PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.4. Những kết quả đạt được và những hạn chế của hoạt động cho vay đối với DNN&V tại MHB chi nhánh Bắc Ninh
.
3.4.1. Những kết quả đạt được của hoạt động cho vay đối với DNN&V tại MHB chi nhánh Bắc Ninh
a. Quy trình tín dụng hiệu quả
nhằm đảm b
trong quá trình cho vay.
. Quy trình tín dụng được đưa ra
hồ sơ vay vốn về các mặt pháp lý, tính cấp thiết của phương án SXKD, thị trường đầu ra, thị trường đầu vào, đánh giá về tổ chức quản lý đến hiệu quả tài chính của phương án nhằm đảm bảo tính khả thi và các yếu tố khi phân tích ở trên sẽ được lượng hóa để đảm bảo các thông số khi tính toán hiệu quả tài chính của phương án.
. Tuy nhiên,
. Điều này cho thấy MHB Bắc Ninh quan tâm đến cả lợi ích của doanh nghiệp. Thực tế, ngoài chức năng thẩm định phương án, bộ phận thẩm định của MHB Bắc Ninh cũng đã có những tư vấn cần thiết cho khách hàng để đảm bảo phương án có hiệu quả, được khách hàng đánh giá cao, tạo được hình ảnh tốt và uy tín của ngân hàng đối với khách hàng.
b. Công tác thẩm định được nâng cao
Đội ngũ cán bộ thẩm định của hệ thống MHB Bắc Ninh là đội ngũ cán bộ trẻ, có tuổi đời trung bình là 27 tuổi, được đào tạo bài bản và có năng lực trong công tác thẩm định hồ sơ vay vốn. Đội ngũ cán bộ thẩm định đều được tuyển dụng từ các trường Đại học như Đại học Kinh tế quốc dân, học viện Tài chính, học viện Ngân hàng, Đại học Ngoại thương... đều là những người có năng lực trong công việc và làm việc đúng chuyên ngành đã học.
Bảng 3.8. Đội ngũ cán bộ thẩm định tại MHB Bắc Ninh
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số lượng cán bộ thẩm định (người) 7 7 11
Tuổi đời bình quân (tuổi) 27 27 27
Tỷ lệ cán bộ học đúng chuyên ngành (%) 92 95 95 (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012, năm 2013, năm 2014 của MHB Bắc Ninh)
Ngoài ra, MHB Bắc Ninh còn thường xuyên tổ chức các đợt học chuyên đề để thường xuyên trau dồi kiến thức thực tế cho các bộ thẩm định trong quá trình làm việc. Chính sách đào tạo tuyển dụng hợp lý của MHB Bắc Ninh đã góp phần xây dựng được đội ngũ cán bộ thẩm định phát huy được trình độ chuyên môn, làm việc hiệu quả, đã tham mưu cho ban lãnh đạo đưa ra quyết định đúng đắn trong việc cho vay.
c. Hiệu quả cho vay ngày càng được cải thiện
Trong giai đoạn 2012-2014, hoạt động cho vay các DNN&V tại MHB Bắc Ninh đã đạt được nhiều kết quả khả quan. Hiệu quả cho vay được cải thiện thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu giảm từ 0,82% năm 2012 xuống còn 0,37%
năm 2014, dư nợ cho vay DNN&V tăng từ 251,67 tỷ đồng năm 2012 tăng lên 278,65 tỷ đồng năm 2014. Với chính sách tín dụng đúng đắn, phù hợp với mục tiêu và đặc điểm thị trường của chi nhánh, thị phần tín dụng nói chung và đối với các DNN&V nói riêng của MHB Bắc Ninh đã không ngừng mở rộng, lĩnh vực đầu tư tín dụng của ngân hàng ngày càng được đa dạng hóa. Ngân hàng chú trọng vào việc nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ, đổi mới phong cách và mở rộng cho vay theo hướng đa dạng hóa, đa phương thức, đa thành phần kinh tế do vậy lượng khách hàng tiềm năng không ngừng gia tăng.
Chất lượng tín dụng không ngừng được nâng cao. Tỷ lệ nợ xấu giảm và ở mức chấp nhận được trong bối cảnh kinh tế đang gặp khó khăn. Chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng phán ảnh hiệu quả tín dụng, nói cách khác chất lượng tín dụng không ngừng được nâng cao là điều kiện cần để có hiệu quả tín dụng cao. Tỷ lệ nợ xấu giảm cho thấy chi nhánh đã rất chú trọng và có biện pháp đề phòng, xử lý rủi ro hiệu quả.
Nhìn chung trong giai đoạn 2012-2014, hiệu quả hoạt động cho vay DNN&V của MHB Bắc Ninh không chỉ được thể hiện ở mặt quy mô tín dụng ngày càng mở rộng mà còn được thể hiện ở chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao.
d. Sản phẩm cho vay ngày càng đa dạng, phong phú
MHB đã triển khai nhiều sản phẩm dịch vụ mới nhằm tạo điều kiện cho DNN&V tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng một cách dễ dàng hơn. Trong năm
2014, MHB đã áp dụng nhiều chương trình cho vay ưu đãi đối với một số ngành nghề như kinh doanh dược phẩm và thiết bị y tế, kinh doanh các sản phẩm phụ trợ ngành dầu khí, kinh doanh xăng dầu... Các sản phẩm này đã góp phần thu hút thêm nhiều doanh nghiệp kinh doanh trong những ngành có tỷ suất lợi nhuận cao cho chi nhánh.
Ngân hàng rất nỗ lực tìm kiếm, khai thác các nguồn vốn quốc tế với nhiều ưu đãi, thời hạn cho vay dài để tài trợ cho các DNN&V, góp phần đa
3.4.2. Những hạn chế của hoạt động cho vay đối với DNN&V tại MHB chi nhánh Bắc Ninh và nguyên nhân
3.4.2.1. Những hạn chế
a. Hoạt động cho vay chưa mang tính chủ động
Hoạt động tìm kiếm và mở rộng cơ sở dữ liệu khách hàng tại MHB Bắc Ninh còn nhiều hạn chế. Đa phần các khách hàng DNN&V đang quan hệ tín dụng là những khách hàng đã quan hệ tín dụng lâu năm. Số lượng khách hàng mới chiếm tỷ lệ nhỏ trên tổng số lượng khách hàng.
Việc đầu tư hình ảnh, quảng cáo của MHB Bắc Ninh còn nhiều hạn chế, nên thương hiệu MHB chưa phổ biến trên thị trường gây khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng doanh nghiệp mới. MHB Bắc Ninh chưa chủ động tìm đến những ngành có tỷ suất lợi nhuận cao mà chỉ đầu tư chú trọng vào những ngành theo phương hướng của hội sở. Chính hạn chế này đã làm giảm khả năng tiếp cận những doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả.
b. Quy trình thẩm định chưa phát huy hết hiệu quả
Bộ phận kinh doanh và quản lý rủi ro phải hoạt động độc lập với nhau.
Theo đó bộ phận kinh doanh có nhiệm vụ thẩm định khách hàng, bộ phận quản lý rủi ro đưa ra đánh ra về tính rủi ro của khoản vay, đề xuất các biện pháp để ngăn ngừa rủi ro. Tuy nhiên trong thực tế, hai bộ phận này lại hoạt động có phần phụ thuộc vào nhau, bộ phận quản lý rủi ro phụ thuộc vào quyết định thẩm định của bộ phận kinh doanh để đưa ra đánh giá của mình. Do vậy không đảm bảo tính khách quan và làm tăng rủi ro cho quy trình tín dụng.
Nội dung thẩm định còn sơ sài mang tính hình thức, chưa phù hợp với từng loại nhu cầu vay vốn. Đối với tất cả các phương án đều yêu cầu phải thực hiện phân tích theo trình tự và đầy đủ các nội dung, điều này gây ra hạn chế của chất lượng báo cáo thẩm định. Với những phương án nhỏ, đơn giản thì chỉ cần phân tích những nội dung và chỉ tiêu quan trọng là thấy được hiệu quả của phương án. Còn các phương án lớn mặc dù có yêu cầu phân tích đầy đủ nhưng nội dung thẩm định vẫn kh
là việc phân tích biến động còn hạn chế.
c. Cơ cấu dư nợ đối với DNN&V chưa hợp lý
Dư nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp chỉ từ 11,42% năm 2012 và 3,52% năm 2014. Tình trạng này phản ánh được mức độ ổn định của dư nợ nhưng còn nhiều hạn chế. Với tỷ lệ trung và dài hạn thấp, cho thấy công tác tìm kiếm và thẩm định các dự án đầu tư trung và dài hạn của doanh nghiệp chưa được quan tâm đúng mức. Trong khi đó, cơ cấu nguồn vốn thì vốn trung và dài hạn đang có xu hướng gia tăng (năm 2012 là 10,52% và năm 2014 là 12,16%). Do vậy, MHB Bắc Ninh cần có kế hoạch cân đối nguồn vốn để sử dụng vốn một cách hợp lý hơn.
d. Công tác xử lý nợ xấu chưa thực sự hiệu quả
Tuy tỷ lệ nợ xấu tại MHB Bắc Ninh là khá thấp so với các ngân hàng cùng ngành. Nhưng tỷ lệ này giảm khá chậm trong giai đoạn 2012-2014 giảm từ 0,82% xuống 0,37%. Việc tồn tại nợ xấu làm giảm hiệu quả kinh doanh, cũng như giảm uy tín của MHB trên thị trường. Các khoản nợ xấu đa phần đều phải nhờ đến sự hỗ trợ của cơ quan pháp luật nên thời gian thu hồi kéo dài, nhiều thủ tục gây lãng phí thời gian và nhân lực. Việc xử lý tài sản đảm bảo khi xử lý nợ xấu không kiên quyết, dứt điểm nên hiệu quả chưa cao. Quy trình phát mại tài sản đảm bảo tiền vay còn phức tạp, khi khách hàng không tự nguyện bàn giao tài sản thì gần như bế tắc trong việc thu hồi tài sản để phát mại.
3.4.2.2. Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan
Quan điểm đầu tư tín dụng của MHB chi nhánh Bắc Ninh còn nhiều
hạn chế
Quá coi trọng tài sản đảm bảo: cũng như các NHTM khác, MHB chi nhánh Bắc Ninh quá coi trọng tài sản đảm bảo, coi tài sản đảm bảo là điều kiện tiên quyết và là công cụ duy nhất đảm bảo cho việc thu hồi nợ mà chưa thực sự
chú trọng nhiều đến phương án kinh doanh và khả năng thu hồi nợ. Đối với các DNN&V, họ thường có khối lượng vốn tự có rất hạn chế, nên khả năng tiếp cận với vốn vay ngân hàng là khá khó khăn. Điều này cũng làm hạn chế khả năng mở rộng khách hàng, mở rộng thị trường của ngân hàng.
Quy trình tín dụng còn phụ thuộc quá nhiều vào đánh giá chủ quan của CBKD. Thực tế hiện nay, để thực hiện đánh giá thẩm định một khoản cho vay thì một CBKD là người thực hiện tất cả các khâu trong quá trình thẩm định từ thẩm định tài chính cho đến thẩm định tài sản đảm bảo. CBKD phải thực hiện nhiều khâu trong quy trình tín dụng từ lấy thông tin tài liệu do khách hàng cung cấp đến thực hiện phân tích tín dụng. Sau khi giải ngân, CBKD có nhiệm vụ giám sát khoản vay, thu lãi, gốc đầy đủ, kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay. Với quy trình như trên thì trách nhiệm của CBKD là rất lớn và sẽ không tránh khỏi khiếm khuyết. Đó là chưa kể đến rủi ro đạo đức nghề nghiệp của CBKD đó. Điều này nếu không được kiểm soát chặt chẽ sẽ ảnh hưởng tới hiệu quả tín dụng của ngân hàng.
Công tác quản lý trước, trong và sau khi cho vay còn chưa chặt chẽ Trong quy trỡnh cho vay cú quy định rất rừ ràng về cụng tỏc kiểm tra trước trong và sau khi cho vay. Kiểm tra trước khi cho vay là công tác thẩm định khoản vay để đưa ra quyết định khoản vay có được ngân hàng chấp thuận cho vay hay không. Kiểm tra trong khi cho vay là việc giám sát giải ngân vốn vay và định kỳ kiểm tra khách hàng sau giải ngân. Theo quy định thì chậm nhất 30 ngày sau khi giải ngân CBKD phải tiến hành kiểm tra sử dụng vốn vay và các điều kiện khác của khoản vay. Định kỳ sau đó tùy theo thời hạn khoản vay mà tiến hành kiểm tra. Tuy nhiên trên thực tế nhiều công đoạn cho vay chưa được tiến hành chặt chẽ. Như công tác phân tích báo cáo tài chính, thẩm định dự án thiếu những thông tin, căn cứ khoa học, dựa vào kinh nghiệp chủ quan của CBKD dẫn đến chất lượng tín dụng thấp. Việc kiểm soát tín dụng tại MHB chi nhánh Bắc Ninh đối với những hoạt động liên quan đến khoản vay còn lới lỏng. Hiện tại MHB chi nhánh bắc Ninh chỉ có 2 cán bộ
còn lại đều giao toàn bộ cho CBKD tự kiểm soát. Chính điều này là sự thiếu khách quan và là nguy cơ dẫn đến những rủi ro về quy trình tín dụng.
Chiến lược khách hàng còn hạn chế, chưa sử dụng tốt chiến lược
marketing trong ngân hàng.
Mặc dù trong giai đoạn 2012-2014, MHB chi nhánh Bắc Ninh đã chú trọng quảng bá thương hiệu trên các phương tiện thông tin đại chúng nhưng việc quảng bá trên chưa mang lại hiệu quả. Mức độ phổ biến thương hiệu chưa cao, nên việc phát triển mở rộng khách hàng doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn. Phòng marketing có vai trò rất quan trọng trong công tác quảng bá thương hiệu, thực hiện các chương trình nghiên cứu thị trường, đưa ra định hướng phát triển. Tuy nhiên tại MHB chi nhánh Bắc Ninh chưa thành lập được phòng Marketing riêng biệt, mà hoạt động kiêm nhiệm với bộ phận bán lẻ của phòng kinh doanh. Điều này làm cho việc quảng bá thương hiệu còn gặp phải nhiều hạn chế.
Năng lực của đội ngũ CBKD còn hạn chế
Cán bộ kinh doanh là người trực tiếp xem xét, phân tích, đánh giá về các mặt của khoản vay. Để từ đó ra các quyết định đầu tư hay không đầu tư. Vì vậy, đòi hỏi họ phải có trình độ học vấn cao, nhiều kinh nghiệm đáp ứng được tốc độ phát triển kinh tế nói chung và tốc độ tăng trưởng tín dụng nói riêng.
Đến năm 2014, tỷ lệ cán bộ có trình độ đại học và sau đại học làm công tác chuyên môn là 100%. Tuy nhiên, năng lực của cán bộ kinh doanh vẫn chưa hoàn toàn đáp ứng được yêu cầu.
Do tâm lý chủ quan tồn tại, một số CBKD cho rằng những khách hàng quen thuộc không cần giám sát chặt chẽ, quyết định cho vay chỉ dựa vào thông tin trình bày của khách hàng mà không quan tâm đến những số liệu chính xác, đáng tin cậy.
Hầu hết CBKD tốt nghiệp từ các trường khối kinh tế nên kiến thức về kỹ thuật, công nghệ rất hạn chế. Do đó, đôi khi thẩm định kỹ thuật, công nghệ bị
bỏ qua nhất là với những đã được chính phủ hoặc các bộ, ngành phê duyệt.
Đây là nguyên nhân chủ yếu tác động đến chất lượng thẩm định dự án.
Thông tin là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh ngõn hàng. Điều này thể hiện rừ nột nhất trong đầu tư tớn dụng, khi quyết định cho vay, thực tế trước khi giải quyết cho vay các NHTM chưa được cung cấp đầy đủ và chính xác các thông tin cần thiết. Thông tin tín dụng chủ yếu căn cứ vào thông tin của Trung tâm thông tin tín dụng ngâ hàng Nhà nước (CIC).
Tuy nhiên nguồn tin này lại bị hạn chế và phụ thuộc vào các tổ chức tín dụng nên lượng thông tin cung cấp không đầy đủ và kịp thời. Đặc biệt là số liệu về tình hình tài chính của khách hàng thì đa phần vẫn dựa vào nhận định chủ quan và các số liệu do khách hàng cung cấp.
Nguyên nhân khách quan (từ phía khách hàng)
Nguyên nhân từ phía khách hàng là một trong những nguyên nhân chính.
Bởi vì hoạt động kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào khách hàng.
Có nhiều nguyên nhân gây rủi ro cho hoạt động kinh doanh ngân hàng xuất phát từ phía khách hàng đó là:
Công tác kế toán tại doanh nghiệp chưa thực sự hiệu quả, chưa phản
ánh sát thực tình hình hoạt động kinh doanh
Đa phần hiện nay các DNN&V chưa quan tâm đúng mức đến công tác tài chính kế toán. Các số liệu báo cáo tài chính chưa phản ánh chính xác, kịp thời hoạt động của doanh nghiệp. Các chỉ tiêu trên báo cáo tài chính là chỉ tiêu ước tính và mang tính đối phó. Việc cung cấp số liệu không trung thực nhằm làm đẹp các chỉ tiêu phân tích. Điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như quản lý vốn vay của đơn vị để qua đó có thể đưa ra quyết định đầu tư đúng đắn có tác dụng hỗ trợ cho doanh nghiệp phát triển sản xuất đồng thời đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng.
Do khách hàng sản xuất, kinh doanh thua lỗ
Đây là một trong các nguyên nhân chính gây nên tồn tại rủi ro. Đối tượng này thường là những doanh nghiệp mới thành lập, do non kém về trình độ, tay
trong sản xuất, chất lượng sản phẩm không phù hợp thị trường làm cho tiêu thụ khó khăn bên cạnh vốn tự có thấp. Những đối tượng này thường không có kỹ thuật, tay nghề và kinh nghiệm nhưng lại sản xuất hoặc kinh doanh sản phẩm mới. Từ đó dẫn đến thua lỗ không còn khả năng trả nợ ngân hàng.
Năng lực quản lý điều hành còn yếu kém
Trong nền kinh tế thị trường có rất nhiều cơ hội rủi ro mà các DNN&V gặp phải, môi trường kinh doanh đầy tính cạnh tranh. Điều này đòi hỏi các doanh nghiệp phải có năng lực quản lý tốt mới có thể sử dụng hợp lý vào hiệu quả nguồn lực của mình để đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp. Tuy nhiên, đây lại là một trong những hạn chế mà rất nhiều DNN&V gặp phải. Phần lớn các doanh nghiệp này đều hạn chế về trình độ nguồn nhân lực, trình độ quản lý, các bố trí, phân công công việc, tổ chức sản xuất, dẫn đến làm gia tăng chi phí, giảm hiệu quả sử dụng tài sản. Chính những điều này làm cho hiệu quả sử dụng vốn không cao gây lãng phí nguồn vốn. Đối với nguồn vốn vay, doanh nghiệp phải sử dụng vốn sao cho đem lại lợi nhuận tối thiểu là đủ khả năng trả lãi ngân hàng. Do vậy, khi trình độ quản lý thấp, hiệu quả sử dụng vốn thấp thì khả năng trả nợ ngân hàng cũng không cao. Khi đó, đối với một ngân hàng thì khoản cho vay đó là khá rủi ro.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trong giai đoạn 2012-2014 hoạt động cho vay DNN&V của MHB Bắc Ninh tăng trưởng ổn định, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng và đóng góp tích cực vào quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa tỉnh Bắc Ninh. Tuy nhiên, hoạt động cho vay DNN&V ngày càng phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro cao đặc biệt trong điều kiện Việt Nam hội nhập sâu, rộng vào kinh tế quốc tế, khu vực và trước những biến động phức tạp của môi trường vĩ mô.
Trong chương 3, luận văn đã đi sâu phân tích thực trạng kết quả và hiệu quả cho vay đối với DNN&V tại MHB Bắc Ninh, phân tích các yếu tố ảnh