I.2. Khái quát về công tác thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh BIDV Cầu Giấy
3.2. Một số giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh BIDV Cầu Giấy
3.2.1. Một số giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro của dự án “Dây chuyền thiết bị khoan cọc nhồi”
Đây là một dự án đầu tư mua thiết bị phục vụ hoạt động xây dựng, tính chất phức tạp không nhiều do đó công tác đánh giá rủi ro đối với dự án cho vay này của Chi nhánh đã khá hoàn thiện và chính xác.
Tuy nhiên đối với những dự án như dự án Dây chuyền thiết bị khoan cọc nhối cần đánh giá kỹ hơn về rủi ro thị trường bởi thị trường bất động sản của Việt Nam hiện nay đang gặp nhiều khó khăn, thị trường các yếu tố NVL, nhiên liệu đầu vào có nhiều biến động lớn, có xu hướng leo thang,… Dự án này đạt hiệu quả do Công ty đã ký kết thực hiện nhiều dự án trong thời gian sau đó (tư cách chủ đầu tư hoặc nhà thầu)
3.2.2. Một số giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh BIDV Cầu Giấy
3.2.2.1. Nâng cao năng lực, phẩm chất của đội ngũ cán bộ
Tổ chức các chương trình đào tạo chuyên sâu, tập huấn để không ngừng nâng cao chuyên môn, nghiệp vụ, tinh thần trách nhiệm và đoàn kết của cán bộ công nhân viên. Một đội ngũ cán bộ có chất lượng quyết định rất lớn tới hiệu quả các hoạt động, tới sự thành công và phát triển lâu dài của Chi nhánh.
Các chế độ, chính sách đãi ngộ, lương thưởng và xử lý các vi phạm hợp lý giúp quản lý được nhân lực và khuyến khích tinh thần làm việc hiệu quả, gắn bó lâu dài với Chi nhánh.
Đội ngũ cán bộ, đặc biệt là các cán bộ phòng QHKH và QLRR cần nhận thức được tầm quan trọng của công tác thẩm định đối với sự tồn tại và phát triển của Chi nhánh nói riêng, BIDV Việt Nam và nền kinh tế quốc dân nói chung.
Ngoài việc xem xét trên hồ sơ dự án đầu tư đề nghị vay vốn của khách hàng, để có thêm thông tin phục vụ cho việc đánh giá, phân tích, cán bộ QHKH/QLRR cần phải tìm hiểu, thu thập các thông tin, tài liệu, các văn bản, chính sách có liên quan đến dự án đầu tư thông qua các nguồn:
- Đi thực tế để tìm hiểu giá cả, tình hình cung – cầu chung của thị trường đối với sản phẩm của dự án.
- Tìm hiểu qua các nhà cung cấp thiết bị, NVL đầu vào, các nhà tiêu thụ sản phẩm tưng tự như dự án để đánh giá giá cả, tình hình thị trường đầu vào đầu ra của dự án.
- Tìm hiểu từ các phương tiện thông tin đại chúng (báo, đài, mạng internet,…), từ các cơ quan quản lý Nhà nước, quản lý doanh nghiệp.
- Thông qua các Báo cáo, nghiên cứu, hội thảo chuyên đề về ngành nghề.
- Tìm hiểu từ các dự án đầu tư cùng loại.
Cán bộ QHKH/QLRR cần thường xuyên kết hợp với nhau để trao đổi thông tin, đi khảo sát thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để tìm hiểu thông tin về:
- Tình trạng nhà xưởng, máy móc thiết bị, kỹ thuật, quy trình công nghệ hiện có của khách hàng.
- Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
- Địa điểm hạ tầng cơ sở nơi sẽ thực hiện đầu tư dự án, đánh giá phân tích những thuận lợi khó khăn đảm bảo nguồn vốn và tiến độ thực hiện so với dự kiến đầu tư dự án mới.
- Đánh giá tài sản bảo đảm nợ vay bổ sung ngoài tài sản hình thành từ dự án (nếu có).
3.2.2.2. Hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng, dự án đầu tư và thị trường Thông tin là yếu tố đầu vào rất quan trọng đối với các công tác tại ngân hàng nói chung và đối với công tác quản lý rủi ro nói riêng, nhất là nguồn thông tin khách hàng. Việc thẩm định khách hàng chính xác sẽ góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng do đó đòi hỏi cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định phải có nhiều thông tin chính
xác đầy đủ về đối tượng thẩm định, ngân hàng cần tạo dựng được mối quan hệ thân thiết, tin cậy với khách hàng, tạo mọi điều kiện tốt nhất cho lợi ích của khách hàng để khách hàng có thể cung cấp các thông tin cần thiết cho ngân hàng một cách chính xác, cập nhật và đầy đủ nhất.
Bên cạnh đó nguồn thông tin từ hệ thống thông tin đại chúng cũng rất hữu ích, cập nhật với phạm vi thông tin rộng lớn, hơn nữa xuất phát từ tính chất khách quan của thông tin trên báo chí nên có thể thu thập được những thông tin tương đối chính xác về khách hàng.
Việc chọn lọc, sử dụng những thông tin này một cách hiệu quả, kết hợp với một phương pháp phân tích, đánh giá tốt sẽ giảm được yếu tố chủ quan trong thẩm định khách hàng, thông qua đó góp phần nâng cao chất lượng công tác thẩm định và đánh giá trong thẩm định dự án. Các cán bộ cần nỗ lực hơn nữa để tiếp cận được với các thông tin thực tế, đa dạng hoá nguồn thu thập thông tin để thông tin có độ đa chiều, tính chính xác cao hơn do đó cần nâng cao và đa dạng hoá thông tin từ các kênh.
Xây dựng hệ thống thông tin về ngành hàng và khách hàng ngay từ khi họ còn là khách hàng tiềm năng để có cơ sở, có được sự đánh giá chính xác về khách hàng trong một quá trình đồng thời tìm kiếm được các khách hàng tốt, dự án khả thi, tránh tình trạng bắt đầu tìm kiếm thông tin khách hàng khi họ đặt vấn đề quan hệ tín dụng với Ngân hàng, dễ dẫn đến tình trạng hiểu biết không đầy đủ về khách hàng và công việc của họ đã thẩm định và vội vã đưa ra các quyết định.
Bên cạnh đó Ngân hàng cũng cần thiết phải lưu trữ mọi hồ sơ của khách hàng một cỏch cẩn thận, hệ thống, khoa học, phõn loại theo ngành nghề một rừ ràng để tạo thuận lợi cho việc tìm kiếm và xử lý thông tin. Việc lưu trữ này cũng sẽ giúp cho Ngân hàng dễ dàng hơn trong đánh giá, so sánh giữa các khách hàng trong cùng một ngành nghề, giúp cho ngân hàng tìm hiểu các thông tin bên ngoài về khách hàng thông qua các đối thủ cạnh tranh, các đối tác của khách hàng.
Ngoài ra, những thông tin về vĩ mô, pháp lý, thị trường, xã hội,… cũng đóng vai trò rất quan trọng khi chuyển sang thẩm định và đánh giá rủi ro về dự án và điều kiện bảo đảm tiền vay. Cần có hệ thống thường xuyên cập nhật những thông tin
này, nhanh chóng xử lý, phân tích để dự báo những rủi ro có thể xay ra trong tương lai; tham khảo ý kiến đánh giá của các chuyên gia trong lĩnh vực của dự án đang thẩm định.
3.2.2.3. Đổi mới, nâng cao chất lượng công tác tín dụng
Để có thể tiến hành hoạt động tín dụng – cho vay các dự án đầu tư thì trước nhất Chi nhánh cần phát triển hơn nữa công tác nguồn vốn và huy động vốn. Có thể bằng các giải pháp về nâng cao tính chuyên nghiệp trong việc cung cấp các dịch vụ, uy tín với khách hàng,…
Tiến hành phân loại khách hàng để khắc phục nhược điểm và sự thiếu hiệu quả trong quy trình cho vay dự án. Phân loại khách hàng theo những tiêu chí nhất định để có những chính sách áp dụng đúng đắn, thích hợp tránh bỏ lỡ thời cơ đầu tư và lãng phí thời gian, tiền bạc của cả hai bên.
3.2.2.4. Hoàn thiện hệ thống tổ chức đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án Công tác thẩm định và đánh giá rủi ro thẩm định dự án để tiến hành cho vay rất phức tạp, có độ rủi ro cao và yêu cầu tính hoạt, độ chính xác rất lớn vì vậy cần xây dựng một hệ thống tổ chức cho công tác này hoàn thiện, thống nhất và đặc biệt là phõn rừ trỏch nhiệm của cỏc bờn liờn quan.
Để công tác đánh giá rủi ro được thực hiện khoa học, chính xác và có hiệu quả, sự phối hợp hoạt động của các phòng ban liên quan là rất quan trọng. Đặc biệt là bên thẩm định dự án của phòng QHKH. Tiến hành phân loại khách hàng để khắc phục nhược điểm và sự thiếu hiệu quả trong quy trình cho vay dự án. Phân loại khách hàng theo những tiêu chí nhất định để có những chính sách áp dụng đúng đắn, thích hợp tránh bỏ lỡ thời cơ đầu tư và lãng phí thời gian, tiền bạc của cả hai bên.
3.2.2.5. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát
Kiểm tra kiểm soát nội bộ tức kiểm tra sự chấp hành các chính sách, quy định trong công tác quản lý rủi ro tại ngân hàng. Cụ thể đó là việc chấp hành chế độ, các bước trong quy trình quản lý rủi ro, các điểu kiện đi kèm,… Có như vậy
ngân hàng mới có thể chủ động, tích cực trong việc nhận diên, phân tích và phòng ngừa rủi.
Việc kiểm tra kiểm soát nội bộ cũng nhằm phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra. Để thực hiện biện pháp này thì cần phải tăng cường đội ngũ cán bộ có trình độ đã qua nghiệp vụ thanh tra, tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm tra nội bộ. Cán bộ làm công tác kiểm tra nội bộ đòi hỏi phải có kiến thức về các hoạt động của ngân hàng nói chung và các nghiệp vụ tín dụng nói riêng, kiến thức về phỏp luật, tin học, ngoại ngữ, đồng thời cũng phải nắm rừ cỏc kiến thức chuyên môn về kiểm toán vì vậy các cán bộ làm công tác này cũng phải thường xuyên được đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ.
Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra theo hướng từ kiểm tra riêng lẻ sang kiểm tra hệ thống và kiểm tra tính tuân thủ, kiểm tra đột xuất, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào từng đối tượng, từng thời điểm và từng mục đích kiểm tra.
Song song với công tác kiểm tra nội bộ cần tiến hành kiểm tra, giám sát và quản lý dự án đầu tư xin vay vốn. Một dự án thường có thời gian thực hiện rất dài, quy mô vốn lớn và liên quan tới nhiều yếu tố do đó mang nhiều rủi ro hơn. Chính vì vậy bên cạnh việc quản lý rủi ro lúc nhận hồ sơ vay vốn cho đến khi ra quyết đinh cho vay vốn thì trong quá trình thực hiện dự án, ngân hàng cũng phải thường xuyên kiểm tra, giám sát và quản lý các dự án đã quyết định cho vay vốn để phát hiện và ngăn ngừa sớm các rủi ro có thể phát sinh.
Để nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, giám sát và quản lý dự án, thì việc xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay là rất cần thiết giúp cho cán bộ tín dụng có thể chủ động trong việc thực hiện kiểm tra dự án vay vốn. Cán bộ tín dụng cũng cần phải tiến hành thực hiện kiểm tra việc sử dụng vốn vay như kiểm tra nguồn hàng hoá lưu trong kho, kiểm tra khối lượng thi công xây dựng cơ bản, máy móc thiết bị, kiểm tra sổ sách chứng từ, kiểm tra việc mua các loại bảo hiểm của dự án mà đặc biệt là các bảo hiểm về tài sản, bảo hiểm cho người lao động để đề phòng khi rủi ro xảy ra thì mọi tổn thất sẽ không phải do chủ đầu tư gánh chịu mà sẽ chuyến sang các công ty bảo hiểm.
Sau khi ra quyết định cho vay thì đây là công việc quan trọng nhất, nó đánh giá quyết định đến khả năng khoản tín dụng đó còn an toàn và có hiệu quả hay không do đó Ngân hàng cần chú trọng hơn công tác này.
3.2.2.6. Hoàn thiện nội dung đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư
Liên tục cập nhật, phổ biến các văn bản quy định của Nhà nước liên quan tới thẩm định và đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án cho các cán bộ chuyên môn để áp dụng đầy đủ, chính xác theo quy định.
Hoàn thiện nội dung và phương pháp thẩm định dự án theo đó hệ thống tổ chức, cán bộ thẩm định có thể thực hiện trôi chảy, toàn diện và có chất lượng cao khi tiến hành thẩm định, đánh giá rủi ro để ra quyết định cuối cùng giải ngân cho các dự án xin vay vốn.
Chi nhánh cần tiến hành thẩm định và đánh giá rủi ro dự án đầu tư đầy đủ các nội dung phù hợp với quy mô, tính chất của mỗi dự án, không chỉ chú trọng vào đánh giá hiệu quả tài chính của dự án vì mục tiêu lợi nhuận mà Ngân hàng đặt lên hàng đầu mà cần đánh giá kỹ hơn khía cạnh kinh tế xã hội và môi trường. Điều này khiến công tác đánh giá rủi ro toàn diện hơn, bao quát được nhiều rủi ro hơn để kiểm soát và phòng ngừa được chúng.
3.2.2.7. Hoàn thiện phương pháp đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư Về quy trình, phương pháp đánh giá rủi ro thì cần phải so sánh các chỉ tiêu trong thẩm định dự án, là sự kết hợp so sánh giữa các dự án với nhau, so sánh với các tiêu chuẩn, các chỉ tiêu của dự án phải được so sánh cả về mặt thời gian. Ngoài việc thẩm định tư cách, năng lực pháp lý, năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng để tìm ra những rủi ro liên quan đến chủ đầu tư, còn có một số nhân tố cần được quan tâm mà thực chất là cần phải đề cập trong chu trình thẩm định cho vay vốn đó là các chỉ số dự báo trước khi cho vay như lạm phát, trượt giá và các biến cố có thể dự đoán về kinh tế, chính trị, xã hội để xác định được các rủi ro về mặt tài chính từ đó đưa ra được các biện pháp phòng và tránh các rủi ro hợp lý.
Ngân hàng nên xây dựng và hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án bởi vì đầu tư theo dự án đang ngày càng được coi trọng và phổ biến do vậy xây dựng hệ thống chỉ tiêu để đánh giá những rủi ro có thể xảy ra đối với dự án có ý nghĩa rất quan trọng. Việc xây dựng được hệ thống chỉ tiêu đánh giá rủi ro sẽ là cơ sở để so sánh, từ đó phân tích, đánh giá rủi ro và rút ra kết luận về tính khả thi của dự án. Có thế xây dựng hệ thống chỉ tiêu cơ bản và chỉ tiêu bổ sung.
Trong đó chỉ tiêu cơ bản là có tính chất bắt buộc phải phân tích đánh giá trước khi ra quyết định. Xác định chỉ tiêu cơ bản phải xuất phát từ những đặc điểm chủ yếu của hoạt động đầu tư và mục tiêu chính của từng dự án. Còn chỉ tiêu bổ sung là những chỉ tiêu có tính chất hỗ trợ cho việc phân tích và đánh giá rủi ro.
Phải đảm bảo thời gian tiến hành thẩm định, đánh giá là ngắn nhất có thể để đảm bảo không mất đi cơ hội đầu tư của khách hàng, đồng thời hạn chế được những rủi ro xảy ra trong thời gian thẩm định dự án. Điều này đòi hỏi sự cố gắng nỗ lực của cán bộ thẩm định, cán bộ thẩm định phải luôn làm việc nghiêm túc, chăm chỉ và có trách nhiệm cao.
Trong việc đánh giá rủi ro xác định được càng nhiều rủi ro mà dự án có thể gặp phải càng tốt. Để được như vậy thì cần phải xây dựng được các nhân tố rủi ro:
Định nghĩa, phân loại sự cố, mô phỏng các tình huống của sự cố và các hành động cụ thể để ứng phó. Kế hoạch phải thể hiện bằng văn bản được thiết lập trên công việc hàng ngày vì vậy cần phải triển khai tiếp nhận những hỗ trợ kỹ thuật về quản trị rủi ro, trong đó bao gồm cả nâng cao trình độ quản trị rủi ro.
3.2.2.8. Hiện đại hóa cơ sở hạ tầng, khoa học công nghệ
Hiện đại hóa cơ sở hạ tầng không chỉ tạo môi trường làm việc thuận lợi nhất, thu hút nguồn nhân lực cũng như khuyến khích tinh thần làm việc của cán bộ nhân viên mà còn đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của các nhà đầu tư.
Hiện đại hóa thiết bị công nghệ thông tin để đáp ứng được tính linh hoạt, kịp thời về thông tin về khách hàng, thông tin trên thị trường và đảm bảo có được thông tin có chất lượng và giá trị bởi đây là đầu vào cho công tác thẩm định dự án và cơ sở để ra quyết định cho vay. Ngoài ra việc kiểm tra, kiểm soát cũng trở nên dễ dàng và chính xác hơn, giảm thiểu được một số rủi ro có thể xảy ra. Bên cạnh đó cần phối hợp chặt chẽ với công tác đầu tư phát triển nguồn nhân lực để có thể phát huy tối đa hiệu quả của đầu tư về khoa học công nghệ.
3.2.2.9. Chú trọng các điều kiện bảo đảm tiền vay
Đánh giá điều kiện bảo đảm tiền vay là bước cuối cùng trong công tác đánh giá rủi ro dự án trước khi hoàn thiện Báo cáo rủi ro và ra quyết định cho vay Của