CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN
2.3. Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân
2.3.1. Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân và đánh giá
Chất lượng tín dụng được biểu hiện qua các chỉ tiêu như nợ xấu, nợ quá hạn, doanh số cho vay, tỉ lệ lợi nhuận,.... dưới đây là phân tích chi tiết
2.3.1.1. Hệ số thu nợ
Bảng 2.10: Doanh số cho vay, thu nợ và hệ số thu nợ
Đơn vị: tỉ đồng
2009 2010 2010/200
9
2011 2011/201 0 Doanh số
cho vay 842,358 1152,139 36,76% 1497,844 30,01%
Doanh số
thu nợ 611,077 798,898 30,74% 1413,467 76,93%
Hệ số thu
nợ 0,73 0,69 0,94
( Nguồn: Bảng CĐKT của NH TMCP QĐ CN Thanh Xuân 2009- 2011)
Từ bảng trên ta thấy doanh số thu nợ tăng qua các năm, có thể thấy chi nhánh đã có những thành công nhất định trong việc tiến hành thu hồi các khoản tín dụng đến hạn. Năm 2010, doanh số thu nợ đạt 798,898 tỉ đồng, tăng 30,74%
so với năm 2009 và đến năm 2011 đã tăng lên 76,93% đưa tổng doanh số thu nợ lên mức 1413,467 tỉ đồng. Dựa vào số liệu này có thể thấy chi nhánh đã rất tích cực trong việc thu hồi nợ tuy nhiên nếu chỉ dựa vào chỉ tiêu này để nói chất lượng tín dụng của chi nhánh là tốt thì không chính xác bởi vì việc thu hồi nợ trong năm còn liên quan đến các khoản nợ quá hạn từ năm trước. Năm 2011 ghi nhận sự gia tăng mạnh mẽ của tốc độ thu nợ. Như vậy trong những năm qua công tác xử lí, thu hồi nợ của chi nhánh đang có xu hướng tốt hơn.
Tuy nhiên vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế. Số tiền thu hồi vẫn còn thấp trong khi những khoản cho vay của chi nhánh chủ yếu trong ngắn hạn. Do đó làm cho dư nợ quá hạn của chi nhánh vẫn còn ở mức cao.
Về hệ số thu nợ
- Từ chỉ tiêu về doanh số thu nợ ta có thể thấy rằng chất lượng tín dụng của chi nhánh là tương đối tốt do có doanh số thu nợ tăng theo hàng năm. Tuy nhiên
con số tuyệt đối không thể cho một đánh giá chính xác. Vì vậy cần phải dựa vảo cả chỉ tiêu hệ số thu nợ để có cái nhìn toàn diện về chất lượng tín dụng.
Từ bảng số liệu trên ta có thể thấy được sự tăng lên không tương xứng giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Chính điều đó làm cho hệ số thu nợ của các năm không tuân theo quy luật tăng đều qua hàng năm như doanh số thu nợ. Năm 2009, hệ số thu nợ của chi nhánh đạt 0,73 vòng/năm nhưng đến năm 2010 hệ số này đã giảm xuống còn 0,69 vòng/ năm. Có thể thấy rằng một ngân hàng có tỉ trọng nguồn vốn cho vay ngắn hạn là chủ yếu như chi nhánh Thanh Xuân thì hệ số thu nợ này là thấp, đặc biệt là có sự giảm sút vào năm 2010. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng trong năm 2010 là không tốt, công tác thu hồi nợ còn kém hiệu quả với số nợ quá hạn cao. Tuy nhiên đến năm 2011 thì hoạt động tín dụng của chi nhánh đã được cải thiện nhiều, hệ số thu nợ đạt 0,94 vòng/năm, tương đối tốt so với yêu cầu.
Từ những phân tích trên có thể thấy rằng công tác thu hồi nợ đang được thực hiện tương đối tốt, hệ số thu nợ tăng dần qua các năm. Điều đó cho thấy chi nhánh đang có những biện pháp hữu hiệu trong việc thu hồi những khoản nợ đến hạn, đặc biệt là những khoản nợ quá hạn, nợ xấu tồn đọng từ năm trước, góp phần làm cho chất lượng của hoạt động tín dụng được nâng cao.
2.3.1.2. Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn Bảng 2.12: Nợ quá hạn và tỉ nợ nợ quá hạn
Đơn vị: tỉ đồng
2009 2010 2010/200 2011 2011/2010
9
Dư nợ tín dụng 794,015 1147,256 1231,633
Nợ quá hạn 50,495 199,560 95,21% 101,025 -49,38%
Tỉ lệ nợ quá hạn 6,36% 17,40% 8,2%
(Nguồn: tự tổng hợp )
Từ bảng trên ta thấy tỉ lệ nợ quá hạn của ngân hàng là khá cao. Năm 2009, nợ quá hạn của ngân hàng là 50,495 tỉ đồng, chiếm 6,36% trong tổng dư nợ. Đến năm 2010, chỉ tiêu này có sự tăng đột biến cả về quy mô và tỉ lệ. Nợ quá hạn tăng từ 50,495 tỉ đồng lên mức 199,56 tỉ. Năm 2010 là năm có tốc độ tăng nợ quá hạn rất nhanh với tốc độ tăng 95,21%, làm cho tỉ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ tăng lên mức 17,40%. Đến năm 2011, ngân hàng đã có nhiều nỗ lực trong việc thu nợ bao gồm cả những khoản nợ quá hạn năm 2010 nên dư nợ quá hạn chỉ còn 101,025 tỉ đồng, giảm 49,38% so với năm 2010 làm cho tỉ lệ nợ quá hạn giảm xuống 8,2% tuy nhiên tỉ lệ này vẫn là khá cao.
Chỉ tiêu nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của chi nhánh do đó thông qua những phân tích ở trên ta có thể thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng trong thời gian gần đây là không được tốt, tỉ lệ nợ quá hạn cao. Tuy nhiên ngân hàng cũng đang có những nỗ lực trong việc giảm tỉ lệ này xuống mức thấp nhất có thể
2.3.1.3. Nợ xấu và tỉ lệ nợ xấu Bảng 2.13: Nợ xấu và tỉ lệ nợ xấu
2009 2010 2010/2009 2011 2011/2010
Dư nợ tín dụng 794,015 1147,256 1231,633
Nợ xấu 24,872 14,324 -42,41% 11,540 -19,43%
Tỉ lệ nợ xấu 3,13% 1,25% 0,93%
(Nguồn: tự tổng hợp ) Từ bảng số liệu trên ta thấy nợ xấu của ngân hàng có biến động khá khả quan.
Nợ xấu có xu hướng giảm cả về số tượng đối và tuyệt đối. Năm 2009, nợ xấu của chi nhánh là 24,872 tỉ đồng chiếm 3,13% trong tổng dư nợ. Đến năm 2010, nợ xấu đã có sự giảm xuống đáng kể, chỉ tiêu này đã giảm 42,41% so với năm 2009 đưa dư nợ xấu xuống còn 14,324 tỉ đồng, chiếm 1,25% trong tổng dư nợ. Năm 2011, nợ xấu tiếp tục giảm xuống cả về quy mô và tỉ lệ.
Năm 2011, nợ xấu của chi nhánh chỉ còn 11,54 tỉ tương ứng chiếm 0,93%
trong tổng dư nợ. Dựa vào bảng chỉ tiêu nợ xấu và chỉ tiêu nợ quá hạn ta có thế thấy những khoản nợ kém chất lượng hơn của ngân hàng chủ yếu tập trung ở nợ dưới tiêu chuẩn.
Như vậy đánh giá chung là đối với chi nhánh thì nợ xấu vẫn là một chỉ tiêu có tỉ trong là khá cao. Khoản mục này bao gồm nhiều khoản nợ gây rủi ro rất lớn cho chi nhánh.
2.3.1.4. Vòng quay vốn tín dụng Bảng 2.14: Vòng quay vốn tín dụng
Đơn vị: tỉ đồng
2009 2010 2011
Doanh số thu nợ 611,077 798,898 1413,467
Dư nợ đầu kì 362,734 794,015 1147,256
Dư nợ cuối kì 794,015 1147,256 1231,633
Dư nợ bình quân 578,375 970,636 1189,445
Vòng quay vốn tín dụng 1,057 0,823 1,188
(Nguồn: tự tổng hợp) Vòng quay vốn tín dụng thể hiện tần suất sử dụng vốn của ngân hàng. Tỉ lệ này càng cao thì càng tốt. Có thể thấy trong những năm qua vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng là không thật ổn định. Năm 2010 là 0,823 vòng/ năm, giảm so với năm 2009 và đến năm 2011, vòng quay vốn tín dụng lại tăng lên mức 1,188 vòng/ năm.
Từ những phân tích nêu trên ta có thể thấy chi nhánh có vòng quay vốn tín dụng khá nhanh bởi ngân hàng chủ yếu tài trợ tín dụng ngắn hạn, tần suất tham gia vào chu kì kinh doanh cao hơn. Đồng thời trong năm 2011, công tác thu hồi nợ đạt hiệu quả tốt nên tốc độ luân chuyển vốn cũng nhanh hơn.
Tuy nhiên trong năm 2010 lại có sự suy giảm về tốc độ chu chuyển vốn chứng tỏ trong giai đoạn này, chi nhánh còn tồn tại nhiều hạn chế trong công tác thu hồi nợ khiến cho những đồng vốn mà chi nhánh bỏ ra chưa thể tham gia vào chu kì kinh doanh mới
Như vậy, thông qua chỉ tiêu này ta thấy chất lượng tín dụng ngân hàng còn hạn chế. Cần phải nâng cao tính ổn định cũng như tốc độ tăng vòng quay vốn tín dụng
2.3.1.5. Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng Bảng 2.15: Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng
2009 2010 2011
Tổng dư nợ( tỉ đồng) 794,015 1147,256 1231,633
Tổng lợi nhuận ( tỉ đồng) 154,325 276,677 469,345 Lợi nhuận từ hoạt động tín
dụng( tỉ đồng) 130,959 241,414 427,905
LNTD/tổng dư nợ 0,1649 0,2104 0,3474
LNTD/tổng lợi nhuận 84,86% 87,25% 91,17%
(Nguồn: tự tổng hợp) Từ những thống kê trên ta có thể thấy tín dụng đóng vai trò quan trọng hoạt động của chi nhánh. Lợi nhuận từ hoạt tín dụng là khá cao và ổn định trong những năm qua. Tỉ lệ lợi nhuận trong tổng thu nhập năm 2009 là 84,86% , năm 2010 là 87,25% và đến năm 2011 đã đạt mức 91,17%. Tuy tỉ lệ này rất cao nhưng cũng chứa đựng rất nhiều tiềm ẩn rủi ro bởi lẽ bất kì một biến động theo chiều hướng xấu của hoạt động tín dụng đều ảnh hưởng mạnh mẽ đến sự tồn tại và phát triển của chi nhánh. Hơn thế nữa thu nhập cũng chỉ là giá trị sổ sách nên cho dù tỉ lệ lợi nhuận/tổng thu nhập tăng cao cũng chưa thể khẳng định chất lượng hoạt động tín dụng là tốt khi trong các khoản mục tín dụng có nhiều khoản mục nợ xấu, nợ khó đòi...
Tỉ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/tổng dư nợ cho ta thấy khả năng sinh lời từ những đồng vốn mà chi nhánh đã bỏ ra đầu tư. Qua bảng số liệu trên ta thấy hiệu quả sự đầu tư của ngân hàng tăng dần qua các năm. Năm 2009, việc cho vay của ngân hàng chỉ mang lại 0,1649 đồng/ mỗi đồng bỏ ra, tuy nhiên con số này đã tăng lên 0,2104 và 0,3474 vào 2 năm 2010, 2011. Con số này không phải quá cao nhưng nó cũng cho thấy chi nhánh đã từng bước cố gắng giúp cho hoạt động tín dụng được hiệu quả hơn
2.3.2. Nguyên nhân của những tồn tại trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân
2.3.2.1. Nguyên nhân chủ quan
- Chính sách tín dụng của ngân hàng là hợp lí song công tác phổ biến đến toàn thể cán bộ trong chi nhánh còn hạn chế. Chính sách tín dụng thường mang tính chất ngắn hạn phụ thuộc vào chỉ tiêu theo từng thời kì nên việc thích ứng với chín sách mới chưa được nhanh nhạy
- Quy trình tín dụng cụ thể chi tiết nhưng còn khá rườm rà, phức tạp và cứng nhắc. Chi nhánh chưa có quy trình tín dụng riêng cho từng đối tượng khách hàng cụ thể mà chỉ có quy trình cho các loại nghiệp vụ tín dụng do vậy chất lượng tín dụng còn chưa thật đảm bảo
- Cán bộ nhân viên của chi nhánh chủ yếu là nhân viên trẻ, tuy năng lực và kiến thức cao nhưng kinh nghiệm thực tế còn nhiều hạn chế và chưa có tính chuyên nghiệp. Sự phối hợp giữa các cán bộ tín dụng chưa được nhịp nhàng, còn có sự tách rời khi thực hiện nghiệp vụ. Đồng thời CBTD còn thiếu tính chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng hay trong công tác điều tra thông tin mà chỉ dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp nên có thể đưa ra những quyết định tín dụng sai lầm
- Hệ thống thông tin tín dụng của chi nhánh chưa được đồng bộ. Ngân hàng TMCP Quân đội còn mang nặng tính nhà nước nên công tác đầu tư cho việc nâng cấp công nghệ phục vụ hoạt động tín dụng còn nhiều hạn chế. Do đó việc tìm hiểu và phân tích thông tin khách hàng phuc vụ công tác thẩm định tín dụng còn gặp nhiều khó khăn gây ảnh hưởng
- Do đối tượng truyền thống của chi nhánh là những khách hàng thuộc lĩnh vực nhà nước, quân đội, còn chưa mạnh dạn mở rộng phạm vi cấp tín dụng nên quy mô tín dụng còn nhiều hạn chế, hơn thế nữa vẫn còn chịu ảnh hưởng của cơ chế xã hội nên hoạt động tín dụng của chi nhánh còn thiếu tính chủ động
- Tính đa dạng hóa các nghiệp vụ tín dụng cũng như các dịch vụ kèm theo còn hạn chế nên chưa thu hút được nhiều đối tượng khách hàng.
2.3.2.2. Nguyên nhân khách quan
• Về phía khách hàng
- Còn thiếu tính chân thực trong việc cung cấp thông tin trong quá trình lập hồ sơ vay vốn. Thông tin do khách hàng cung cấp có ý nghĩa quan trọng đối với công tác thẩm định tín dụng của ngân hàng. Việc khách hàng gian lận, đưa ra những thông tin thiếu tính chính xác, sai mục đích vay vốn,... sẽ đưa tới những quyết định cho vay sai lầm gây ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng
- Các đối tượng khách hàng của ngân hàng thường là những doanh nghiệp quốc doanh, quân đội, nên kiến thức về quản lí cũng như những chiến lược kinh doanh con thiếu hiệu quả, làm ăn thua lỗ, đồng thời còn trì trệ, ỷ lại vào Nhà nước nên thiếu chủ động trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Điều đó gây ảnh hưởng xấu đến nguồn trả nợ cho ngân hàng
- Thiếu hụt vốn cho hoạt động kinh doanh
Do ngân hàng không cho vay 100% số vốn khách hàng cần cho công việc kinh doanh của mình nên khách hàng cần tìm những nguồn đầu tư khác, nhưng trong điều kiện kinh tế suy giảm như hiện nay thì việc tìm kiếm những nguồn tài trợ khác là rất khó khăn. Doanh nghiệp thiếu vốn thì việc làm ăn kinh doanh không thể hiệu quả, ảnh hưởng đến việc trả nợ ngân hàng
• Về phía môi trường bên ngoài khác
- Nền kinh tế nước ta còn chưa ổn định, còn ảnh hưởng mạnh mẽ của sự khủng hoảng kinh tế thế giới nên hoạt động của các doanh nghiệp trong nước gặp rất nhiều khó khăn. Doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả làm cho công tác trả nợ ngân hàng. ngân hàng không thu hồi được nợ làm cho chất lượng tín dụng giảm sút
- Cơ chế pháp lí còn nhiều bất cập, gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như của ngân hàng. Hệ thống pháp luật còn nhiều lỗ hổng tạo điều kiện cho những đối tượng khách hàng có ý định gian lận trong việc giả mạo hồ sơ vay vốn, gây khó khăn cho công tác thẩm định tín dụng
- Hoạt động của chi nhánh còn chịu ảnh hưởng của cơ chế quản lí nhà nước nên hoạt động tín dụng còn thiếu tính chủ động. các khoản cho vay theo chỉ thị của chính phủ còn cao, là các khoản cho vay không có đảm bảo nên rủi ro cao, thu hồi khó
- Trong thời gian qua, NHTW đã đưa ra hàng loạt các chính sách lãi suất khiến cho ngân hàng khó khăn trong việc thích ứng với những thay đổi khi hoạt động của ngân hàng đã đi vào hoạt động theo định hướng của chi nhánh
- Thiên tai,lũ lụt trong những năm qua cũng đã ảnh hưởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI