1.4.1. Xếp hạng tín nhiệm khách hàng.
1.4.1.1. Khái niệm về tín nhiệm khách hàng.
Có nhiều cách định nghĩa khác nhau về xếp hạng tín nhiệm khách hàng.
Theo công ty chứng khoán Merrill Lynch thì xếp hạng tín nhiệm là đánh giá hiện thời của công ty xếp hạng tín nhiệm về chất lượng tín dụng của một nhà phát hành chứng khoán nợ về một khoản nợ nhất định.
Theo công ty Moody thì xếp hạng tín nhiệm là ý kiến về khả năng nhà phát hành có thể thanh toán gốc và lãi đúng hạn. Trong kết quả xếp hạng có chứa cả đánh giá chủ quan của chuyên gia xếp hạng tín nhiệm.
Nhìn chung đối với ngân hàng thì xếp hạng tín nhiệm có thể được hiểu là kết quả của việc đánh gía tổng hợp tất cả các rủi ro về thanh toán gốc, lãi về khoản nợ hiện tại và trong tương lai của đối tượng được xếp hạng. Thông qua việc xếp hạng khách hàng, ngân hàng có thể xác định được năng lực và thiện chí của người vay về việc thanh toán các khoản gốc và lãi đúng hạn, từ đó đưa ra các quyết định tín dụng với khách hàng đồng thời xây dựng các cam kết nợ để đảm bảo quyền lợi của ngân hàng trong trường hợp KH phá sản hoặc gặp các rủi ro khác.
1.4.1.2. Ứng dụng của chấm điểm tín dụng khi xếp hạng tín nhiệm khách hàng.
Chấm điểm tín dụng có thể xem là bước cơ sở để xếp hạng tín nhiệm khách hàng. Điểm số tín dụng là kết quả tổng hợp của quá trình chấm điểm tín dụng, dựa trên các tiêu chí khác nhau bao gồm cả phần tài chính và phi tài chính, để đưa ra đánh giá tổng quát nhất về mức độ rủi ro của người vay hay phương án, dự án vay.
Chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín nhiệm khách hàng là hai quy trình gắn bó chặt chẽ với nhau và đều là cơ sở để NH đưa ra quyết định tín dụng.
Điểm tín dụng có thể là số tuyệt đối (Trong các mô hình được xây dựng theo phương pháp chuyên gia) hoặc số tương đối (Phương pháp thống kê). Ngân hàng sẽ đặt ra mức điểm chuẩn để phân chia khách hàng với những điểm số tín dụng khác nhau vào các nhóm khác nhau. Tuy vào mục đích và chiến lược theo đuổi mà mỗi NH sẽ có số lượng nhóm và mức điểm chuẩn khác nhau.
Ví dụ như dựa trên hệ thống xếp hạng của Standard & Poor, với một NH tiến hành xếp hạng nhằm mục đích phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo thông lệ quốc tế Basell II , đáp ứng yêu cầu của các cơ quan quản lý thì có thể xếp loại với các nhóm như sau:
- Các khách hàng thuộc nhóm AAA, AA, A sẽ được phân loại vào nợ đủ tiêu chuẩn.
- Các KH thuộc nhóm BBB, BB thuộc nhóm nợ cần chú ý.
- Các KH thuộc nhóm B, CCC, CC thuộc nhóm nợ dưới tiêu chuẩn.
- Các KH thuộc nhóm C: Nhóm nợ nghi ngờ.
- Các KH thuộc nhóm D: Nhóm nợ có khả năng mất vốn.
Dựa trên việc xếp hạng như trên ngân hàng sẽ quyết định trích lập mức dự phòng phù hợp để đảm bảo an toàn cho hoạt động của mình.
1.4.2. Hỗ trợ quá trình ra quyết định cho vay.
1.4.2.1. Chấm điểm tín dụng và các khoản vay lớn.
Đối với các khoản vay có giá trị lớn thì rủi ro cho vay của NH rất cao, những khoản cho vay này mang lại nguồn thu nhập lớn nhưng nếu KH không có khả năng thanh toán thì tổn thất mà NH phải chịu cũng rất cao. Do đó với những khoản vay này cán bộ tín dụng cần phải thẩm định kĩ càng, thu thập thông tin đầy đủ, theo dừi sỏt sao tỡnh hỡnh thực tế, tài sản đảm bảo…
Tại thời điểm trước khi lập tờ trình, lúc này cán bộ tín dụng đã thu thập đủ tài liệu và việc phân tích khách hàng đã được tiến hành một cách chủ quan thì bước chấm điểm tín dụng như là bước kiểm tra lại để xem những đánh giá đó có đầy đủ và toàn diện hay không, tìm ra những điểm thiếu sót để kịp thời bổ sung từ đó hoàn thiện tờ trình đưa lên ban lãnh đạo phê duyệt. Đồng thời tờ trình đã dựa trên kết quả chấm điểm tín dụng chắc chắn sẽ có tính thuyết phục cao hơn.
Sau khi giải ngõn cỏn bộ tớn dụng vẫn phải tiếp tục theo dừi khoản vay để xem khách hàng sử dụng có đúng mục đích hay không cũng như có xảy ra các yếu tố bất thường gì ảnh hưởng đến khả năng thanh toán món vay của khách hàng không. Lúc này điểm số tín dụng sẽ có mục đích dự đoán khả năng DN có thực hiện trả nợ đúng theo các kỳ hạn quy định trong hợp đồng hay không. Từ đó ngân hàng sẽ có những chính sách đối phó kịp thời.
Tất nhiên chấm điểm tín dụng còn có thể được sử dụng bất kỳ lúc nào cán bộ tín dụng muốn đánh giá rủi ro của khách hàng.
1.4.2.2. Chấm điểm tín dụng và các khoản vay nhỏ.
Hiện nay chấm điểm tín dụng đang ngày càng được sử dụng phổ biến trong cho vay tiêu dùng để tự động hoá một phần trong quy trình cho vay, giảm bớt công việc cho cán bộ tín dụng. Tức là các ngân hàng có thể thiết lập những mức điểm chuẩn, nếu điểm số của khách hàng cao hơn mức chuẩn đó, nó sẽ tự động chấp thuận cho vay và từ chối nếu điểm số là thấp hơn, còn nếu khách hàng có điểm số gần đạt chuẩn sẽ được xem xét kĩ hơn bởi cán bộ tín dụng. Tất
nhiên ứng dụng như thế sẽ giảm được chi phí, thời gian cho ngân hàng và KH trong quá trình thẩm định, xét duyệt một khoản vay nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Ứng dụng như thế nào và bao nhiêu là tuỳ thuộc vào khả năng chấp nhận rủi ro và lợi ích kỳ vọng của từng ngân hàng cụ thể.
1.4.2.3. Thiết lập thị trường cho các khoản vay được tiêu chuẩn hoá.
Thị trường mua bán nợ hiện đang được phát triển mạnh. Đó là thị trường mà ngân hàng sẽ thực hiện mua, bán các khoản vay cho các nhà đầu tư cũng như với các tổ chức tín dụng khác. Các khách hàng vay vốn sẽ trả lãi và gốc cho các nhà đầu tư này thay vì cho ngân hàng.
Đối với ngân hàng thì hoạt động trên thị trường này đem lại rất nhiều lợi ớch. Rừ ràng đõy là một biện phỏp giảm thiểu rủi ro do biến động của lói suất cũng như tốt hơn cho vấn đề quản lý thanh khoản, đồng thời vẫn thu được một khoản phí từ việc mua bán các món vay cộng với những khoản phí cho mỗi lần thu nợ gốc và lãi từ khách hàng vay và chuyển vào tài khoản của nhà đầu tư.
Hơn nữa thông qua việc mua bán các khoản nợ mà NH có thể đa dạng hoá danh mục tài sản của mình. Vì thế NH sẽ mở rộng được phạm vi cho vay hơn.
Đối với người vay thì nhờ việc mở rộng cho vay của các NH mà sẽ dễ dàng tiếp cận được với nguồn vốn.
Đối với nhà đầu tư thì đây là thị trường béo bở để thu được lợi nhuận.
Những khoản vay đã được thông qua nhờ chấm điểm tín dụng đạt chuẩn sẽ trở thành các khoản vay được tiêu chuẩn hoá, tạo ra tính thanh khoản cho thị trường mua bán nợ, thúc đẩy hoạt động của thị trường này.
1.4.2.4. Quản lý tín dụng toàn hệ thống.
Thông qua chấm điểm tín dụng các DN thuộc các ngành kinh tế khác nhau có những đặc điểm riêng khác nhau sẽ được xếp hạng. Dựa vào các số liệu thống kê qua các năm, ngân hàng sẽ có một cái nhìn tổng quát để xác định một cách chính xác và hợp lý nhất tổn thất tín dụng theo từng đối tượng khách hàng
theo các tiêu chí nhất định (Quy mô, ngành kinh tế...). Từ đó đề ra chiến lược về khách hàng mục tiêu cũng như đo lường được mức độ rủi ro của danh mục tín dụng tại ngân hàng.
Ngoài ra căn cứ vào mức xếp hạng, các quy trình tín dụng và chính sách khỏch hàng sẽ được xõy dựng đồng bộ, rừ ràng và cú hiệu quả hơn. Nhờ đú văn hoá kinh doanh của NH dần hình thành và tạo nên bản sắc riêng của NH, nâng cao uy tín của NH trên thương trường.
1.5. Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác chấm điểm tín dụng