CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VÀ KHAI THÁC VỐN CỦA NGÂN
4.2.2. Tình hình tín dụng theo thành phần kinh tế của NHNo&PTNT Ch
nhánh huyện Châu Thành trong 3 năm 2007-2009:
4.2.2.1. Tình hình nợ xấu:
Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế của ngân hàng qua 3 năm được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Qua bảng số liệu ta thấy nợ xấu thuộc đối tượng hộ sản xuất và cá nhân ln chiếm tỷ trọng cao hơn vì phần nợ xấu chủ yếu là các món nợ thuộc khoản vay ngắn hạn. Mà doanh số cho vay ngắn hạn đối với hộ sản xuất và cá nhân lại chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay.
Nợ xấu đối với hộ sản xuất và cá nhân trong năm 2007 là 2.935 triệu đồng chiếm 65,47% trong tổng nợ xấu của kỳ hoạt động trong năm 2007. Đến năm 2008, nợ xấu thuộc đối tượng này chiếm 100% trong tổng nợ xấu của năm và tăng 98,84% so với năm 2007 tương đương với 2.901 triêu đồng. Sang năm 2009, nợ xấu giảm 55,93% so với năm 2008. Nợ xấu thuộc đối tượng hộ sản xuất và cá nhân tăng giảm
qua các năm nhưng không đáng kể. Tuy nhiên, cần phải chú ý để có thể quản lý tốt
nợ quá hạn tránh chuyển thành nợ xấu.
Nợ xấu ngành khác chiếm tỷ trọng khơng lớn trong tổng nợ xấu vì ngân hàng cho vay chủ yếu là hộ sản xuất và cá nhân.
Như vậy, tình hình nợ xấu của ngành có tăng có giảm qua các kỳ hoạt động của
Chi nhánh cho thấy rằng do khủng hoảng kinh tế và lạm phát nên việc nợ xấu tăng
Phân tích hiệu quả sử dụng vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành
GVHD: Ths. Trần Bá Trí SVTH: Thạch Thị Qươne 44 BẢNG 10: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG
Đvt: Triệu đồng
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008 so với 2007 2009 so với 2008 Nợ xấu
Mức % Mức % Mức % Mức % Mức %
Hộ sản xuất và cá nhân 2.935 65,47 5.836 100,00 2.572 99,73 2,901 98,84 (3.264) (55,93)
Ngành khác 1.548 34,53 - 0 7 0,27 (1.548) (100,00) 7 -
Tổng 4.483 100,00 5.836 100,00 2.579 100 1.353 30,18 (3.257) (55,81)
GVHD: Ths. Trần Bá Trí SVTH: Thạch Thị Qươne 45
4.2.2.2. Doanh số cho vay:
Cũng như các ngân hàng khác, sau khi huy động vốn, NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành, tỉnh Sóc Trăng nhanh chóng tìm các biện pháp để sử dụng nguồn vốn đó một cách có hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, cũng như đáp ứng được nhu cầu về vốn cho nền kinh tế. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mơ của cơng tác tín dụng ngân hàng là “ đi vay để cho vay”, vì thế với nguồn vốn huy động được trong mỗi năm ngân hàng cần có những biện pháp hữu hiêụ để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ động vốn. Trong nhưng năm qua hoạt động cho vay của Chi nhánh đã có những chuyển biến tích cực và cụ thể như sau:
Phân tích doanh số cho vay theo đối tượng nhằm xem xét trong tất cả các đối tượng vay thì nhóm đối tượng nào đạt doanh số cho vay cao nhất để từ đó ngân hàng có những chính sách phát triển phù hợp. Đối tượng cho vay chủ yếu của ngân hàng là hộ sản xuất và cá nhân và cho vay khác( cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và đầu tư). Nhìn chung, doanh số cho vay của ngân hàng tăng qua các năm, chiếm tỷ trọng cao nhất là cho vay đối với hộ sản xuất Cụ thể:
— Doanh số cho vay đối với hộ sản xuất và cá nhân đều tăng trong 3 năm, đáng chú ý nhất là trong năm 2008 doanh số cho vay thuộc thành phần kinh tế này tăng rất cao chiếm 76,75% trong tổng doanh số cho vay của năm tương đương tăng 73,76% so với năm 2007. Sang năm 2009, doanh số cho vay đối với hộ sản xuất vẫn tăng cao và tăng 49,63% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân vì là huyện thuần nơng, nên Châu Thành có điều kiện tự nhiên đất đai thổ nhưỡng thuận lợi cho việc trồng trọt và chăn nuôi gia súc, gia cầm, nuôi trồng thủy sản…với mục đích là để hộ nơng dân mua giống, phân bón, thuốc bảo vệ thực vật, máy móc phục vụ cho sản xuất.
Phân tích hiệu quả sử dụng vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành
GVHD: Ths. Trần Bá Trí SVTH: Thạch Thị Qươne 46
BẢNG 11: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG
Đvt: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch-Kinh doanh)
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 So sánh
năm 2008-2007
So sánh năm 2009-2008 Doanh số cho vay
Mức % Mức % Mức % Mức % Mức %
Hộ sản xuất và cá nhân 68.973 48,04 119.849 76,75 179.328 68,20 50.876 73,76 59.479 49,63 Cho vay khác 74.600 51,96 36.309 23,25 83.609 31,80 (38.291) (51,33) 47.300 130,27
GVHD: Ths. Trần Bá Trí SVTH: Th47 ạch Thị Qươne
Doanh số cho vay hộ sản xuất tăng nhanh là do trong nhưng năm qua Chi nhánh đã chú trọng đầu tư vốn cho các trang trại sản xuất nông nghiệp như trồng lúa, lúa cá kết hợp; vườn cây ăn trái đặc sản; trại chăn nuôi gà heo khép kín. Mặc khác các sản phẩm nơng nghiệp có thêm thị trường tiêu thụ nên đã làm tăng nhu cầu vốn của hô sản xuất.
— Đối với cho vay khác mà chủ yếu là cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Năm 2007, doanh số cho vay của ngân hàng thuộc đối tượng này chiếm 51,96% tổng daonh số cho vay của năm. Đến năm 2008, doanh số cho vay thuộc đối tượng doanh nghiệp ngoài quốc doanh giảm là do các doanh nghiệp trong tỉnh bị ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng và lạm phát tăng cao nên hoạt động sản xuất kinh doanh của các đơn vị này gặp nhiều khó khăn, một số doanh nghiệp khơng dám mạo hiểm đầu tư trong tình thế hiện tại vì sợ bị lỗ, cịn một số khác thì muốn duy trì hoạt động nên nhu cầu vốn của họ thì rất cấp thiết. Tuy nhiên về phía ngân hàng thì lo ngại trong việc cho vay đối với các đối tượng này vì khả năng thu hồi không cao, ngân hàng hạn chế việc cho vay đối tượng này nên doanh số cho vay giảm và giảm 51,33% so với năm 2007 tương đương với 38.291 triệu đồng. Sang năm 2009, khoản cho vay thuộc đối tượng này lại tăng và tăng mạnh, tăng 130,27% so với năm 2008. Đạt được kết quả này là do chính sách khuyến khích đầu tư( thuế, phí, vốn kỹ thuật…), ưu tiên phát triển mở rộng sản xuất cho các doanh nghiệp của tỉnh đã thu hút các doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư và xuất hiện thêm nhiều doanh nghiệp mới đã làm cho nhu cầu vốn tăng nhanh.
Nhìn chung cho vay hộ sản xuất và cá nhân và cho vay các đối tượng khác có sự tăng giảm qua các năm, tỷ trọng lại có xu hướng giảm nhưng không ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng vì doanh số cho vay vẫn tăng qua các năm.
4.2.2.3. Doanh số thu nợ:
Sau đây ta xem xét sự thay đổi cơ cấu doanh số thu nợ đối với các đối tượng trong thời gian qua hình sau:
Qua bảng số liệu ta thấy đối tượng thu nợ nhiều nhất là hộ sản xuất và cá nhân cả về tốc độ và tỷ trọng. Cụ thể như sau: doanh số thu nợ đối với hộ sản
GVHD: Ths. Trần Bá Trí SVTH: Th48 ạch Thị Qươne
xuất và cá nhân năm 2007 đạt 84.581 triệu đồng, chiếm 68,99%. Sang năm 2008, doanh số thu nợ tăng 43,16 % so với năm trước. Đến năm 2009, doanh số thu nợ tiếp tục tăng và tăng 45,62 % so với cùng kỳ năm trước. Giống như doanh số cho vay, doanh số thu nợ của ngân hàng tăng chủ yếu nhờ sự gia tăng của thu nợ các đối tượng vay thuộc hộ sản xuất và cá nhân. Đây là đối tượng mang lại nguồn lợi lớn cho ngân hàng, doanh số vay nợ cao và doanh số trả nợ cũng cao. Các đối tượng này luôn mong muốn trả nợ để có thể tiếp tục hợp tác cùng ngân hàng, khả năng tài chính lớn nên việc trả nợ cũng đúng hạn. Bên cạnh đó do ngân hàng cũng rất thận trọng trong việc lựa chọn khách hàng, thường chọn hộ sản xuất có uy tín, có phương án kinh doanh rõ ràng, cụ thể để đầu tư tín dụng để cho vay, nên công tác thu nợ cũng dễ dàng hơn nhiều so với các đối tượng khác. Mặc khác, các đối tượng khác thường các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nên hoạt động sản xuất của họ thường bấp bênh và chịu ảnh hưởng nhiều từ nền kinh tế bên ngoài. Lợi nhuận đạt được thì lúc cao lúc thấp nên khả năng trả nợ của họ cũng thay đổi. Năm 2007, doanh số thu nợ thuộc đối tượng này là 38.024 triệu đồng, chiếm 31,01 % tổng doanh số thu nợ của cả năm. Đến năm 2008 thì giảm và giảm 15,57% so với cùng kỳ năm trước. Tuy nhiên, sang năm 2009 doanh số thu nợ thuộc đối tượng này lại tăng lên và tăng 118,92%, tương đương với 38.179 triệu đồng. Mặc dù doanh số thu nợ thuộc đối tượng khác có sự tăng giảm qua các năm, nhưng không ảnh hưởng nhiều đến tổng doanh số thu nợ của từng năm vì nhìn chung thì doanh số thu nợ vẫn tăng qua các năm.
Phân tích hiệu quả sử dụng vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành
GVHD: Ths. Trần Bá Trí SVTH: Thạch Thị Qươne 49
BẢNG 12: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG
Đvt: Triệu đồng
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 So sánh
năm 2008-2007 So sánh năm 2009-2008 Doanh số thu nợ Mức % Mức % Mức % Mức % Mức % Hộ sản xuất và cá nhân 84.581 68,99 121.085 79,04 176.324 71,50 36.504 43,16 55.239 45,62 Ngành khác 38.024 31,01 32.105 20,96 70.284 28,50 (5.919) (15,57) 38.179 118,92 Tổng 122.605 100,00 153.190 100,00 246.608 100,00 30.585 24,95 93.418 60,98
GVHD: Ths. Trần Bá Trí SVTH: Thạch Thị Qươne 50
4.2.2.4. Doanh số dư nợ:
Tình hình doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng qua 3 năm
được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ của các đối tượng tăng qua các năm, tỷ trọng cao thấp khác nhau. Cụ thể:
— Đối với hộ sản xuất và cá nhân, dư nợ trong năm 2008 giảm 1,47% so với
năm trước, tương đương 1.236 triệu đồng. Nguyên nhân như đã phân tích trên do
doanh số thu nợ trong năm tăng khá cao làm dư nợ thuộc đối tượng này giảm.
Nhưng sang năm 2009, dư nợ cho vay đối với hộ sản xuất và cá nhân tăng và tăng
27,74% so với năm trước. Hộ sản xuất gồm hộ gia đình và cá thể, dư nợ tăng cao là
do đối tượng này có số lượng lớn, doanh số này ln tăng qua ba năm là do nhu cầu
vay vốn của người dân địa phương luôn cao đặc biệt là những hộ chăn nuôi luôn cần vốn nhiều, việc thu nợ của đối tượng này tuy năm nào cũng tăng nhưng tăng chậm
hơn tốc độ vay vốn nên dư nợ của đối tượng này cao.
— Đối với dư nợ khác thì đối tượng này giảm khơng đáng kể. Giảm nhiều nhất
là trong năm 2009, giảm 9,49% so với cùng kỳ năm trước. Dư nợ khác giảm vì đặc
thù của ngân hàng là ngân hàng nông nghiệp nên chủ yếu cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp, các khoản cho vay khác chủ yếu là doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Đây là những khách hàng quen thuộc của ngân hàng nên khả năng hồn trả nợ khá
cao vì thế mà dư nợ thuộc đối tượng này giảm.
Nhìn chung, dư nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng tăng qua các năm. Tóm lại, trong những năm qua do nhu cầu đầu tư tăng cao cũng như chính sách thu hút khách hàng mới đặc biệt đối với khách hàng là các doanh nghiệp và doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã làm cho doanh số cho vay cũng như dư nợ của ngân
hàng tăng theo. Song, Ngân hàng cần xem xét các rủi ro có thể phát sinh và chất
Phân tích hiệu quả sử dụng vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành
GVHD: Ths. Trần Bá Trí SVTH: Thạch Thị Qươne 51
BẢNG 13: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2007-2009
Đvt: Triệu đồng
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 So sánh
năm 2008-2007 So sánh năm 2009-2008 Dư nợ Mức % Mức % Mức % Mức % Mức % Hộ sản xuất và cá nhân 84.165 55,99 82.929 54,10 105.933 62,46 (1.236) (1,47) 23.004 27,74 Ngành khác 66.146 44,01 70.350 45,90 63.675 37,54 4.204 6,36 (6.675) (9,49) Tổng 150.311 100,00 153.279 100,00 169.608 100,00 2.968 1,97 16.329 10,65
GVHD: Ths. Trần Bá Trí SVTH: Th52 ạch Thị Qươne