CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.3 PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
Khi phân tích về tín dụng, ngồi việc xem xét tình hình huy động vốn,
doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ - Cần kết hợp thêm các chỉ tiêu để góp phần đánh giá tín dụng hồn thiện hơn. Hay đây là cách đánh giá chung nhất, sự kết hợp của việc phân tích các trường hợp trên.
Bảng 14: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG
Chỉ tiêu Đơn vị 2005 2006 2007
Tổng nguồn vốn triệu đồng 187.126 207.113 233.117 Tổng vốn huy động triệu đồng 89.089 101.306 115.529 Doanh số cho vay triệu đồng 157.606 159.224 178.886 Doanh số thu nợ triệu đồng 137.572 139.237 152.882 Tổng dư nợ triệu đồng 187.126 207.113 233.117 Dư nợ bình quân triệu đồng 189.127 197.120 220.115
Nợ xấu triệu đồng 2.804 1.512 4.001 VHĐ/ Tổng NV % 47,61 48,91 49,56 Doanh số CV/Tổng NV % 84,22 76,88 76,74 Tổng dư nợ/VHĐ % 154,42 137,44 132,33 Nợ xấu/Tổng dư nợ % 1,50 0,73 1,72 Vòng quay vốn tín dụng lần 1,37 1,42 1,44 (Nguồn: Phịng Tín dụng
VHĐ: Vốn huy động; NV: Nguồn vốn; CV: cho vay)
4.3.1 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn
Thông qua kết quả bên dưới cho thấy tỉ lệ vốn huy động /tổng nguồn vốn
tăng đều qua các năm, năm 2005 là 47,61%, năm 2006 là 48,91% và năm 2007 là 49,56%. Tỉ lệ này qua 3 năm đều thấp hơn 50%, cho thấy công tác huy động vốn Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
của chi nhánh gặp nhiều khó khăn. Mặc dù chưa thể hiện được tín tự chủ của
mình trong vấn đề tạo vốn, nhưng ngân hàng đã rất tích cực trong việc tìm kiếm khách hàng, mở rộng thị trường, tăng cường các sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng, nâng cao cơ sở vật chất, tạo sự thoải mái cho khách hàng, ưu tiên cho đối tượng gửi tiền vay… nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng, tăng doanh số huy động vốn từ dân cư. Nhưng bởi lẽ do điều kiện kinh tế trên địa bàn cịn
nhiều khó khăn và hạn chế cho công tác huy động vốn.
4.3.2 Doanh số cho vay/Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này thể hiện hiệu quả sử dụng vốn để cho vay của ngân hàng. Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy doanh số cho vay/Tổng nguồn vốn năm 2005 là 84,22%, năm 2006 giảm nhẹ hơn năm 2005 với tỉ lệ 76,88%, năm 2007 tỉ lệ trên có giảm xuống cịn 76,74%. Điều đó cho thấy doanh số cho vay luôn ở mức
tương đối cao so với tổng nguồn vốn, chứng tỏ cơng tác cho vay của chi nhánh cịn gặp khơng ít khó khăn do dịch bệnh, giá cả leo thang, nguồn vốn không bị ứ
đọng nhiều.
4.3.3 Tổng dư nợ/Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng. Nếu tỉ lệ này cao, thể hiện nguồn vốn huy động được sử dụng triệt để nhưng nếu quá lớn thì cho thấy khả năng huy động của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này
nhỏ thì việc sử dụng vốn của ngân hàng đã không đạt hiệu quả.
Nhìn vào tỷ lệ tổng dư nợ/ vốn huy động qua các năm ta thấy tỉ lệ này luôn cao hơn 130%, năm 2005 tỉ lệ này là 154.42%, năm 2006 là 137.44% và năm 2007 là 132.33%. Điều đó chứng tỏ chi nhánh ngân hàng đã tận dụng tối đa
nguồn vốn huy động và cũng nói lên phần nào sự thiếu hụt về vốn của ngân
hàng. Và hiệu quả kinh doanh luôn đạt tốt.
4.3.4 Tỷ lệ nợ quá hạn (nợ xấu)/Tổng dư nợ
Tỷ lệ này thể hiện mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng. Đối với các ngân hàng thương mại, tỉ lệ này không vượt quá 5% là tốt. Và con số này đã mỉm cười với ngân hàng chi nhánh. Cụ thể, năm 2005 tỷ lệ này là 1,50%, năm 2006 có giảm nhẹ xuống cịn 0,73%, năm 2007 thì nhích nhẹ lên 1,72%. Tỷ lệ này có sự tăng giảm khác nhau nhưng không vượt quá 2%. Để đạt kết quả như vậy là nhờ Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
vào kinh nghiệm thực tế của cán bộ tín dụng ngày càng được nâng cao, sự chọn
lọc khách hàng tốt…