CHƢƠNG 2 : LÝ LUẬN VỀ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
2.4 Tác động của thanh khoản đến hiệu quả hoạt động
Muốn phát triển đƣợc ổn định và bễn vững, trƣớc tiên ngân hàng cần hoạt động bình thƣờng dựa trên nền tảng đảm bảo tính thanh khoản, tức phải đáp ứng các nhu cầu thanh toán trong hiện tại và tƣơng lai cũng nhƣ các nhu cầu thanh toán đột xuất của khách hàng. Vì yếu tố thanh khoản rất quan trọng có thể đƣa ngân hàng vào tình trạng phá sản. Khơng những ảnh hƣởng đến hoạt động của một ngân hàng mà nó cịn là cả một hệ thống , dex gây ra tình trạng khủng hoảng.
Theo Diamond and Rajan, 2005. Các NHTM thƣờng vay mƣợn lẫn nhau nên khi rơi vào tình trạng mất khả năng thanh khoản, các ngân hàng khác cũng sẽ bị tác động, rủi ro thanh khoản có thể gây ra tỏn hại cho ngân hàng và thậm chí là cả hệ thống ngân hàng do hiệu ứng dây chuyền.
Theo Jenkinson 2008 thì Rủi ro thanh khoản khơng những ảnh hƣởng đến hoạt động của ngân hàng mà còn ảnh hƣởng đến danh tiếng của ngân hàng. Khi ngân hàng thiếu hụt
17
thanh khoản có thể dẫn đến hậu quả là ngân hàng sẽ mất dần các khoản tiền gửi cũ do áp lực rút tiền ngày càng tăng, đồng thời cũng không thể thu hút thêm đƣợc các khoản tiền gửi mới do đnahs mất lịng tin khách hàng. Khơng đủ nguồn vốn đáp ứng cho hoạt động tín dụng, lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm đi. Hơn nữa tình trạng thiếu hụt thanh khoản ở mức độ cao là một trong những nguyên nhân dẫn đến phá sản.
Nhìn chung thanh khoản tác động đáng kể đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Vì vậy thanh khoản là vấn đề cần đƣợc quan tâm của các ngân hàng thƣơng mại hiện nay.
Cụ thể các yếu tố thanh khoản nhƣ sau:
TÀI SẢN NGUỒN VỐN
Tiền mặt
Tiền gửi khách hàng Tiền gửi ngân hàng nhà nƣớc
Tiền gửi các TCTD khác
Cho vay khách hàng
Chƣng khoán kinh doanh
Chứng khoán sẵn sàng để bán
Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền gửi các TCTD:
- Tiền mặt: Là tiền dƣới dạng tiền giấy và tiền kim loại với mục đích bảo đmả khả năng thanh toán thƣờng xuyên của ngân hàng. Tiền mặt tại quỹ của ngân hàng tùy theo quy mộ hoạt động, tính thời vụ các ngân hàng phải duy trì mức tồn quỹ tiền mặt để thực hiện chi trả trong ngày. Tiền mặt trong quá trình thu là khoản phát sinh do thanh toán vãng lai giữa các ngân hàng khi ngân hàng đã ghi bên nợ nhƣng thực chất là chƣa nhận đƣợc tiền.
18
- Tiền gửi ngân hàng bào gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định của ngân hàng và tiền gửi thanh toán để phục vụ các hoạt động thanh toán giữa các TCTD với ngân hàng thông qua vai trị trung gian thanh tốn của NHNN.
- Tiền gửi tại các TCTD khác: Để thực hiện nghiệp vụ thanh toán chuyển tiền cho khách hàng.
Cho vay khách hàng
Hoạt động cho vay đƣợc xem là hoạt động sinh lƣời chủ yếu của NHTM. Hoạt động cho vay rất đa dạng. Một số loại hình chủ yếu:
- Cho vay thấu chi: Là hình thức cấp tín dụng ứng trƣớc, đặc biệt trong đó ngân hàng cho phép khách chi vƣợt quá số tiền dƣ trong tài khoản vãng lai trong một hạn mức và thời hạn nhất định trên cơ sở hợp đồng tín dụng giữa các ngân hàng với khách hàng. Chỉ áp dụng đối với những khách hàng có khả năng tài chính mạnh và có uy tín.
- Cho vay ứng trƣớc là hình thức cho vay, trong đó ngân hàng cung cấp cho ngƣời đi vay một khoản tiền vay nhất định để sử dụng trƣớc. Ngƣời đi vay sẽ chi trả lại vào lúc hoàn trả vốn gốc
- Cho vay chiết khấu là cho vay dƣới hình thức ngân hàng thƣơng mại mua lại các thƣơng phiếu chƣa đến hạn trả tiền với số tiền thấp hơn số tiền ghi trên thƣơng phiếu.
- Cho vay hạn mức là hình thức cho vay trong đó ngân hàng và khách hàng thỏa thuận thuận trƣớc số tiền tối đa mà khách hàng đƣợc vay từ ngân hàng trong khoản thời gian nhất định
Chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn để bán:
- Chứng khoán kinh doanh là hàng hóa trên thị trƣờng chứng khoán bao gồm: cổ phiếu, trái phiếu và một số loại khác nhƣ quyền mua cổ phiếu mới, hợp đồng tƣơng lai, hợp đồng quyền chọn, chứng chỉ quỹ đầu tƣ.
- Chứng khoán sẵn để bán là một loại chứng khoán xác nhận nghĩa vụ trả nợ của các tổ chức phát hành trái phiếu đối với ngƣời sỡ hữu trái phiếu. Khi mua trái phiếu, bạn sẽ trở thành chủ nợ của tổ chức phát hành.
19