1.2 Tổng quan về quản trị rủi ro thanh khoản ngân hàng
1.2.2.3.3 Phương pháp 3: Dự báo nhu cầu thanh khoản:
Sử dụng 4 phương pháp dự báo là phương pháp tiếp cận nguồn vón và sử dụng nguồn, phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn, phương pháp xác định xác suất mỗi tình huống và phương pháp tiếp cận các chỉ số thanh khoản theo sơ đồ 1.5
f(cho vay)= f(tăng trưởng kinh tế, tỷ suất lợi nhuận, lạm phát, lãi suất…)
Sơ đồ 1.3: Các phương pháp dự báo RRTK
Phương pháp tép cận nguồn vốn và sử dụng vốn
Thực chất của phương pháp này là đo lường cung cầu thanh khoản, trong đó phần chủ yếu của cung cầu thanh khoản là tiền gửi và cho vay nên phương pháp này tập trung vào đo lường những thay đổi dự tính trong tiền gửi và cho vay của ngân hàng.
Phương pháp này bắt đầu với hai thực tế đơn giản:
-Một là, khả năng thanh khoản của ngân hàng tăng khi tiên gửi tăng và cho vay giảm.
-Hai là, khả năng thanh khoản của ngân hàng giảm khi tiền gửi giảm và cho vay tăng.
Bước 1 Dự báo nhu cầu vay vốn và tiên gửi kỳ kế hoạch
Từ đầu năm, ngân hàng ước lượng nhu cầu thanh khoản của các tháng, quý trong năm. Bât cứ lúc nào khi nguồn tạo ra thanh khoản và nhu cần sử dụng thanh khoản không cân bằng với nhau, ngân hàng có một độ lệch thanh khoản có thể được xác định như sau
Khe hở thanh khoản = Tổng cung thanh khoản (1) – Tổng cầu thanh khoản (2) Trong đó, thay đổi của tiên gửi phụ thuộc vào các biến sau:
Lãi suất cơ bản
Tăng trưởng thu nhập cá nhân
Tỷ lệ tăng trưởng cung tiền của NHTW
Lãi suất
Tỷ lệ lạm phát
…
Bước 2: Xác định khe hở thanh khoản
Khi khe hở thanh khoản > 0 ngân hàng có tổng cung thanh khoản lớn hơn cầu thanh khoản, va phần thanh khoản thặng dư nhanh chóng phải được đầu tư vào những tài sản sinh lợi cho đến khi chúng được cần đến để trang trả nhu cầu tiền sau này.
Khi khe hở thanh khoản < 0 ngân hàng có tổng cầu thanh khoản lớn hơn tổng cung thanh khoản, trong trường hợp này, ngân hàng cần phải gia tăng thanh khoản từ nhiều nguồn cung cấp sẵn có khác nhau một các kịp thời và với chi phí rẻ nhất.
Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn
Nếu như phương pháp nguồn vốn và sử dụng vốn giúp ngân hàng đo lường cả nguồn cung và nguồn cầu thanh khoản thì phương pháp tiêp cận cấu trúc vốn chỉ quan tâm đến thanh khoản. Phương pháp đo lường RRTK dựa vào việc phân chia cơ cấu nguồn vốn huy động theo khả năng nguồn vốn này bị rút ra khỏi ngân hàng để xác định yêu cầu thanh khoản của ngân hàng.
Bước 1: Dự báo các nguồn vốn huy động và nhu cầu tiền vay tiềm năng:
Ngân hàng ước lượng nhu ccầu thanh khoản của các tháng, quý tiếp theo trong năng băng các số liệu của tháng, quý trước đây. Ta tiến hành xây dựng mơ hình của
f (tiền gửi không kỳ hạn) = f(t)
từng nguồn ốn phụ thuộc vào thời gian, ví dụ như mơ hình dự báo tiền gửi khơng ky hạn như sau:
Trong đó t là thời điểm cần dự báo.
Tương tự như trên đối với các nguồn vốn còn lại và nhu cầu tiền vay tiềm năng.
Bước 2: Nguồn vốn được phân chia thành các nhóm
Chia các khoản tiền gửi và các nguồn khác thành các loại trên cơ sở ước lượng xác suất ( khả năng) rút tiền của khách hàng. Có thể chia tiền gửi và các loại huy động phi tiền gửi của ngân hàng thành 3 loại:
Loại 1: Ổn định thấp ( nguồn vốn nóng) là vốn vay và tiền gửi nhạy cảm với lãi suất hoặc được dự tính sẽ bị rút khỏi ngân hàng trong kỳ kế hoạch.
Loại 2: Ổn định vừa phải là các khoản tiền gửi của khách hàng trong đó một phẩn đáng kể (25-30%) sẽ có thể bị rút khỏi ngân hàng tại một thời điểm nào đó trong kỳ kế hoạch.
Loại 3: Ổn định cao là khoản mục vốn mà nhà quản trị ngân hàng tin tưởng chắc chắn rằng ít có khả năng bị rút khỏi ngân hàng ( trừ một bộ phận rất nhỏ trong tổng số).
Bước 3: Xác định yêu cầu dự trữ thanh khoản cho nguồn vốn trên Thông thường tỷ lệ dự trữ thanh khoản được lựa chọn như sau: -Tỷ lệ dự trữ thanh khoản lớn nhất cho nguồn vốn nóng thường là 95% -Tỷ lệ dự trữ thanh khoản cho nguồn vốn kém ổn định, thường là 30% -Tỷ lệ dự trử thanh khoản thấp nhất cho nguồn vốn ổn định <= 15%
Như vậy nhu cầu dự trự thanh khoản cho các khoản tiền gửi và các khoản huy dộng phi tiền gửi được xác định như sau:
Dự trữ thanh khoản tài sản nợ huy động = 95% (Nguồn ổn định thấp – Dự trữ bắt buộc) + 30%(Nguồn ổn định vừa – Dự trữ bắt buộc) + !5% (Nguồn ổn định cao – Dự trữ bắt buộc)
Tổng nhu cầu = Dự trữ thanh khoản + Nhu cầu tiền vay
thanh khoản tài sản nợ huy động tiềm năng
Trạng thái thanh khoản dự kiến = ... Pi x SDi
H1 = Vốn tự có / Vốn huy động
Đối với các khoản tiền cho vay, ngân hàng phải sẵn sàng mọi lúc một khi khách hàng nộp đơn xin vay và thỏa mãn các tiêu chuẩn tín dụng theo yêu cầu của ngân hàng ( các khoản vay có chất lượng cao). Sau khi được chấp thuận, hạn mức cho vay có thể ra khỏi ngân hàng chỉ trong phạm vi vài giờ hoặc vài ngày sau đó.
Như vậy:
Phương pháp xác định xác suất mỗi tình huống
Phương pháp này được thực hiện theo trình tự hai bước như sau:
Bước 1: Ngân hàng phỏng đoán khả năng xảy ra mỗi trạng thái thanh khoản
theo ba cấp độ:
Khả năng xấu nhất khi tiền gửi xuống thấp dưới mức dự kiến hoặc tiền vay lên cao trên mức dự kiến.
Khả năng tốt nhất khi tiền gửi lên cao trên mức độ dự kiến tiền vay xuống
thấp dưới mức dự kiến.
Khả năng thực tế nằm ở cấp độ nào đó giữa hai cấp độ trên.
Trong đó: Pi: Xác suất tương ức với một trong ba khả năng.
SDi: Thặng dư hoặc thâm hụt thanh khoản theo mỗi khả năng.
Bước 2: Xác định nhu cầu thanh khoản.
Phương pháp tiếp cận các chỉ số thanh khoản
Phương pháp tính tốn nhu cầu thanh khoản này dựa trên cơ sở kinh nghiệm riêng có của ngân hàng và các chỉ số trung bình trong ngành. Thơng thường các chỉ số thanh khoản sau đây được sử dụng:
Chỉ số vốn tự có (H1)
H3 = Tiền mặt / Tổng tài sản có
H4 = Dư nợ / Tổng tài sản có
H5 = Dư nợ/tiền gửi khách hàng
H6 = Chứng khoán kinh doanh và chứng khoán sẳn sàng để bán / Tổng tài sản có
H7 = Tiền gửi và cho vay tại TCTD/ Tiền gửi và vay từ TCTD
H8 = (Tiền mặt + tiền gửi tại các TCTD)/tiền gửi khách hàng
Chỉ số trạng thái tiền mặt (H3)
Chỉ số năng lực cho vay (H4)
Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng (H5)
Chỉ số chứng khoán thanh khoản (H6)
Chỉ số trạng thái ròng đối với các TCTD (H7)
Chỉ số (Tiền mặt + tiền gửi tại các TCTD)/tiền gửi khách hàng (H8)