ðVT: Triệu ñồng Năm Chênh lệch 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền % Số tiền % Vốn Hð Vốn TW 8.793 29.332 23,1 76,9 5.308 44.589 10,6 89,4 5.137 60.946 7,8 92,2 -3.485 15.257 - 40 52 -171 16.357 -3,2 37,0 Tổng cộng 38.125 100,0 49.897 100,0 66.083 100,0 11.772 12 16.186 32,4 Nguồn: Tổ tín dụng Chú thích: - TT: Tỉ trọng - Vốn Hð: Vốn huy ñộng - Vơn TW: Vốn trung ương
Biểu đồ 1: Nguồn vốn của NHCSXH Long Mỹ
Qua bảng số liệu, nhận thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng tăng lên theo từng năm chủ yếu là do sự tăng lên của nguồn vốn từ Trung ương cấp xuống. Cụ thể,
- Năm 2006 tổng nguồn vốn của ngân hàng là 49.897 triệu ñồng tăng
11.772 triệu ñồng tương ñương 12% so với năm 2005. Trong đó, nguồn vốn huy
Phân tích hoạt động tín dụng tại 42 SVTH: Âu Dương Xuân NHCSXH huyện Long Mỹ,Hậu Giang
ñộng giảm 3.485 triệu ñồng tức giảm 40% so với năm 2005, bên cạnh đó thì nguồn
vốn từ Trung ương năm 2006 tăng thêm 15.257 triệu ñồng so năm 2005 tức tăng
52%.
- Năm 2007, tổng nguồn vốn của ngân hàng tiếp tục tăng lên 66.083 triệu
ñồng tương ñương tăng 16.186 triệu ñồng so với năm 2006, tức tăng 32,4%. Trong đó vốn huy ñộng vẫn giảm 171 triệu ñồng tức 3,2% so với năm 2006, vốn Trung ương tăng thêm 16.357 triệu ñồng tức 37% so với năm 2006.
Nhìn chung, qua 3 năm tình hình nguồn vốn của NHCSXH huyện ñều
tăng với tốc ñộ tương ñối cao, điều này có nghĩa là Ngân hàng đã thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam. Nhưng do ngân hàng này là ngân hàng thực hiện chính sách tín dụng ưu đãi, với lãi suất thấp hoạt động khơng vì mục đích lợi nhuận mà chủ yếu ñể phục vụ người nghèo, gia đình chính sách, học sinh sinh viên…nên lãi suất huy động khơng cao nên không
thu hút ñược nguồn vốn huy ñộng của khách hàng. Thêm vào đó là lãi suất huy ñộng (0,68%) cao hơn lãi suất cho vay của ngân hàng (0,65%) chiếm tỷ lệ lớn trong
hoạt ñộng cho vay nên những năm gần đây ngân hàng hạn chế khơng huy ñộng vốn
ñảm bảo hoạt động có hiệu quả của ngân hàng. Tuy vậy nhờ vốn TW cấp xuống
cũng tương ñối ñảm bảo cho ngân hàng hoạt động tốt hơn.
3.4.2 Tình hình cho vay vốn Bảng 3: TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN QUA 3 NĂM Bảng 3: TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN QUA 3 NĂM ðVT: Triệu ñồng Năm Chênh lệch 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu Tuyệt ñối Tương ñối (%) Tuyệt ñối Tương ñối (%) DS cho vay 22.980 24.157 30.416 1.177 5,1 6.259 30,0 DS thu nợ 9.530 12.493 13.379 2.963 31,1 886 7,1 Dư nợ 37.205 48.869 65.906 11.664 1,3 17.037 34,9 Nợ quá hạn 2.123 1.178 1.462 -945 44,5 284 24,1 Nguồn: Tổ tín dụng
Ngân hàng chính sách xã hội huyện Long Mỹ với mục tiêu và nhiệm vụ then chốt là cho vay ñể phục vụ người nghèo, giải quyết việc làm ở nông thôn trong khu Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
Phân tích hoạt động tín dụng tại 43 SVTH: Âu Dương Xuân NHCSXH huyện Long Mỹ,Hậu Giang
vực, trong những năm qua ngân hàng khơng ngừng đẩy mạnh cho vay, đưa nguồn vốn ñến cho những ñối tượng có nhu cầu thiết yếu trong cuộc sống.
Doanh số cho vay của ngân hàng qua 3 ñều tăng. Nguyên nhân là do ngân
hàng mới thành lập ñược vài năm nên rất ñược ngân hàng TW cấp vốn xuống kịp
thời và nguồn vốn này tăng lên hằng năm, giúp ngân hàng chính sách xã hội hoạt
động ngày càng hiệu quả hơn trong việc cho vay xóa đói giảm nghèo ở địa phương
mình, cụ thể năm 2005 tổng doanh số cho vay 22.980 triệu ñồng ñến năm 2006 tăng 5,1% tức 24.157 triệu ñồng. ðến năm 2007 thì tổng doanh số cho vay lại tiếp tục
tăng lên 30.416 triệu ñồng tương ñương 30% so với năm 2006. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do doanh số cho vay hộ nghèo cả ngắn hạn và trung hạn ñều tăng, một số hộ muốn mở rộng sản xuất, áp dụng giống cây – con mới vào sản xuất.
3.4.3 Tình hình thu nhập - chi phí - lợi nhuận
Trong bất kì ngành kinh doanh nào thì mục đích cuối cùng là lợi nhuận thu
ñược sau một q trình hoạt động. Nhưng ở đây là Ngân hàng Chính sách Xã hội
hoạt động khơng vì mục ñích lợi nhuận, hoạt ñộng chủ yếu ñể phục vụ cho người
nghèo, giải quyết việc làm, ñể họ giúp họ cải thiện đời sống. Nói như vậy khơng có nghĩa là hoạt động của ngân hàng khơng có lợi nhuận mà lợi nhuận khơng được như các ngân hnàg khác. Cụ thể
Lợi nhuận = thu nhập – chi phí
Bảng 4: TÌNH HÌNH THU NHẬP- CHI PHÍ – LỢI NHUẬN (2005- 2006 -2007)
ðVT: Triệu ñồng Năm Chênh lệch 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu Tuyệt ñối Tương ñối (%) Tuyệt ñối Tương ñối (%) 1. Thu nhập 1.315,3 2.329 3.317 1.013,7 77,1 988 42,4 2. Chi phí 1.165,3 894 1.167 - 271,3 - 23,3 273 30,5 3. Lợi nhuận 150,0 1.435 2.150 1.285 857,0 715 49,8 Nguồn: Phịng tín dụng
Qua bảng số liệu ta có thể ñánh giá ñược kết quả hoạt động của ngân hàng
Chính sách Xã hội huyện Long Mỹ trong thời gian qua.
Phân tích hoạt động tín dụng tại 44 SVTH: Âu Dương Xuân NHCSXH huyện Long Mỹ,Hậu Giang
3.4.3.1 Về thu nhập
Nhìn chung tổng thu nhập của ngân hàng qua 3 năm ñều tăng, năm 2006 thu nhập tăng với tỷ lệ khá cao, chủ yếu là do sự tăng lên của thu từ lãi cho vay. Trong
đó thu lãi cho vay ln chiếm trên 90% trong tổng thu nhập của ngân hàng. Phần
còn lại là khoản thu khác như: Thu lãi tiền gửi, thu phí dịch vụ chuyển tiền qua ngân hàng, thanh lý và các khoản hoa hồng trong quá trình kinh doanh…
Cụ thể:
Năm 2006, tổng thu nhập của ngân hàng là 2.329 triệu ñồng, tăng 1.013,7
triệu ñồng tương đương 77,1% so năm 2005, trong đó, thu lãi cho vay là 2.311 triệu
ñồng, chiếm 99,2% trong tổng thu nhập, tăng 1.116 triệu ñồng tức tăng 93,4% so
với năm 2005. Nguyên nhân là do tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng nên ñáp ứng
ñược nhu cầu vay vốn các ñối tượng cho vay của ngân hàng. Bên cạnh đó, thu từ
thu khác là 18 triệu ñồng giảm là 102,3 triệu ñồng tương ñương 85% so với năm
2005. Nguyên nhân là do tiền gửi của khách hàng giảm do lãi suất huy ñộng của
ngân hàng thấp.
ðến năm 2007, tổng thu nhập của ngân hàng tiếp tục tăng 3.317 triệu ñồng,
tăng 988 triệu ñồng tương ñương tăng 42,4% so năm 2006. Trong đó thu từ thu lãi cho vay là 3.300 triệu ñồng, tiếp tục chiếm tỷ lệ cao trong tổng thu nhập của ngân hàng là 99,5%, tăng 989 triệu ñồng so với năm 2006. Cũng giống như năm 2006 thu từ thu khác lại giảm xuống nhưng khơng lớn cịn 17 triệu đồng, giảm 1 triệu ñồng
so với năm 2006. Nguyên nhân là do tiền gửi của khách hàng giảm và dịch vụ chuyển tiền qua ngân hàng giảm do những năm gần ñây số lương chi nhánh ngân
hàng tăng lên nên khách hàng có nhiều nơi lựa chọn ñể gửi tiền hơn.
Nếu như khoản thu từ lãi cho vay tăng lên thì thu từ thu khác lại giảm liên tục 2 năm 2006 và 2007. Nguyên nhân xem phần phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng mục 3.1.4 trang 28.
Sở dĩ thu nhập của Ngân hàng tăng lên ñáng kể như vậy là do Ngân hàng
luôn củng cố và tạo ñiều kiện cung cấp các tiện ích tốt nhất cho khách hàng, thực hiện các phương thức thanh toán ngày càng nhanh chóng nên thu hút khách hàng
đến giao dịch ngày càng nhiều. Chính vì vậy các khoản thu này tăng qua hàng năm.
Phân tích hoạt động tín dụng tại 45 SVTH: Âu Dương Xuân NHCSXH huyện Long Mỹ,Hậu Giang
3.4.3.2 Về chi phí
Qua bảng 4 ta thấy chi phí của ngân hàng: chi phí huy động, chi phí hoa
hồng, chi phí khác, tăng giảm khơng đều qua các năm. Năm 2006 tổng chi phí của ngân hàng 894 triệu ñồng giảm 271,3 triệu ñồng tương ñương 23,3 % so với năm
2005. Nguyên nhân là do vốn huy động vốn từ bên ngồi của ngân hàng giảm nên chi phí huy động giảm. Năm 2006 chi hoa hồng 417 triệu ñồng tăng 157 triệu ñồng tương ñương 60,4 % so với năm 2005. Nguyên nhân do năm 2006, chi trả cho tổ chức chính quyền, các tổ chức kinh doanh và các tổ chức, cá nhân hỗ trợ cho hoạt
động tín dụng của Ngân hàng chính sách xã hội huyện Long Mỹ tăng lên.
Ngược lại so với năm 2006, năm 2007 tổng chi phí của ngân hàng tăng 1.167 triệu ñồng tăng 177 triệu ñồng tương ñương 42,4% so với năm 2006. Nguyên nhân là do sự tăng lên của chi cho hoa hồng và chi khác của ngân hàng. Chi hoa hồng 594 triệu ñồng tăng 177 triệu ñồng tương ñương 42,4 %.
Nguyên nhân khác làm chi phí của ngân hàng tăng cao về tuyệt ñối lẫn
tương ñối là do chi cho khoản mục chi khác tăng lên như: chi uỷ thác từ ngân sách cấp trên, chi quản lí, chi phụ cấp, chi ấn chỉ, giấy tờ in, chi trang phục giao dịch, chi mua sắm công cụ lao ñộng, chi bảo dưỡng và sửa chữa thường xuyên, chi văn
phòng phẩm, chi thuê nhà, chi xăng dầu, chi cơng tác phí, chi tun truyền, quảng cáo, tiếp thị, chi ñiện nước, vệ sinh cơ quan, chi hội nghị….
Tuy khoản chi tăng nhưng không thể khẳng định là ngân hàng khơng kiểm sốt tốt chi phí của mình, bởi những ñiều kiện khách quan: ngân hàng thành lập
trong thời gian gần đây, cơ sở hạ tầng cịn chưa đầy đủ,… chính những hồn cảnh khó khăn đó mà tạo cho ngân hàng có cái nhìn sâu hơn, thận trọng hơn và quản lý chặt chẽ hơn trong quá trình hoạt ñộng kinh doanh của mình, nhằm giảm ñến mức tối thiểu những khoản chi khơng cần thiết. Có như vậy, mới góp phần làm tăng lợi nhuận và hiệu quả hoạt ñộng của ngân hàng.
3.4.3.3 Về lợi nhuận
Lợi nhuận là một chỉ tiêu ñể ñánh giá kết quả hoạt ñộng trong kinh doanh
của ngân hàng. Lợi nhuận có thể là hữu hình như: Tiền, tài sản…và nó cũng có thể là vơ hình như: Uy tín của ngân hàng hoặc % thị phần của ngân hàng chiếm Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
Phân tích hoạt động tín dụng tại 46 SVTH: Âu Dương Xuân NHCSXH huyện Long Mỹ,Hậu Giang
ñược…Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng chủ yếu qua hoạt động tín
dụng được thể hiện qua lợi nhuận mà ngân hàng ñạt ñược qua 3 năm.
Qua bảng 4 cho thấy lợi nhuận của Ngân hàng ñã thay ñổi theo chiều hướng
tăng lên. Năm 2006 là 1.435 triệu ñồng tăng 1.285 triệu ñồng so với năm 2005. Qua năm 2007 lợi nhuận của ngân hàng tiếp tục tăng lên ñạt 2.150 triệu ñồng tăng 715 triệu ñồng so với năm 2006. Lợi nhuận qua 3 năm cho thấy hiệu quả hoạt ñộng của ngân hàng tương ñối cao.
ðể ñạt ñược kết quả như vậy là nhờ NH đã tích cực mở rộng và nâng chất
lượng tín dụng. ðồng thời cũng có những biện pháp khắc phục trong việc quản lý các khoản mục chi phí, khơng ngừng hạ thấp các khoản mục chi phí bất hợp lý. Bên cạnh đó cũng khơng thể phủ nhận sự phấn ñấu nỗ lực của CBCNV ñã cố gắng nắm bắt thời cơ ñể mở rộng phạm vi kinh doanh trong ñiều kiện nền kinh tế của huyện
còn chậm phát triển.
Phân tích hoạt động tín dụng tại 47 SVTH: Âu Dương Xuân NHCSXH huyện Long Mỹ,Hậu Giang
Chương 4
PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN LONG MỸ
4.1 TÌNH HÌNH HUY ðỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG
Do đề tài chủ yếu phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Long Mỹ nên em chỉ khái quát về tình hình huy động vốn và đi sâu phân tích trọng tâm vào các chỉ số phản ánh ñược hoạt động tín dụng của ngân hàng như về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn.
Bảng 5: TÌNH HÌNH HUY ð ỘNG V ỐN QUA 3 NĂM
ðVT: Triệu ñồng Năm Chênh lệch 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu Tuyệt ñối Tương ñối (%) Tuyệt ñối Tương ñối (%) TG của KH 2.527 1.125 981 -2.402 -68 -144 -12,8 TG của TCTD 6.266 4.183 4.156 -1083 -33 -27 -0,6 Tổng 8.793 5.308 5.137 -3.485 -40 -171 -3,2 Nguồn: Tổ tín dụng Chú thích:
- TG của KH: Tiền gởi của khách hàng - TG của TCTD: Tiền gởi của tổ chức tín dụng
Qua bảng 5 ta thấy tổng nguồn vốn huy động vốn của ngân hàng chính sách huyện Long Mỹ giảm dần qua các năm. Năm 2006 tổng vốn huy ñộng của ngân
hàng 5.308 triệu ñồng giảm 3.485 triệu ñồng tương ñương 40% so với năm 2005.
Sang năm 2007 vốn huy ñộng của ngân hàng tiếp tục giảm 3,2% tương ñương 171 triệu ñồng so với năm 2006. Nguyên nhân là do tiền gởi của khách hàng lẫn tiền gởi của tổ chức tín dụng đều giảm. ðiều này được thể hiện như sau:
* Tiền gởi của khách hàng
Tiền gởi của khách hàng bao gồm 2 loại tiền gởi là tiền gởi có kỳ hạn và tiền gởi khơng kỳ hạn. Mục đích của tiền gởi là nhằm ñể sinh lời từ tiền nhàn rỗi của mình. Chính vì nhằm mục ñích lãi suất, nên khoản tiền gởi của khách hàng
chiếm một phần rất nhỏ trong tổng nguồn vốn. Nguyên nhân là do mức lãi suất của Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
Phân tích hoạt động tín dụng tại 48 SVTH: Âu Dương Xuân NHCSXH huyện Long Mỹ,Hậu Giang
ngân hàng không cao, không thu hút ñược nhiều khách hàng như các ngân hàng
thương mại khác. ðối tượng cho vay của ngân hàng chủ yếu là hộ nghèo, cho vay với lãi suất thấp nên khơng thể nâng cao lãi suất để huy động vốn từ bên ngoài. Một nguyên nhân nữa do ngân hàng thành lập trong thời gian gần đây qui mơ hoạt ñộng chưa rộng, uy tín đối với khách hàng chưa cao nên khách hàng cũng chưa có nhiều thơng tin về ngân hàng này. Vì vậy họ cũng ngần ngại khi ñem tiền ñến gởi tại ngân hàng. Cụ thể:
Năm 2006, tiền gởi của khách hàng là 1.125 triệu ñồng giảm 2.402 triệu ñồng tương ñương 68% so với năm 2005. Sang năm 2007 tiền gởi từ khách hàng
tiếp tục giảm 144 triệu ñồng tương ñương 12,8 % so với năm 2006. Nguyên nhân là do lãi suất huy ñộng của ngân hàng thấp khơng thu hút được nhiều khách hàng.
* Tiền gởi của các tổ chức tín dụng
ðây là số tiền tạm thời nhàn rỗi, phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của các tổ chức ñược gởi tại ngân hàng. ðây là loại tiền gởi có kỳ hạn và
không kỳ hạn của các doanh nghiệp Loại tiền gởi này khơng nhằm vào mục đích lãi suất mà để thanh tốn chi trả trong kinh doanh.
Nhìn chung loại tiền gởi này chiếm tỷ lệ khá cao, luôn chiếm trên 70% tổng nguồn vốn huy ñộng của ngân hàng. Tuy nhiên cũng giống như tiền gởi của
khách hàng, tiền gởi của các tổ chức tín dụng qua 3 năm ñều giảm.
Năm 2006 tiền gởi của các tổ chức tín dụng là 4.183 triệu ñồng giảm 1.083 triệu ñồng tương ñương 33% so với năm 2005. Năm 2007 loại tiền gởi này tiếp tục giảm 0,6% tương ñương 27 triệu ñồng so với năm 2006. Nguyên nhân do
ngân hàng ñã thu hẹp lại mạng lưới thanh toán, tập trung vào cho vay xóa đói giảm