Tên nhóm Loại hình tài sản có
Nhóm A1 TSRR:
0%
Tiền mặt, chứng khốn phát hành bởi Kho bạc NN, chính phủ các nuớc thuộc OECD, Khoản phài đòi đối với TC vay được XHTD AA- trở lên
Nhóm A2 TSRR:
20%
Khoản tiền mặt đang trong quá trình thu; khoản đặt cọc, bảo lãnh liên ngân hàng các nước OECD và Mỹ. Một số chứng khốn có tài sản thế chấp; trái phiếu bắt buộc trong nước. Khoản phải đòi đối với TC vay được XHTD từ A+ đến A-
Nhóm A3 TSRR:
50%
Một số loại trái phiếu trong nước khác: Các khoản phải đòi đối với tổ chức vay được xếp hạng tín dụng từ BBB+ đến BBB-
Nhóm A4 TSRR:
100%
Khoản phải địi đối với tổ chức vay được xếp hạng tín dụng từ BB+ đến B-. Các tài sản nội bảng khác khơng thuộc các nhóm trên, gồm các khoản phải địi đối với các doanh nghiệp tư nhân, cá nhân, BĐS và khoản vay đầu tư vào các chi nhánh và cơng ty con
Nhóm A5 TSRR:
150%
Khoản phải địi đối với các tổ chức vay, các ngân hàng khác, các công ty chứng Khoản bị xếp hạng tín dụng dưới B-
(Nguồn: Theo quy định của ủy ban Basel)
(2) Phương pháp xếp hạng nội bộ – cơ bản (FIRB: Internal Rating based - Foundation): sử dụng dữ liệu nội bộ Basel II cung cấp công thức để chuyển từ mơ
hình xác suất vỡ nợ (PD - probability of default), mức lỗ nếu vỡ nợ (LGD – loss given default), EAD lỗ nếu vỡ nợ (LGD – Loss Given Default), EAD (Exposure At Default), và thời hạn hiệu dụng M (Effective Maturity) sang trọng số rủi ro. Do ngân hàng nhà nước cung cấp để tính tốn vốn.
×× ( ,)
- Theo cách tiếp cận dựa trên xếp hạng tín dụng nội bộ nâng cao, ngân hàng phải ước lượng cả 4 biến : PD, LGD, EAD, và M lượng cả 4 biến : PD, LGD, EAD, và M
- Theo cách tiếp cận dựa trên xếp hạng tín dụng cơ bản, ngân hàng chỉ ước lượng PD và Basel II sẽ đưa ra hướng dẫn để xác định các biến còn lại.
Xác suất vỡ nợ trong trường hợp xấu nhất (trong 1 năm, độ tin cậy 99,9%):
WCDR = N