B. Một số mô hình bảo lãnh thường gặp trong thực tế
III. BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ
3. Các nhân tố tác động tới nghiệp vụ bảo lãnh của một ngân hàng
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI
2.2.2. Tình hình thực hiện Bảo lãnh tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội
Ngày này, hầu như tất cả các NHTM đã thay đổi quan điểm cho rằng hoạt động tín dụng phải là hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Bởi vì, hoạt động tín dụng chứa đựng trong nó rủi ro rất cao, có thể dẫn đến sự phá sản của các NHTM. Trong khi đó, các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng chứa đựng một tỷ lệ rủi ro thấp hơn và ngân hàng vẫn thu được một lượng phí đáng kể từ các dịch vụ này. Vì vậy, việc phát triển các hoạt động dịch vụ, bên cạnh hoạt động tín dụng, được coi là hướng phát triển đa dạng hoá các sản phẩm nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Mặt khác, các hoạt động dịch vụ lại có mối quan hệ chặt chẽ với các hoạt động tín dụng. Các hoạt động tín dụng lâu dài sẽ tạo điều kiện triển khai và cung cấp các dịch vụ ngân hàng một cách hiệu quả hơn. Ngược lại, các dịch vụ mà ngân hàng phục vụ khách hàng mà tốt thì sẽ giúp uy tín của ngân hàng tăng lên từ đó kích thích hoạt động tín dụng phát triển. Chính vì những nguyên nhân trên mà hiện nay, các ngân hàng đã coi việc đẩy mạnh các hoạt động dịch vụ như là một trong những hướng phát triển chính của ngân hàng trong thời kỳ kinh tế thị trường. Trong các dịch vụ đó không thể không kể đến dịch vụ bảo lãnh. Đây được coi là một trong những dịch vụ mang lại thu nhập cao cho ngân hàng; giúp hỗ trợ cho các hoạt động kinh tế trong nước phát triển cũng như mở rộng các quan hệ ngoại thương. Nắm bắt được xu thế đó, Chi nhánh NH ĐT&PT Hà Nội đã mạnh dạn đưa nghiệp vụ bảo lãnh vào trong hoạt động của mình với mục tiêu chính là đa dạng hoá sản phẩm, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Chi nhánh bước đầu đã thu được những kết quả đáng khích lệ, góp phần nâng cao uy tín,
tăng khả năng cạnh tranh và mang lại một nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng.
Bảo lãnh là một nghiệp vụ mới chỉ được thực hiện bắt đầu từ năm 1995 tại NH ĐT&PT Hà Nội. Mặc dù là một hoạt động mới song cho đến nay, với nỗ lực của toàn thể cán bộ ngân hàng, bảo lãnh đã và đang phát triển cả về số lượng và chất lượng. Điều này được thể hiện rừ qua những số liệu cụ thể sau.
2.2.2.1. Về quy mô hoạt động bảo lãnh
Kể từ năm 1995 đến nay, ngân hàng đã thực hiện rất nhiều món bảo lãnh với tổng doanh số bảo lãnh qua các năm như sau:
Bảng 2.4: Tổng doanh số bảo lãnh qua các năm
Đơn vị: Triệu đồng, ngoại tệ đã quy đổi.
Chỉ tiêu 1999 Số tiền
2000
Số tiền +/-
%
2001
Số tiền +/-
%
2002
Số tiền +/-
%
Doanh số Bl 306.328 482.636 39,9 848.782 98 940.671 10,8
(Nguồn: Báo cáo của phòng nguồn vốn kinh doanh) Biểu đồ 2.1: Mức tăng trưởng doanh số bảo lãnh
Qua bảng số liệu và biểu đồ qua các năm ta có thể thấy rằng doanh số bảo lãnh tại Ngân hàng tăng đều qua các năm. Năm 1999, doanh số bảo lãnh đạt 306.328 Trđ. Sang năm 2000, doanh số bảo lãnh tăng 122.308 trđ (tương ứng 39,9%). Đặc biệt, doanh số bảo lãnh năm 2001 so với năm 2000 tăng tới 98% (tương ứng 420.146 trđ). Sang đến năm 2002,
0 200000 400000 600000 800000 1000000
1999 2000 2001 2002
Doanh thu BI
mặc dù tăng hơn năm 2001 là 91.889 trđ song về mặt tương đối chỉ tăng hơn có 10,8%.
Có thể nói rằng, ngân hàng luôn duy trì được mức tăng trưởng doanh số bảo lãnh đều đặn qua các năm. Đây là do ngân hàng đã xây dựng được chiến lược Marketing tốt, vừa đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng truyền thống, đồng thời thu hút thêm các khách hàng mới. Ngoài ra, việc đơn giản hoá thủ tục bảo lãnh nhất là bảo lãnh theo hạn mức đối với khách hàng lâu năm đã góp phần làm tăng doanh số bảo lãnh trong năm 2002 hơn so với các năm trước đó. Trong những năm trở lại đây, nhu cầu xây dựng cơ sở hạ tầng, mua máy móc thiết bị là rất cao. Chính vì vậy mà nhu cầu bảo lãnh của khách hàng cũng tăng lên.
Qua bảng số liệu trên, ta có thể thấy được phần nào quy mô hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng. Tuy nhiên, để thấy được mặt mạnh và yếu của hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng ở trong và ngoài nước, ta sẽ phân tích bảng số liệu sau:
Bảng 2.5: Quy mô doanh số bảo lãnh trong và ngoài nước.
Đơn vị: Triệu đồng, ngoại tệ đã quy đổi
Chỉ tiêu 1999 2000 2001 2002
Số tiền
tỷ trọn g (%)
Số tiền
tỷ trọng (%)
Số tiền
tỷ trọng (%)
Số tiền
tỷ trọn g (%) BL trong nước 220.49
6
72 350.98 4
81,9 587.61 4
69,2 660.35 1
70,2 BL nước ngoài 85.832 28 77.652 18,1 261.16
8
30,8 280.32 0
29,8 Tổng doanh số
BL
306.32 8
100 428.63 6
100 848.78 2
100 940.67 1
100 (Nguồn: Báo cáo của phòng Thanh toán quốc tế)
Ta thấy rằng tại ngân hàng, doanh số bảo lãnh nước ngoài luôn chiếm một tỷ trọng không phải là nhỏ so với bảo lãnh trong nước, khoảng 30% tổng doanh số bảo lãnh. Mặc dù trong năm 2000 tỷ trọng
bảo lãnh vay vốn nước ngoài có giảm song trong cả 3 năm: 1999, 2001, 2002; doanh số bảo lãnh này đều tăng. Riêng năm 2001, doanh số bảo lãnh nước ngoài tăng mạnh. Trong khi đó, bảo lãnh trong nước luôn chiếm một tỷ lệ lớn, trên 70% tổng doanh số bảo lãnh. Song tỷ trọng của loại bảo lãnh này giảm trong năm 2001 và tăng chậm vào năm 2002.
Tại ngân hàng, bảo lãnh nước ngoài chủ yếu là bảo lãnh mở L/C còn bảo lãnh vay vốn nước ngoài hầu như không có. Trong bảo lãnh mở L/C lại có hai loại: bảo lãnh mở L/C trả chậm và bảo lãnh L/C trả ngay khi ngân hàng nhận được bộ chứng từ. Bảo lãnh mở L/C trả chậm tại ngân hàng không nhiều. Nguyên nhân là do bảo lãnh mở L/C trả chậm bị cản trở do trước đây các doanh nghiệp khi vay vốn nước ngoài thông qua bảo lãnh chỉ phải ký quỹ từ 10-30% giá trị lô hàng nhập. Sau khi lô hàng về, bán ra, nộp tiền vào ngân hàng sẽ giải ngân từng đợt cho đến khi hết theo giá trị của lô hàng. Do đó đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp xin bảo lãnh mua hàng trả chậm một cách tràn lan, không kể đó là hàng tiêu dùng hay vật tư sản xuất. Từ khi có quyết định chặt chẽ về bảo lãnh mở L/C trả chậm thì số lượng bảo lãnh mở L/C trả chậm đã giảm đi trong cả hệ thống chứ không riêng gì NHĐT&PT Hà Nội. Mặt khác việc quy định lại lãi suất vay ngoại tệ đã khiến cho các doanh nghiệp có nhu cầu vay ngoại tệ ở trong nước hơn là đi vay ở nước ngoài. Như vậy, doanh số bảo lãnh nước ngoài chủ yếu là bảo lãnh mở L/C theo kiểu trả tiền ngay khi nhận được bộ chứng từ. Doanh số liên tục tăng trong năm 2001, 2002.
Nguyên nhân là do các doanh nghiệp có nhu cầu nhập các thiết bị, máy móc từ nước ngoài về để tiến hành thi công xây dựng là rất lớn. Điều này chứng tỏ rằng các doanh nghiệp trong nước và các đối tác nước ngoài rất tin tưởng khi chọn ngân hàng làm người bảo lãnh.
2.2.2.2. Cơ cấu hoạt động bảo lãnh 2.2.2.2.1. Cơ cấu các loại hình bảo lãnh
Hiện nay, tại NH ĐT&PT Hà Nội áp dụng tất cả các loại hình bảo lãnh được quy định trong quy chế bảo lãnh của NHNN. Cho đến nay, ngân hàng đã cung cấp rất nhiều loại bảo lãnh cho khách hàng với mục
tiêu đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh. Do nhu cầu của khách hàng về các loại bảo lãnh rất phong phú và đa dạng, trong khi đó để có thể cạnh tranh được với các ngân hàng khác thì bản thân ngân hàng không những phải đáp ứng tốt những sản phẩm mà còn phải cung cấp những sản phẩm vượt trội, các ngân hàng khác chưa có hoặc cung ứng không tốt. Tại ngân hàng, doanh số bảo lãnh của các loại đều tăng qua các năm, thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.6: Cơ cấu các loại hình bảo lãnh tại Ngân hàng.
Đơn vị: triệu đồng. ngoại tệ đã quy đổi.
Chỉ tiêu
1999 2000 2001 2002
Số tiền
tỷ trọng (%)
Số tiền
tỷ trọng (%)
Số tiền tỷ trọng (%)
Số tiền tỷ trọng (%) BL dự thầu 43.988 14,4 63.356 14,8 129.86
4
15,3 160.27 8
17 Bl thực hiện
HĐ
127.97 6
41,8 187.41 7
43,7 262.43 0
30,9 282.77 8
30,1 BL tiền ứng
trước
40.487 13,3 61.530 14,3 119.67 8
14,1 126.99 1
13,5 BL bảo đảm
CLSP
7.685 2,5 24.409 5,7 40.742 4,8 47.974 5,1 BL thanh toán - - 14.272 3,3 34.800 4,1 42.330 4,5 BL mở L/C 85.832 2,8 77.652 18,2 261.16
8
30,8 280.32 0
29,8
Tổng 306.32
8
100 428.63 6
100 848.78 2
100 940.67 1
100
(Nguồn: Báo cáo của phòng nguồn vốn kinh doanh)
Biểu đồ 2.2: Mức tăng trưởng các loại hình bảo lãnh tại ngân hàng
0 50000 100000 150000 200000 250000 300000
1999 2000 2001 2002
BL dù thÇu BL thực hiện B tiền tạm ứng B bảo đảm CLSP BL thanh toán mở L/C
Qua bảng số liệu ta có thể thấy rằng: BL dự thầu, BL thực hiện hợp đồng, BL tiền ứng trước, BL mở L/C là những loại bảo lãnh có doanh số luôn chiếm tỷ lệ cao. Nguyên nhân là do, khách hàng xin bảo lãnh phần đông là các công ty xây lắp, các công ty trong lĩnh vực thương mại. Do đó loại hình này thường xuyên được sử dụng. Doanh số BL thực hiện hợp đồng hầu như luôn chiếm tỷ lệ cao trên 30% tổng doanh số bảo lãnh. Năm 1999: 41,8%; năm 2000: 43,7%. Năm 2002, doanh số lớn nhất đạt 282.778 trđ, tăng hơn năm ngoái là 20.348 trđ và tỷ trọng cũng giữ ở mức ổn định, chiếm 30,1%. Đó là do những món bảo lãnh thuộc loại này có giá trị rất lớn, mặc dù giá trị bảo lãnh thực hiện hợp đồng không vượt quá 10% giá trị hợp đồng song những hợp đồng này lại thường có giá trị lên tới hàng chục tỷ đồng.
Loại bảo lãnh chiếm tỷ trọng lớn thứ hai là bảo lãnh mở L/C. Doanh số loại này hầu như tăng đều trong 4 năm cả về doanh số và tỷ trọng.
Đặc biệt năm 2001, doanh số bảo lãnh lên tới 261.168 trđ, tăng 186.516 trđ so với năm 2000. Sang đến năm 2002, doanh số bảo lãnh mở L/C vẫn chiếm một tỷ trọng lớn 29,8%. Bảo lãnh mở L/C có hai loại chính, đó là mở L/C theo kiểu chuyển tiền đi ngay khi ngân hàng nhận được bộ chứng từ và loại thứ hai là L/C trả chậm. Tại ngân hàng, loại bảo lãnh L/C trả chậm chiếm rất ít, hầu như không có. Doanh số bảo lãnh mở L/C tăng được coi là một tín hiệu đáng mừng. Điều này có nghĩa là uy tín của ngân hàng đã được nâng lên không chỉ trong nước mà còn ở nước ngoài.
Trong khi tại các ngân hàng khác trên cùng địa bàn, loại bảo lãnh này thường chiếm một tỷ lệ rất khiêm tốn (trừ Ngân hàng Ngoại thương).
Tuy nhiên, số món của loại bảo lãnh này không phải là nhiều. Doanh số cao chủ yếu là do giá trị bảo lãnh của một món là lớn, đây là do số tiền bảo lãnh thường chiếm một tỷ lệ rất lớn so với giá trị hợp đồng, trong khi giá trị của một hợp đồng có thể lên tới hàng trăm tỷ đồng.
Bảo lãnh dự thầu có số món lớn hơn so với các loại bảo lãnh khác, do một công trình có rất nhiều nhà thầu tham gia và ngân hàng có thể nhận bảo lãnh cho nhiều nhà thầu cùng tham gia một công trình. Song giá trị bảo lãnh dự thầu lại không phải là lớn, chỉ bằng 1-3% giá trị dự thầu. Do đó mà doanh số bảo lãnh dự thầu các năm ít hơn so với bảo lãnh thực hiện hợp đồng. Trong cả 4 năm, loại bảo lãnh này tăng đều về doanh số.
Riêng về tỷ trọng, nó luông giữ ở mức ổn định, trên dưới 15%. Điều này chứng tỏ các nhà thầu và chủ đầu tư rất tin tưởng vào uy tín của ngân hàng.
Tại ngân hàng, bảo lãnh tiền ứng trước chiếm một tỷ trọng khá cao, trên dưới 13% cho dù số món bảo lãnh chiếm một tỷ lệ khá nhỏ, chưa đến 10% tổng số món bảo lãnh. Doanh số bảo lãnh liên tục tăng trong cả 4 năm, song vẫn ít hơn rất nhiều so với bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
Trong một số công trình, chủ đầu tư chỉ yêu cầu bảo lãnh thực hiện hợp đồng là đã đủ điều kiện để ứng trước rồi, do vậy họ không yêu cầu phải có thêm bảo lãnh tiền ứng trước.
Ngân hàng đã áp dụng bảo lãnh thanh toán từ rất lâu nhưng doanh số thấp nên trước năm 2000 coi như doanh số là bằng không. Do vậy cho đến nay, mặc dù doanh số bảo lãnh thanh toán có tăng nhưng chỉ chiếm một tỷ lệ khiêm tốn: 3,3% (năm 2000), 4,1% (năm 2001); 4,5% (năm 2002). Điều này một phần là do khách hàng của ngân hàng chủ yếu thuộc khối xây lắp.
Tóm lại ngân hàng đã thực hiện đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh, đẩy mạnh tăng trưởng về doanh số, điều mà không phải ngân hàng nào cũng làm được. Chính điều này đã góp phần làm khả năng cạnh tranh
của ngân hàng được nâng cao do đã có những sản phẩm vượt trội hơn hẳn so với các ngân hàng khác.
2.2.2.2.2. Cơ cấu bảo lãnh theo lĩnh vực hoạt động
Tại Ngân hàng, không chỉ riêng hoạt động tín dụng mà trong cả hoạt động bảo lãnh, ngành xây lắp vẫn là ngành được Ngân hàng chú trọng.
Những công ty xây dựng vẫn là khách hàng truyền thống lâu năm của Ngân hàng. Bên cạnh đó Ngân hàng vẫn không bỏ qua đối tượng khách hàng trong lĩnh vực thương mại. Thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.7: Cơ cấu bảo lãnh theo lĩnh vực hoạt động tại Ngân hàng Đơn vị: triệu đồng, ngoại tệ đã quy đổi
Chỉ tiêu
2000 2001 2002
Số tiền Tỷ trọng (%)
Số tiền
Tỷ trọng (%)
Số tiền
Tỷ trọng (%) BL trong xây lắp 400.536 93,4 809.28
8
95,3 390.30 4
94,6 BL trong lĩnh vực
BL khác
28.100 6,6 39.494 4,7 50.367 5,4
Tổng 428.636 100 848.78
2
100 940.67 1
100 (Nguồn: Báo cáo của phòng nguồn vốn kinh doanh).
Qua bảng số liệu ta thấy rằng, bảo lãnh trong xây lắp luôn chiếm một tỷ trọng rất cao, trên 90%. Năm 2000: 93,4%, năm 2001: 95,3%, năm 2002: 94,6%. Nguyên nhân là do khách hàng được bảo lãnh chủ yếu là các công ty xây dựng. Phần lớn các món bảo lãnh liên quan đến các công trình xây dựng và lắp đặt thiết bị, máy móc trong xây dựng. Trước đây ngân hàng chuyên phục vụ trong lĩnh vực đầu tư và phát triển cơ bản nên các khách hàng truyền thống hiện còn quan hệ với ngân hàng phần lớn là các công ty xây lắp. Nhìn chung, tỷ trọng doanh số bảo lãnh xây lắp có xu hướng giảm. Nguyên nhân là do Ngân hàng đã chú trọng hơn tới các ngành trong lĩnh vực kinh doanh khác. Đây được coi là một bước đổi
mới nhằm đa dạng hoá các đối tượng khách hàng, một biện pháp cạnh tranh trong thời kỳ hiện nay.
2.2.2.2.3. Cơ cấu theo thành phần kinh tế
Bảng 2.8: Cơ cấu bảo lãnh theo thành phần kinh tế tại Ngân hàng.
Đơn vị: triệu đồng, ngoại tệ đã quy đổi.
Chỉ tiêu
1999 2000 2001 2002
Số tiền
tỷ trọng (%)
Số tiền
tỷ trọng (%)
Số tiền
tỷ trọng (%)
Số tiền
tỷ trọng (%) DNQD 304.76
5
99,48 425.59 3
99,29 838.59 7
98,8 917.94 4
97,5 DNNQ
D
1593 0,52 3.043 0,71 10.185 1,2 22.717 2,5 Tổng 30632
8
100 428.63 6
100 848.78 2
100 940.67 1
100 (Nguồn: Báo cáo của phòng nguồn vốn kinh doanh)
Tại ngân hàng, không chỉ riêng hoạt động tín dụng mà cả hoạt động bảo lãnh, số lượng khách hàng là DNNQD rất ít, chỉ chiếm chưa tới 3%
tổng doanh số bảo lãnh. Nguyên nhân là do từ khi thành lập cho tới nay, khách hàng của NH chủ yếu là thuộc khối xây dựng đầu tư phát triển, mà các doanh nghiệp này hầu hết là DNQD. Chỉ từ sau năm 1995, Ngân hàng mới chú trọng việc thu hút thêm khách hàng là DNNQD. Nguyên nhân thứ hai là do các DNNQD hoạt động chưa ổn định, thành lập còn tràn lan, hoạt động không có quy củ vì thế mà chứa đựng nhiều rủi ro.
Do đó, trước khi quyết định bảo lãnh, ngân hàng thường đề nghị phải có tài sản đảm bảo nhiều hơn. Nhưng các doanh nghiệp này thường gặp khó khăn vì họ không có tài sản đủ giá trị theo đề nghị cuả ngân hàng. Chính vì thế ngân hàng thường gặp khó khăn khi quyết định đồng ý bảo lãnh cho một DNNQD, nhất là đối với những món bảo lãnh có giá trị lớn. Vì nếu phải có đầy đủ tài sản đảm bảo thì các doanh nghiệp này lại không đáp ứng được, nếu không thì ngân hàng sẽ phải chấp nhận một rủi ro rất lớn khi đồng ý bảo lãnh.
Tuy nhiên, qua bảng số liệu, thấy rằng tỷ trọng về doanh số bảo lãnh của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đang có xu hướng tăng lên.
Năm 1999 mới chỉ chiếm 0,52%, sang đến năm 2002 đã là 2,5%. Điều này cho thấy cơ chế bảo lãnh tại ngân hàng đã tạo một số điều kiện nhất định cho thành phần này khi đề nghị bảo lãnh.
2.2.2.2.4. Cơ cấu theo hình thức đảm bảo cho bảo lãnh
Vấn đề rủi ro đối với ngân hàng là rất quan trọng không chỉ trong hoạt động tín dụng mà cả hoạt động bảo lãnh. Xuất phát từ chính sự an toàn cho mình và yêu cầu bắt buộc theo quy định của pháp luật mà NHĐT&PT Hà Nội vẫn yêu cầu các khách hàng khi đề nghị bảo lãnh phải có các biện pháp bảo đảm như cầm cố, thế chấp hay ký quỹ. Tuy nhiên, đối với những khách hàng truyền thống, có tín nhiệm, Ngân hàng có thể không đề nghị đảm bảo bằng tài sản. Bởi vì khi thực hiện biện pháp cầm cố, thế chấp, doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn do giá trị bảo lãnh là rất lớn, nhiều khi vượt quá số vốn tự có của doanh nghiệp.
Khi khách hàng đến xin bảo lãnh, ngân hàng thường đề nghị khách hàng ký quỹ. Đây là biện pháp mà Ngân hàng đảm bảo sẽ thu được nợ tốt nhất khi có rủi ro xẩy ra. Vì sẽ rất khó khăn khi tiến hành phát mãi các tài sản cầm cố, thế chấp nhất là tài sản đó lại thuộc quyền sở hữu của DNNN.
Chính vì các lý do trên mà tại NH ĐT&PT Hà Nội, khách hàng chủ yếu dùng biện pháp ký quỹ một phần giá trị của khoản bảo lãnh. Chủ yếu áp dụng đối với khách hàng truyền thống có quan hệ lâu năm, có tín nhiệm với Ngân hàng. Thể hiện qua bảng sau: