bằng 5% tổng chi phí mua sắm thiết bị ban đầu
Chi phí lắp đặt các thiết bị được tính bằng 10% tổng chi phí mua sắm tiết bị ban đầu
16.1.2 Chi phí trong thời kì xây dựng cơ bản
-Chi phí trong thời kỳ xây dựng cơ bản bao gồm chi phí bóc đất đá và chi phí khai thác trong thời kỳ xây dựng cơ bản.
-Chi phí bóc 55642 m3 trong thời kì xây dựng cơ bản là Cxdcb = 55.562x70.000 = 3.894.940.000 VNĐ
16.1.3 Chi phí xây dựng công trình dân dụng và các chi phí khác
Chi phí công trình dân dụng và các chi phí khác được tính bằng 10%
tổng vốn mua sắm thiết bị và chi phí xây dung cơ bản:
Ccpk =(14.448.610.868 + 3.894.940.000)x0.1 = 1.834.355.087 VNĐ 16.1.4 Chi phí làm đường
Đoạn B-C
Chi phí đào bằng khối lượng đào nhân với giá thành đào 1m3
Cđ = (đào nền + đào rãnh)x70.000
Cđ = (47910 + 374,4)x70.000 = 3.379.908.000 VNĐ Chi phí đắp bằng khối lượng đắp nhân với giá thành 1m3
Cđắp = 5913,8x95.000 = 561.811.000 VNĐ Cải tạo đoạn A-B
Cđ = 324x70.000 = 22.680.000 VNĐ Cđắp = 1215x95.000 = 115.425.000 VNĐ Đoạn F-H
Cđắp =4500x95000 = 427.500.000 VNĐ 16.1.5 Chi phí bồi thường giải phóng mặt bằng
- Căn cứ Quyết định số 25/2008/QĐ-UBND ngày 22/12/2008 của Uỷ ban nhân dân tỉnh Tuyên Quang v/v phân loại đất và giá các loại đất trên địa bàn tỉnh Tuyên Quang.
- Căn cứ Quyết định số 26/2008/QĐ-UBND ngày 22/12/2008 của Uỷ ban nhân dân tỉnh Tuyên Quang v/v Quy định phân vùng, phân khu vực, phân loại đường phố và phân vị trí đất trên địa bàn tỉnh Tuyên Quang.
- Căn cứ Quyết định số 18/2005/QĐ-UB ngày 17/9/2008 của Uỷ ban nhân dân tỉnh Tuyên Quang v/v Ban hành đơn giá bồi thường thiệt hại về tài sản gắn liền với đất bị thu hồi khi Nhà nước thu hồi đất để sử dụng mục đích Quốc phòng, an ninh, lợi ích quốc gia, lợi ích công cộng, mục đích phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Tuyên Quang:
Bảng chi phí bồi thường giải phóng mặt bằng Cgpmb: ST
T
Khoản mục Đơn
vị
Khối lượng
Đơn giá Thành tiền DVT: 103đ
1 Khai trường ha
2 Rừng tạp ha 20 10.900 2.180.000
3 Đất nông nghiệp ha 5 26.300 1.315.000
4 Bãi thải ha
5 Rừng tạp ha 2.1 10.900 228.900
6 Mặt bằng sân công nghiệp
ha
7 Đất nông nghiệp ha 0,76 26.300 199.880
8 Đường vào mỏ ha 1 26.300 263.000
9 Đền bù nhà dân Hộ 18 250.000 4.500.000
10 Cộng 8.686.780
11 Chi phí GPMB 173.736
12 Tổng số 8.860.516
16.1.6 Tổng số vốn đầu tư
C = Ctb + Cxdcb + Ccpk + Cđ + Cđắp + Cgpmb = 33.545.745.955 VNĐ Như vậy tổng vốn đầu tư ban đầu cho mỏ là 33.545.745.955 VNĐ 16.2 Chi phí sản xuất
16.2.1 Chi phí tiền lương cho công nhân
Chi phí tiền lương:tiền lương cho 1 công nhân trung bình 7 triệu /tháng:
Chi phí tiền lương cho công nhân toan mỏ trong thời kì xây dựng cơ bản là:
=> Ctl = 7 000 000 x 12 x 35= 2.940.000.000 VNĐ
Chi phí vật liệu,nguyên liệu cho máy móc:..lấy bằng 5% Ctb.
=> Cvl = 5% Ctb = 628.200.472,5 VNĐ Chi phí về bảo hiểm cho công nhân:
=> Cbh = 15% Ctl = 441.000.000 VNĐ Chi phí thuốc nổ: Ctn = Qtn x Gtn .
-Trong đó:Qtn :số lương thuốc nổ cần dung. Qtn = 5,62 tấn.
Gtn :giá thuốc nổ trung bình khoảng 50.000 đông / 1 kg.
Ctn = 123350,7x40000 = 4.934.027.788 VNĐ
16.2.2 Tổng chi phí sản xuất
Csx = Ctl + Cvl + Cbh + Ctn = 8.943.228.261 VNĐ
Như vậy ta có tổng chi phí sản xuất trong giai đoạn xây dựng cơ bản 8.943.228.261 VNĐ
16.3 Tổng vống đầu tư toàn mỏ
Tổng vốn đầu tư của toàn mỏ được tính bằng tổng vốn đầu tư cho trang thiết bị máy móc, cơ sở hạ tầng, chi phí sản xuất, và con người
C = 33.545.745.955 + 8.943.228.261 = 42.488.974.216 16.4 Doanh thu
Với giá thành khoảng 115.000 đồng 1tấn đá vôi ta tính được doanh thu của mỏ như sau
Doanh thu = 951562,5x115000 = 1,09.1011 VNĐ 16.5 Lợi nhuận của mỏ
Lãi gộp
Lg = Doanh thu – (tổng vốn đầu tư + thuế khoáng sản) Thuế khoáng sản lấy bằng 12% doanh thu
Lg = 1,09.1011 – (42488794216 + 1,3.1010) = 5,35.1010 VNĐ Lãi ròng
Lr = Lg - Cth
Trong đó Cth là thuế giá trị gia tăng, thuế giá trị gia tăng lấy bằng 25%
lãi gộp của mỏ Ta có:
Lr = 5,35.1010 – (5,35.1010 x 0,25) = 4,01.1010 VNĐ
16.6 hiệu quả vốn đầu tư
Hiệu quả vốn đầu tư được tính theo công thức E:
E = (Lr/Vđt) = (4,01.1010/42488974216) = 0,9 16.7 Thời gian thu hồi vốn
Tthv = (1/E) = 1/0,9 = 1,1 năm
Kết luận: trong thời gian khoảng 1,1 năm chúng ta xẽ thu hồi lại toàn bộ số vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh của mỏ