BA NĂM
Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà
ngân hàng cho khách hàng vay khơng nói đến món vay đó thu được hay chưa trong một thời gian nhất định. Trong ba năm qua thì doanh số cho vay của ngân hàng luôn tăng lên. Đây là kết quả của việc cải cách các thủ tục hồ sơ vay vốn gọn nhẹ, lãi suất cạnh tranh và tác phong phục vụ khách hàng lịch sự, chu đáo của cán bộ tín dụng
Qua bảng 3 ta thấy doanh số cho vay qua ba năm của ngân hàng đều có sự gia tăng. Cụ thể năm 2009 là 1.062.309 triệu đồng tăng 57.515 triệu đồng (khoảng 5,72%) so với năm 2008 là 1.004.794 triệu đồng và đến năm 2010 là 1.092.772 triệu đồng tăng 30.463 triệu đồng (khoảng 2,87%) so với năm 2009. Nguyên nhân chủ yếu là do trước cuộc khủng hoảng tài chính thế giới năm 2008 thì nền kinh tế nước ta đứng trước nguy cơ suy thoái, lạm phát tăng cao. Mà một trong những nguyên nhân gây ra lạm phát năm 2008 là do giá cả các mặt hàng thiết yếu trên thế giới như lương thực, thực phẩm, xăng dầu....tăng cao tạo sức ép tăng giá trong nước, luồng tiền nước ngoài đầu tư vào Việt Nam tăng mạnh trong khi đó hiệu quả sử dụng vốn chưa cao và một phần cũng do yếu tố
tâm lý của người dân. Trước tình hình đó thì Chính phủ nước ta đã đưa ra những giải pháp cấp bách nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế để duy trì tăng trưởng kinh tế và đảm bảo an sinh xã hội. Xét theo đề nghị của Thống đốc ngân hàng Nhà nước thì Chính phủ đã ban hành thông tư số: 02/2009/TT-NHNN về việc hỗ trợ lãi suất cho các tổ chức và cá nhân vay vốn ngân hàng để sản xuất – kinh doanh, do đó các doanh nghiệp đã mạnh dạn hơn trong việc vay vốn của ngân hàng. Điều này đã giải thích tại sao tốc độ tăng của doanh số cho vay năm 2009/2008 (khoảng 5,72%) cao hơn so với tốc độ tăng của năm 2010/2009 (khoảng 2,87%)
Doanh số thu nợ: là chỉ tiêu phản ánh tồn bộ các món nợ mà ngân
hàng thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả các khoản cho vay trong năm nay và các khoản cho vay trong năm trước đó. Như chúng ta đã biết bản chất của ngân hàng là đi vay để cho vay, do vậy vấn đề cần thiết mà ngân hàng cần quan tâm đó là phải dùng những biện pháp nào để sử dụng nguồn vốn huy động được một cách có hiệu quả cao, đem lại lợi nhuận về cho ngân hàng. Ngược lại, nếu sử dụng vốn không phù hợp, không đúng mục đích thì sẽ khơng mang lại hiệu quả và thậm chí rủi ro không thu hồi được nợ là rất lớn. Vì vậy công tác thu hồi nợ được ngân hàng đặt lên hàng đầu, bởi một ngân hàng muốn hoạt động tốt không phải chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn chú trọng đến công tác thu nợ làm sao để đảm bảo đồng vốn bỏ ra được thu hồi lại, tránh thất thoát và mang lại hiệu quả cao.
Qua bảng trên ta thấy doanh số thu nợ của ngân hàng năm 2009 là 1.015.495 triệu đồng tăng 11.244 triệu đồng (khoảng 1,12%) so với năm 2008 là 1.004.251 triệu đồng. Đến năm 2010 là 1.046.043 triệu đồng tăng 30.548 triệu đồng (khoảng 3,01%) so với năm 2009. Nguyên nhân là do đứng trước nguy cơ suy giảm kinh tế năm 2008 thì các doanh nghiệp hầu như đều rơi vào tình trạng thiếu vốn để sản xuất, Chính phủ phải hỗ trợ lãi suất cho vay là 4% cho các doanh nghiệp vào đầu năm 2009 và đến cuối năm 2009 tình hình có xu hướng tốt trở lại nên tốc độ tăng doanh số thu nợ của năm 2010/2009 tăng cao hơn so với năm 2009/2008. Bên cạnh đó cơng tác thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng ngày càng được nâng cao, chính sách thu hồi nợ của ngân hàng được thắt chặt hơn, khi gần đến hạn trả nợ cán bộ tín dung phải có trách nhiệm nhắc nhở
khách hàng vay và phát giấy báo nợ sắp đến hạn cho từng hộ vay để yêu cầu họ trả nợ vay và nợ lãi đúng hạn theo hợp đồng tín dụng đã ký kết. Ngồi ra cán bộ tín dụng của ngân hàng thường xuyên tuyên truyền, nhắc nhở khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, thường có những cuộc kiểm tra đột xuất về phương án kinh doanh của khách hàng. Nên đã làm cho khách hàng sử dụng đồng vốn vay của mình có hiệu quả, các phương án kinh doanh luôn mang lại hiệu quả kinh tế cao, từ đó khách hàng ln trả được nợ đúng hạn cho ngân hàng. Điều này khơng những giúp khách hàng tích lũy được nguồn vốn kinh doanh cho việc sản xuất về sau mà còn mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, tạo ra sự phát triển chung cho của cả khu vực.
Dư nợ cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tại thời điểm xác định nào đó của
ngân hàng hiện cịn cho vay bao nhiêu và đây cũng chính là khoản mà ngân hàng cần phải thu về. Do đó, dư nợ chính là sự thể hiện hiệu quả cơng tác tín dụng tại ngân hàng. Hoạt động tín dụng có hiệu quả hay khơng ln phụ thuộc vào tình hình dư nợ và nợ xấu. Qua bảng 3 ta thấy dư nợ năm 2009 là 874.686 triệu đồng tăng 46.814 triệu đồng (khoảng 5,65%) so với năm 2008 là 827.872 triệu đồng. Đến năm 2010 là 921.415 triệu đồng tăng 46.729 triệu đồng (khoảng 5,34%) so với năm 2009. Nhìn chung ta thấy tốc độ tăng dư nợ của năm 2010/2009 chỉ giảm hơn so với năm 2009/2008 (khoảng 0,31%). Nguyên nhân chủ yếu làm cho dư nợ năm 2009 tăng cao là do cơ chế hổ trợ 4% lãi suất của chính phủ trong năm 2009 (đối với các tổ chức, cá nhân vay vốn ngân hàng để sản xuất kinh doanh là các khoản vay ngắn hạn phát sinh trong thời gian từ ngày 01 tháng 02 năm 2009 đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2009, thời gian hỗ trợ tối đa là 8 tháng. Còn đối với các tổ chức, cá nhân vay vốn trung và dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư mới, phát triển sản xuất kinh doanh phát sinh trong khoảng thời gian từ ngày 01 tháng 04 năm 2009 đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2009 thời hạn hỗ trợ tối đa là 24 tháng) và trên thực tế ta thấy đến hết năm 2009 tình hình kinh tế đã dần hồi phục và các doanh nghiệp được hỗ trợ lãi suất có thể tự kinh doanh bằng nguồn vốn sở hữu của mình nhưng do thời gian được hỗ trợ lãi suất vẫn còn (đối với các khoảng cho vay được hỗ trợ lãi suất 24 tháng) nên các doanh nghiệp vẫn muốn kinh doanh dựa vào nguồn vốn vay của ngân hàng hơn vì chi phí sử dụng nguồn vốn này tương đối thấp và các doanh nghiệp chỉ sử
dụng nguồn vốn chủ sở hữu của mình khi các khoản vay hết thời hạn được hỗ trợ lãi suất. Điều này đối với một số ngân hàng khác có thể là sự khó khăn nhưng đối với ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương chi nhánh Cần Thơ thì đây là điều kiện thuận lợi để ngân hàng càng nâng cao uy tín, củng cố lòng tin của khách hàng và tạo ra sự tăng trưởng ổn định, bền vững. Nói đây là điều kiện thuận lợi vì trong giai đoạn này các ngân hàng hầu như gặp khó khăn trong huy động vốn (khát vốn) nên các ngân hàng đều rất hạn chế trong việc cho vay hoặc cho vay với mức lãi suất khá cao.
Nợ xấu: Qua bảng số liệu trên ta thấy tình hình nợ xấu liên tục giảm
qua 3 năm, cụ thể là năm 2009 là 1.423 triệu đồng giảm 5 triệu đồng (khoảng 0,35%) so với năm 2008 là 1428 triệu đồng. Đến năm 2010 là 1.027 triệu đồng giảm 396 triệu đồng (khoảng 27,83%) so với năm 2009. Nguyên nhân làm cho nợ xấu của năm 2010/2009 giảm so với năm 2009/2008 (khoảng 27,48%) là do cuối năm 2009 thì nền kinh tế đã dần được hồi phục và ổn định trở lại các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hơn. Ngồi ra, đó cũng là do có sự phấn đấu nổ lực không ngừng của đội ngủ cán bộ tín dụng từ khâu thẩm định đến khâu cho vay và thu hồi nợ.
4.2. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương chi nhánh Cần Thơ.
Dưới sự cạnh tranh gay gắt trong nền kinh tế thị trường h iện n a y thì việc tạo ra lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu của các nhà quản trị ngân hàng. Có thể nói lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất để nói lên tồn bộ q trình kinh doanh của ngân hàng và lợi nhuận bị chi phối bởi nhiều yếu tố. Trong đó có hai yếu tố chính tác động trực tiếp đến lợi nhuận cũng như kết quả hoạt động kinh doanh là các khoản thu nhập và các khoản chi phí kinh doanh của ngân hàng. Do đó, phân tích chi tiết các yếu tố thu nhập, chi phí là một trong những việc làm quan trọng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
4.2.1. Phân tích tình hình thu nhập. 4.2.1.1. Khái quát tình hình thu nhập. 4.2.1.1. Khái quát tình hình thu nhập.
Thu nhập của ngân hàng được đánh giá thông qua việc xác định cơ cấu của từng khoản thu nhập và được biểu hiện cụ thể qua bảng sau:
Phân tích HQHĐKD của NHTMCP Sài Gịn cơng thương chi nhánh Cần Thơ
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh SVTH: Lê Diệu Thuận 34
Bảng 4: CƠ CẤU CÁC KHOẢN MỤC THU NHẬP TỪ LÃI VÀ THU NHẬP NGOÀI LÃI TRONG TỔNG THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM
ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tốc độ tăng (%) Số tiền Tốc độ tăng (%) Thu nhập từ lãi 98.351 94,64 100.806 93,90 147.269 94,77 2.455 2,50 46.463 46,09
Thu nhập ngoài lãi 5.571 5,36 6.552 6,10 8.126 5,23 981 17,61 1.574 24,02
Tổng thu nhập 103.922 100,00 107.358 100,00 155.395 100,00 3.436 3,31 48.037 44,74
H ì n h 4 : T Ì N H H Ì N H THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM
Qua bảng 4 ta nhận thấy rằng tổng thu nhập năm 2009 là 107.358 triệu đồng tăng 3.436 triệu đồng (khoảng 3,31%) so với năm 2008 là 103.922 triệu đồng. Đến năm 2010 là 155.395 triệu đồng tăng 48.037 triệu đồng (khoảng 44,74%) so với năm 2009. Ta thấy tổng thu nhập tăng cao nhưng thu nhập ngoài lãi khơng góp phần mấy vào việc tăng tổng thu nhập, bởi do trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng có đến gần 95% thu nhập từ lãi nên khi lãi suất bình quân đầu ra ở năm 2010 là 17,02% tăng khoảng 4,96% so với năm 2009 là 12,06% thì đã làm cho thu nhập năm 2010 tăng cao hơn so với năm 2009 (khoảng 44,47%). Nhưng bên cạnh những thuận lợi thì cũng có những hạn chế, như chúng ta đã thấy cơ cấu thu nhập của ngân hàng có sự thiên lệch hẳn về thu nhập từ lãi, điều này sẽ ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng cũng như hướng đi sắp tới của ngân hàng, khi mà “miếng bánh” tín dụng tại Cần Thơ đang ngày càng bị chia nhỏ cho nhiều ngân hàng khác. Không phải ban giám đốc không biết điều này nhưng nếu muốn thay đổi thì khơng thể thay đổi trong nhất thời mà phải có kế hoạch theo một lộ trình cụ thể, thời gian rõ ràng để không phải sai lầm như lơ là nghiệp vụ cho vay trong khi mà chưa thể tăng nguồn thu nhập từ phí và dịch vụ. Mặc dù ngân hàng đã có sự cố gắng tăng cường các khoản thu nhập ngoài lãi nhưng tỷ trọng thu nhập ngồi lãi qua các năm vẫn khơng ổn định, cụ thể từ 5,36% ở năm 2008 tăng lên là 6,10% trong năm 2009, và giảm xuống 5,23% ở năm 2010. Và
cơ cấu này của ngân hàng vẫn còn một quãng đường rất xa để tiến tới cơ cấu thu nhập điển hình của một ngân hàng hiện đại (ngân hàng hiện đại: tỷ trọng các khoản thu ngoài lãi chiếm từ 15% đến 30% trên tổng thu nhập).
4.2.1.2. Phân tích chi tiết tình hình thu nhập.
Hình 5: CƠ CẤU CÁC KHOẢN MỤC THU NHẬP TỪ LÃI CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM NGÂN HÀNG QUA BA NĂM
Phân tích HQHĐKD của NHTMCP Sài Gịn cơng thương chi nhánh Cần Thơ
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh SVTH: Lê Diệu Thuận 37
Bảng 5: CƠ CẤU CÁC KHOẢN MỤC THU NHẬP TỪ LÃI CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM
ĐVT: Triệu đồng Nguồn: Phịng kế tốn Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tốc độ tăng (%) Số tiền Tốc độ tăng (%)
Thu lãi tiền gửi 784 0,80 751 0,74 605 0,41 (33) (4,21) (146) (19,44)
Thu lãi cho vay 97.567 99,20 100.055 99,26 146.664 99,59 2.488 2,55 46.609 46,58
Thu nhập từ lãi 98.351 100,00 100.806 100,00 147.269 100,00 2.455 2,50 46.463 46,09
Qua bảng 5 ta thấy thu nhập từ lãi qua ba năm của ngân hàng luôn tăng liên tục. Cụ thể năm 2009 là 100.806 triệu đồng tăng 2.455 triệu đồng (khoảng 2,50%) so với năm 2008 là 98.351 triệu đồng. Đến năm 2010 là 147.269 triệu đồng tăng 46.463 triệu đồng (khoảng 46,09%) so với năm 2009. Nguyên nhân chủ yếu làm cho thu nhập từ lãi tăng là do thu lãi cho vay tăng (khoản mục thu lãi cho vay chiếm tỷ trọng cao hơn 99% trong thu nhập từ lãi của n gân h àn g, điều này cho thấy hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu của ngân hàng). Ngoài yếu tố lãi suất tăng làm cho thu nhập từ lãi tăng thì cịn có thêm yếu tố nữa đó là do Ban giám đốc cùng với các Phòng ban đã đưa ra chiến lược kinh doanh đầy hiệu quả. Nội dung của chiến lược này bao gồm nhiều biện pháp phối hợp với nhau nhưng có thể tóm gọn trong hai câu “tự thay đổi mình” và “tiếng lành đồn xa”. “Tự thay đổi mình” tức là phải chấp nhận sự thật là sẽ mất một vài nhân viên lâu năm bị hạn bởi năng lực, để rồi từ đó tăng cường đào tạo, tuyển dụng nhân viên mới để có thể thay thế kịp thời các lỗ hổng về nhân sự để không làm ảnh hưởng đến hoạt động hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Bên cạnh đó ngân hàng chủ động tiếp thị các khách hàng mới (thông qua nguồn tin đáng tin cậy và sự thẩm định kỹ lưỡng) ở các vùng lân cận như Hậu Giang, Sóc Trăng, Vĩnh Long ….Cịn “ tiếng lành đồn xa” tức là nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng cụ thể là đạo đức nghề nghiệp, năng lực hiểu biết pháp luật, năng lực thẩm định, năng lực quản lý và theo dõi một hồ sơ tín dụng, năng lực tiếp thị… từ đó nâng cao chất lượng tín dụng, chủ động phân loại và tiến tới loại bỏ dần những khách hàng có hiệu quả hoạt động kinh doanh kém (dù họ vẫn có cách đảo nợ để trả lãi đúng hạn). Bên cạnh là việc tối thiểu hóa thời gian thẩm định và thiết lập một hồ sơ tín dụng với nguyên tắc nhanh chóng nhưng vẫn đúng trình tự quy chế nghiệp vụ và chất lượng thẩm định để phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn. Quả thật, nhờ hướng đi này mà trong năm 2010, đã đem lại nguồn thu cho ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương chi nhánh Cần Thơ một cách đột phá.
Phân tích HQHĐKD của NHTMCP Sài Gịn cơng thương chi nhánh Cần Thơ
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh SVTH: Lê Diệu Thuận 39
Bảng 6: CƠ CẤU CÁC KHOẢN MỤC THU NHẬP NGOÀI LÃI CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM
ĐVT: Triệu đồng Nguồn: Phịng kế tốn Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷtrọng (%) Số tiền Tốc độ tăng (%) Số tiền Tốc độ tăng (%) Thu phí từ HĐDV 3.967 71,20 4.837 73,82 6.143 75,6 870 21,93 1.306 27,00 Thu từ KD ngoại tệ 312 5,60 396 6,04 408 5,02 84 26,92 12 3,03 Thu khác 1.292 23,20 1.319 20,14 1.575 19,38 27 2,08 256 19,41
Thu nhập ngoài lãi 5.571 100,00 6.552 100,00 8.126 100,00 981 17,61 1.574 24,02
Hình 6: CƠ CẤU CÁC KHOẢN MỤC THU NHẬP NGỒI LÃI CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM
Qua bảng 6, ta thấy trong cơ cấu thu nhập ngoài lãi của ngân hàng thì thu