TẠI NGÂN HÀNG
Ở phần trên ta đã phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ và nợ xấu của ngân hàng theo thành phần kinh tế và theo ngành nghề kinh tế, qua đó thấy đƣợc tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng trong các ngành nghề, thành phần kinh tế đó nhƣ thế nào. Từ đó có kế hoạch mở rộng tín dụng đối với các ngành nghề, thành phần kinh tế hoạt động có hiệu quả, có thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng, đồng thời hạn chế cấp tín dụng đối với những ngành nghề, thành phần kinh tế hoạt động không hiệu quả, không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
Sau đây ta sẽ phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong thời gian qua nhƣ thế nào, chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng có tốt hay không.
Bảng 12: Các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT Trần Đề qua 3 năm 2010, 2011, 2012
Khoản mục ĐVT Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 1. Vốn huy động Triệu đồng 91.831 120.718 149.197 2. Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 173.432 268.202 209.128 3. Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 164.222 220.000 175.957 4. Dƣ nợ ngắn hạn Triệu đồng 88.350 136.552 169.723 5. Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 83.745 112.451 153.137,5
49 6. Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 3.183 1.083 2.417 Hệ số thu nợ ngắn hạn (3)/(2) % 94,69 82,03 84,14 Nợ xấu ngắn hạn/ Dƣ nợ ngắn hạn (6)/(4) % 3,60 0,79 1,42 Vịng vay vốn tín dụng (3)/(5) Vòng 1,96 1,96 1,15 Dƣ nợ ngắn hạn/ Tổng vốn huy động (4)/(1) Lần 0,96 1,13 1,14
(Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT Trần Đề)
Ghi chú: Dƣ nợ ngắn hạn năm 2009 là 79.140 triệu đồng.
4.4.1 Dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động
Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động, xác định mức độ tham gia của vốn huy động trong dƣ nợ của ngân hàng. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Nếu chỉ tiêu này quá lớn thì cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngƣợc lại nếu chỉ tiêu này nhỏ thì cho thấy ngân hàng sử dụng vốn không hiệu quả.
0,96 1,14 1,13 0,85 0,9 0,95 1 1,05 1,1 1,15 1,2
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Lần
Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động
Hình 9: Dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động của NHNo&PTNT Trần Đề qua 3 năm 2010, 2011, 2012
Qua hình trên ta thấy, chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động của ngân hàng tăng qua các năm, cụ thể: chỉ tiêu này của ngân hàng năm 2010 là 0,96 lần, có nghĩa là trong 0,96 đồng dƣ nợ ngắn hạn thì có 1 đồng vốn huy động. Trong năm 2011 thì cứ 1,13 đồng dƣ nợ ngắn hạn thì có 1 đồng vốn huy động. Trong năm 2012 cứ 1,14 đồng dƣ nợ ngắn hạn thì có 1 đồng vốn huy động. Ta thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng ngày càng tăng, trong khi đó chỉ tiêu dƣ
50
nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động của ngân hàng cũng tăng qua các năm, đều này cho thấy quy mơ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng ngày càng mở rộng.
4.4.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn
Chỉ số này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ ngắn hạn của ngân hàng. Nó phản ánh hoạt động thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng. Hệ số thu nợ ngắn hạn càng cao càng tốt, vì hệ số này càng cao cho thấy công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng hiệu quả và ngƣợc lại.
94,69 84,14 82,03 74 76 78 80 82 84 86 88 90 92 94 96
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
%
Hệ số thu nợ ngắn hạn
Hình 10: Hệ số thu nợ ngắn hạn của NHNo&PTNT Trần Đề qua 3 năm 2010, 2011, 2012
Hệ số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng có sự biến động qua các năm, cụ thể: năm 2010 hệ số thu nợ ngắn hạn là 94,69%, điều này có nghĩa là cứ 100 đồng cho vay ngân hàng sẽ thu về 94,69 đồng. Năm 2011 hệ số thu nợ ngắn hạn là 82,03%, cứ 100 đồng cho vay ngân hàng thu về 82,03 đồng. Sang năm 2012 hệ số thu nợ ngắn hạn là 84,14%, cứ 100 đồng cho vay ngân hàng thu về 84,14 đồng. Tuy hệ số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng có sự biến động qua các năm, nhƣng nó vẫn ở mức cao cho thấy công tác thu nợ của ngân hàng đƣợc thực hiện tốt. Công tác thu nợ thực hiện thuận lợi là nhờ khâu thẩm định, xét duyệt cho vay và giám sát vốn vay đƣợc thực hiện tốt nên đã chọn đƣợc những khách hàng, những phƣơng án sản xuất kinh doanh hiệu quả.
4.4.3 Nợ xấu ngắn hạn trên tổng dƣ nợ ngắn hạn
Đây là chỉ tiêu đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Chỉ số này càng lớn càng cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng đang gánh chịu
51
rủi ro cao, chất lƣợng tín dụng kém và ngƣợc lại. Ngân hàng ln cố gắng làm giảm chỉ tiêu này xuống mức thấp nhất có thể.
3,6 1,42 0,79 0 0,5 1 1,5 2 2,5 3 3,5 4
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
%
Nợ xấu ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn
Hình 11: Nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn của NHNo&PTNT Trần Đề qua 3 năm 2010, 2011, 2012
Qua hình trên ta thấy chỉ số này của ngân hàng đang giảm dần qua các năm, cụ thể: năm 2010 tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ nắm hạn của ngân hàng là 3,60% lớn hơn tỷ lệ quy định của ngân hàng nhà nƣớc là dƣới 3,00%. Tỷ lệ này cao ở năm 2010 là do nợ xấu của những năm trƣớc chuyển sang, nợ xấu phát sinh trong năm 2010 là không đáng kể. Sang năm 2011 tỷ lệ này là 0,79% và 1,42% ở năm 2012. Điều này cho thấy chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng ngày càng nâng cao, trong thời gian tới ngân hàng cần tạo điều kiện để mở rộng quy mơ tín dụng ngắn hạn của mình. Đạt đƣợc kết quả khả quan nhƣ vậy là nhờ vào sự nỗ lực không ngừng của tồn thể cán bộ tín dụng ngân hàng, ln thực hiện tốt công tác sàn lọc khách hàng, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng với mục đích đã thỏa thuận với ngân hàng.
4.4.4 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn
Đây là chỉ tiêu đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tƣ đƣợc quay vòng nhanh hay chậm.
52 1,96 1,15 1,96 0 0,5 1 1,5 2 2,5
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Vịng
Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn
Hình 12: Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT Trần Đề qua 3 năm 2010, 2011, 2012
Qua hình trên ta thấy, chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng biến động theo chiều hƣớng giảm, cụ thể: Năm 2010 chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng là 1,96 vịng, năm 2011 là 1,96 vòng và năm 2012 là 1,15 vòng. Nguyên nhân làm cho chỉ tiêu này giảm ở năm 2012 là do dƣ nợ ngắn hạn trong năm 2012 tăng, trong khi doanh số thu nợ trong năm 2012 lại giảm. Nhƣng cũng khơng thể nói rằng hoạt động tín dụng trong năm 2012 của ngân hàng là khơng hiệu quả, vì doanh số thu nợ giảm là do doanh số cho vay giảm, cịn cơng tác thu nợ của ngân hàng vẫn hiệu quả.
53
CHƢƠNG 5:
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG