.... 2.1.2.2 Phân loại tín dụng
2012
4.6. TÌNH HÌNH NỢ XẤU
Nợ xấu một khoản mục tài sản mà bất kì một nhà đầu tư nào tham gia vào
lĩnh vực ngân hàng điều không muốn bởi nó chứa đựng rủi ro cao. Con số nợ xấu này sẽ làm giảm đi lợi nhuận của ngân hàng khi phải trích lập những khoản dự phịng. Hơn thế nữa, nếu xử lý khơng khéo ngân hàng có khả năng mất vốn do không thu hồi lại được vốn cho vay. Nên việc chủ động xem xét đánh giá các khoản nợ xấu là cần thiết và sẽ giúp ngân hàng hạn chế được nó.
GVHD: Nguyễn Thị Lương 40 SVTH: Nguyễn Tấn Dư
Bảng 4.7: TÌNH HÌNH NỢ XẤU CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012
ĐVT: Triệu đồng
( Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh, NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Vĩnh Long)
Khoản mục
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch
2011-2010 2012-2011 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % 1. Theo lĩnh vực KD 634 100 4.478 100 1.828 100 3.844 606,3 -2.650 -59,2 Thương mại và DV 228 36,0 4.000 89 1.454 80 3.772 1654,4 -2.546 -63,7 Nông nghiệp 406 64,0 478 11 374 20 72 17,7 -104 -21,8 Tiêu dùng 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Theo loại hình DN 634 100,0 4.478 100 1.828 100 3.844 606,3 -2.650 -59,2 DNTN 0 0 4.000 89 0 0 0 0 0 0 Công ty TNHH 0 0 0 0 820 45 0 0 0 0 Cá nhân và hộ SX 634 100,0 478 11 1.008 55 -156 -24,6 530 110,9
4.6.1. Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo lĩnh vực kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 2012
Qua bảng 4.6, ta nhận thấy cho vay ở lĩnh vực tiêu dùng mang lại hiệu quả
cao với chi nhánh. Đối với lĩnh vực này nợ xấu ngắn hạn qua 3 năm điều ở con số 0. Tuy nhiên ngân hàng không thể chỉ cho vay ở lĩnh vực này vì nhu cầu vốn của nó quá nhỏ và chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong doanh số cho vay.
Điều đáng chú ý ở khoản mục nợ xấu là doanh số cho vay nông nghiệp ở năm 2010 và năm 2012 không lớn nhưng tỷ trọng nợ xấu ở 2 năm này lại tương đối cao. Điều này một phần gây ra bởi thời tiết năm 2010 diễn biến thất thường, ảnh hưởng tới sản xuất nông nghiệp và dịch chổi rồng trên cây chơm chơm, nhãn da bị năm 2012 xuất hiện ở Vĩnh Long làm cho các vườn trái cây này giảm đến 90% năng suất.
Xem bảng 4.6 ta thấy: Tỷ trọng nợ xấu ở lĩnh vực thương mại dịch vụ luôn chiếm tỷ trong cao nhất trong khoản mục nợ xấu. Điều cũng khơng có gì đáng ngạc nhiên vì khi nhìn vào bảng 4.4 ta thấy doanh số cho vay thương mại dịch vụ của chi nhánh qua 3 năm điều rất cao so với các lĩnh vực cịn lại.
4.6.2. Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2012 – 2012
Nhìn chung nợ xấu trong cho vay ngắn hạn của chi nhánh qua 3 năm có sự
biến động và phân bố rải rác không liên tục.
Riêng khoản mục nợ xấu của cho vay các nhân và hộ sản xuất ln duy trì và chiếm một tỷ trọng cao trong khoản mục nợ xấu ngắn hạn. Như ta biết với mỗi loại hình kinh doanh thì khả năng quản lý nguồn vốn của doanh nghiệp sẽ khác nhau. Điều này có thể giải thích tại sao nợ xấu đối với cá nhân và hộ sản xuất ln tồn tại. Đơn giản vì họ quản lý nguồn vốn vay của mình chưa thật sự tốt. Đa phần nhóm đối tượng này khơng đủ kiến thức khoa học về quản lý vốn mà họ chủ yếu dựa vào kinh nghiệm và sự chủ quan của bản thân, điều đó thì rất dễ dàng đưa tới sai lầm.
Nợ xấu phân theo ngắn hạn của doanh nghiệp tư nhân và công ty trách nhiệm hữu hạn của chi nhánh tương đối thấp và rải rác qua các năm. Trong giai đoạn phân tích thì nợ xấu đối với doanh nghiệp tư nhân chỉ xuất hiện năm 2011.
điều này được giải thích rằng năm 2011 doanh số cho vay đối tượng này tăng khá nhanh trong khi nền kinh tế đang gặp khó khăn. Một vài doanh nghiệp làm ăn thua lỗ và khơng có khả năng trả nợ đúng hạn.
4.7. PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Trong những năm gần đây, cùng với sự thay đổi của kinh tế tỉnh nhà thì chi nhánh NHNo & PTNT TP. VĨNH LONG cũng từng bước thay đổi. Khả năng cạnh tranh của chi nhánh với các ngân hàng bạn cũng tốt hơn. Chi nhánh luôn không ngừng nâng cao khả năng hoạt động cũng như đưa ra nhiều loại dịch vụ hơn, nhằm phục vụ khách hàng tốt hơn. Tăng trưỡng tín dụng năm sau ln cao hơn năm trước. Bên cạnh đó trình độ chun mơn của tập thể nhân nhân viên chi nhánh cũng không ngừng được cải thiện. Để đánh giá hiệu quả hoạt động của chi nhánh chúng ta sẻ bắt đầu phân tích các chỉ tiêu đánh giá bên dưới (bảng 4.8).
Bảng 4.8: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT TP. VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2010 -2012
Chỉ tiêu Đơn vị
tính Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Vốn huy động ngắn
hạn Triệu đồng 340.563 389.325 369.452
Doanh số cho vay
ngắn hạn Triệu đồng 390.549 466.075 632.890 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 334.147 441.320 608.159 Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 206.381 231.136 255.864 Dư nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 198.181,5 218.758,5 243.500 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 634 4.478 1.828 Dư nợ ngắn hạn/ VHĐ ngắn hạn % 60,60 59,37 69,26 Hệ số thu nợ ngắn hạn % 85,56 94,69 96,09 Nợ xấu/tổng dư nợ ngắn hạn % 0,31 1,94 0,71 Vòng quay vốn ngắn hạn Lần 1,69 2,02 2,50