7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QU A
4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế
Bảng 7: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế (2009 – 2011) ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 111.294 42,79 104.779 38,22 116.301 36,99 -6.515 -5,85 11.522 11,00 Thủy sản 23.044 8,23 24.180 8,82 27.480 8,74 1.136 4,93 3.300 13,65 TM – DV 119.224 42,58 125.011 45,60 143.215 45,55 5.787 4,85 18.204 14,56 Ngành khác 6.531 6,40 20.177 7,36 27.417 8,72 13.646 208,94 7.240 35,88 Tổng cộng 260.093 100,00 274.147 100,00 314.413 100,00 14.054 5,40 40.266 14,69
Chi nhánh Mỹ Lâm – Kiên Giang
Biểu đồ 6: Tỷ trọng doanh số thu nợ theo ngành kinh tế (2009 – 2011) *Nhận xét về doanh số thu nợ theo ngành kinh tế:
Nông nghiệp:
Doanh số thu nợ năm 2009 của ngành nông nghiệp là 111.294 triệu đồng chiếm tỷ trọng 42,79%. Năm 2010 là 104.779 triệu đồng chiếm tỷ trọng 38,22%. Năm 2011 doanh số thu nợ tăng lên 116.301 triệu đồng chiếm tỷ trọng 36,99% trong tổng doanh số thu nợ.
Đạt được kết quả này là do sản xuất nông nghiệp được mùa, giá cả nông sản tương đối ổn định, nơng dân có lãi, vì vậy nâng cao khả năng thu nợ của Ngân hàng. Hơn nữa phải kể đến CBTD đã làm tốt công tác thu hồi nợ. Bên cạnh những thuận lợi cịn có những khó khăn do lạm phát tăng cao, giá của nguyên liệu sản xuất cao làm cho nông dân bị lỗ, ngồi ra cịn có sâu bệnh, thiên tai mất mùa cũng ảnh hưởng một phần khơng nhỏ đối với tình hình thu nợ của Ngân hàng.
Thủy sản:
Công tác thu hồi nợ của ngành thủy sản đều tăng qua các năm nhưng tăng không nhiều. Năm 2009 doanh số thu nợ là 23.044 triệu đồng chiếm tỷ trọng 8,23%. Năm 2010 là 24.180 triệu đồng chiếm tỷ trọng 8,82%. Năm 2011 doanh số thu nợ là 27.480 triệu đồng chiếm tỷ trọng 8,74% trong tổng doanh số thu nợ.
Nguyên nhân của hiện tượng này do doanh số thu nợ tuy có tăng qua các năm nhưng khơng đáng kể so với doanh số cho vay. Đây là ngành mang lại giá trị
2009
Nông nghiệp Thủy sản TM - DV Ngành khác
2010
Nông nghiệp Thủy sản TM - DV Ngành khác
2011
Nông nghiệp Thủy sản TM - DV Ngành khác
kinh tế cao nhưng chưa được đầu tư đúng mức, các hoạt động nuôi trồng đánh bắt cịn ít và chưa mang lại hiệu quả cao.
TM – DV:
Đây là ngành làm ăn đạt hiệu quả, địa phương muốn nâng cao đời sống và phát triển kinh tế thì việc nâng dần tỷ trọng ngành này là cần thiết. Doanh số thu nợ của ngành này qua 3 năm là: Năm 2009 là 119.224 triệu đồng chiếm tỷ trọng 42,58%. Năm 2010 tăng lên 125.011 triệu đồng chiếm tỷ trọng 45,60%. Năm 2011 tiếp tục tăng lên 143.215 triệu đồng chiếm tỷ trọng 45,55% trong tổng doanh số thu nợ.
Phân tích doanh số qua 3 năm ta thấy được doanh số thu nợ của ngành TM – DV khá cao so với tổng doanh số thu nợ theo ngành. Bởi vì ngành TM – DV này được quan tâm nhất hiện nay, ngành này đóng vai trị to lớn trong việc phát triển kinh tế địa phương. Doanh số thu nợ tăng chứng tỏ ngành này hoạt động có hiệu quả và có tiềm năng phát triển.
Ngành khác:
Năm 2009 doanh số thu nợ là 6.531 triệu đồng chiếm tỷ trọng 6,40%. Năm 2010 doanh số thu nợ là 20.177 triệu đồng chiếm tỷ trọng 7,36%. Năm 2011 doanh số thu nợ là 27.417 triệu đồng chiếm tỷ trọng 8,72%. Do nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh ở ngành khác như tiểu thủ công nghiệp…tăng qua các năm nên doanh số thu nợ cũng tăng theo.
Tình hình thu nợ tại Chi Nhánh năm 2009 - 2011 diễn ra khá tốt, doanh số thu nợ tăng nhanh, giảm nhưng chỉ ở những ngành không trọng điểm, đối với các ngành trọng điểm như nông nghiệp, TM – DV doanh số cho vay, thu nợ đều tăng.
Khách quan là do người dân có uy tín trong việc trả nợ Ngân hàng đúng hạn, mặt khác CBTD có trách nhiệm quản lý và thu hồi nợ tốt không để nợ xấu nên doanh số thu nợ luôn tăng cao.
4.2.3. Phân tích tình hình dƣ nợ
Dư nợ cho vay có thể được hiểu là hệ số giữa doanh số cho vay và thu nợ. Như vậy, chỉ tiêu dư nợ cho vay là khoản tiền mà Ngân hàng đã giải ngân mà chưa thu hồi về. Dư nợ cho vay là chỉ tiêu xác thực để đánh giá về quy mô hoạt động tín dụng trong từng thời kỳ. Đây là một chỉ tiêu khơng thể thiếu khi nói đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Tuy nhiên, việc phân tích dư nợ kết hợp với
Chi nhánh Mỹ Lâm – Kiên Giang
nợ xấu sẽ cho phép ta phản ánh chính xác hơn về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Nhìn chung, các NHTM có mức dư nợ cao thường là các Ngân hàng có qui mơ hoạt động rộng, nguồn vốn mạnh và đa dạng. Để hiểu rõ hơn về tình hình dư nợ của Ngân hàng diễn biến như thế nào trong ba năm 2009 – 2011, ta xem xét dư nợ của Ngân hàng theo thời hạn tín dụng và theo ngành kinh tế.
4.2.3.1. Dƣ nợ theo thời hạn tín dụng
Dư nợ phản ánh rõ nét thực trạng và chính sách tăng trưởng tín dụng của từng ngành tại thời điểm nhất định. Nếu doanh số cho vay của đối tượng đó tăng đồng thời doanh số thu nợ cũng tăng sẽ làm cho dư nợ cuối năm biến đổi tăng giảm. Để thấy rõ hơn vấn đề đó ta đi vào phân tích dư nợ qua 3 năm 2009 – 2011.
Bảng 8: Tình hình dƣ nợ theo thời hạn tín dụng (2009 – 2011) ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 118.675 69,12 182.026 82,91 262.691 89,31 63.352 53,38 80.665 44,31 Trung hạn 53.019 30,88 37.521 17,09 31.443 10,69 -15.499 -29,23 -6.078 -16,20 Tổng cộng 171.694 100,00 219.547 100,00 294.134 100,00 47.853 27,87 74.587 33,97
Chi nhánh Mỹ Lâm – Kiên Giang
Biểu đồ 7: Tỷ trọng tình hình dƣ nợ theo thời hạn tín dụng 2009 - 2011
Tình hình dư nợ đều tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2009 tổng dư nợ là 171.694 triệu đồng. Đến năm 2010, tổng dư nợ là 219.547 triệu đồng, tăng 47.853 triệu đồng so với năm 2009, tương đương tăng 27,87%. Năm 2011, tổng dư nợ là 294.134 triệu đồng, tăng 74.587 triệu đồng so với năm 2010, tương đương tăng 33,97%.
Dƣ nợ ngắn hạn:
Dư nợ ngắn hạn tăng mạnh và chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ. Năm 2009, dư nợ ngắn hạn là 118.675 triệu đồng, chiếm 69,12% trong tổng dư nợ. Năm 2010, dư nợ ngắn hạn là 182.026 triệu đồng, chiếm 82,91% trong tổng dư nợ, tăng 63.352 triệu đồng so với năm 2009, tương đương tăng 53,38%. Năm 2011, dư nợ ngắn hạn là 262.681 triệu đồng, chiếm 89,31%, tăng 80.665 triệu đồng so với năm 2010, tương đương tăng 44,31%.
Dư nợ ngắn hạn tăng vì bên cạnh việc đầu tư tín dụng cho các doanh nghiệp nhà nước, chi nhánh đã có chủ trương mở rộng cho vay đối với các hộ kinh doanh cá thể, hộ gia đình với mục đích cho vay kinh doanh, làm kinh tế phụ gia đình hoặc cho vay tiêu dùng.
Dƣ nợ trung hạn:
Ngược lại với dư nợ ngắn hạn thì dư nợ trung hạn lại giảm qua 3 năm. Cụ thể: năm 2009, dư nợ trung hạn là 53.019 triệu đồng. Năm 2010, dư nợ trung hạn
2009 Ngắn hạn Trung hạn 2010 Ngắn hạn Trung hạn 2011 Ngắn hạn Trung hạn
giảm còn 37.521 triệu đồng, giảm 15.499 triệu đồng so với năm 2009, tương đương giảm 29,23%. Năm 2011, dư nợ trung hạn giảm còn 31.443 triệu đồng, giảm 6.078 triệu đồng so với năm 2010, tương đương giảm 16,20%.
Dư nợ trung hạn giảm liên tục là do phần lớn các món vay đều đến hạn thanh toán, và người dân địa phương đã tranh thủ hoàn lại số tiền cho Ngân hàng để nhằm hạn chế phần chi phí lãi q hạn phải chịu nếu món vay bị quá hạn.
4.2.3.2. Dƣ nợ theo ngành kinh tế
Dư nơ ̣ là khoản vay của khách hàng qua các năm mà chưa đến thời điểm thanh toán, hoă ̣c đến thời ha ̣n thanh toán mà khách hàng không có khả năng trả nơ ̣ do nhiều nguyên nhân khách quan hoă ̣c chủ quan . Dư nợ c òn phản ánh một cách thực tế và chính xác về tốc độ tăng trưởng tín dụng . Tớc đơ ̣ tăng trưởng dư nơ ̣ tín du ̣ng gắn liền với tốc đô ̣ tăng trưởng kinh tế , theo đó tín du ̣ng luôn hướng đến việc thỏa mãn nhu cầu vốn vay của n ông dân trong viê ̣c sản xuất , kinh doanh góp phần quan trọng vào việc chuyển dịch và phát triển kinh tế địa phương .
Chi nhánh Mỹ Lâm – Kiên Giang Bảng 9: Tình hình dƣ nợ theo ngành kinh tế (2009 – 2011) ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 88.714 51,67 83.111 37,86 86.700 29,48 -5.603 -6,32 3.588 4,32 Thủy sản 10.439 6,08 38.037 17,33 90.380 30,73 27.598 264,37 52.343 137,61 TM – DV 70.189 40,88 86.600 39,44 98.868 33,61 16.411 23,38 12.268 14,17 Ngành khác 2.352 1,37 11.799 5,37 18.186 6,18 9.447 401,61 6.387 54,13 Tổng cộng 171.694 100,00 219.547 100,00 294.134 100,00 47.853 27,87 74.587 33,97
Biểu đồ 8: Tỷ trọng tình hình dƣ nợ theo ngành kinh tế (2009 – 2011)
Qua bảng số liệu và biểu đồ ta thấy được tình hình dư nợ theo ngành kinh tế như sau:
Nông nghiệp:
Năm 2009 dư nợ ngành nông nghiệp là 88.714 triệu đồng chiếm tỷ trọng 51,67%. Năm 2010 giảm còn 83.111 triệu đồng chiếm tỷ trọng 37,86%. Năm 2011 tăng lên 86.700 triệu đồng chiếm tỷ trọng 29,48% trong tổng doanh số dư nợ.
Thủy sản:
Năm 2009 dư nợ ngành này là 10.439 triệu đồng chiếm tỷ trọng 6,08%. Năm 2010 tăng lên 38.037 triệu đồng chiếm tỷ trọng 17,33%. Năm 2011 tiếp tục tăng lên 90.380 triệu đồng chiếm tỷ trọng 30,73% trong tổng doanh số dư nợ.
TM – DV:
Năm 2009 dư nợ của TM – DV là 70.189 triệu đồng chiếm tỷ trọng 40,88%. Năm 2010 tăng lên 86.600 triệu đồng chiếm tỷ trọng 39,44%. Năm 2011 tiếp tục tăng lên 98.868 triệu đồng chiếm tỷ trọng 33,61% trong tổng doanh số dư nợ.
Ngành khác:
Đây là dư nợ của một số ngành không thường xuyên vay vốn hợp thành, trong những năm qua thì dư nợ của các ngành này chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong
2009
Nông nghiệp Thủy sản
TM - DV Ngành khác
2010
Nông nghiệp Thủy sản TM - DV Ngành khác
2011
Nông nghiệp Thủy sản TM - DV Ngành khác
Chi nhánh Mỹ Lâm – Kiên Giang
tổng dư nợ của ngân hàng và tăng qua các năm. Năm 2009 dư nợ của các ngành là 2.352 triệu đồng chiếm tỷ trọng 1,37%. Năm 2010 là 11.799 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5,37%. Năm 2011 là 18.186 triệu đồng chiếm tỷ trọng 6,18%.
4.2.4. Tình hình nợ xấu của NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Lâm – Kiên Giang qua 3 năm 2009 - 2011 Giang qua 3 năm 2009 - 2011
Nợ xấu là những khoản nợ đã đến hạn phải thanh toán nhưng khách hàng chưa chịu trả cho Ngân hàng và Ngân hàng đã làm thủ tục chuyển sang nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu phản ánh được tổng quát chất lượng dư nợ của Ngân hàng. Một Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ cao sẽ rất khó khăn trong việc duy trì và mở rộng quy mơ tín dụng. Như chúng ta đã biết trong hoạt động kinh doanh nói chung và kinh doanh tiền tệ nói riêng thì vấn đề rủi ro ln là điều khơng thể tránh khỏi. Trong hoạt động tín dụng tiền tệ khi có rủi ro xảy ra thì các biến cố khơng lường trước được do chủ quan hay khách quan mà khách hàng không thực hiện được cam kết, nghĩa vụ trả nợ của mình đối với Ngân hàng như trong hợp đồng khi đi vay. Vấn đề rủi ro này đối với NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Lâm – Kiên Giang xảy ra tương đối ít và khơng nghiêm trọng, chủ yếu nợ xấu ở Ngân hàng có khả năng kiểm sốt được, đây cũng là sự cố gắng của chi nhánh. Để hiểu rõ hơn ta đi vào phân tích tình hình nợ xấu nhằm thấy được cụ thể chất lượng tín dụng trong cho vay.
Nợ xấu là một trong những rủi ro tín dụng và có tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nợ xấu làm cho nguồn vốn của Ngân hàng bị ứ đọng, vòng quay vốn chậm, ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Vì vậy Ngân hàng cần có biện pháp để hạn chế nợ xấu nhằm hạn chế được rủi ro. Mặc dù chi nhánh còn cần phải chú trọng hơn nữa về khả năng quản lý các khoản nợ, tránh tình trạng nợ xấu tăng lên cao.
Bảng 10: Tình hình nợ xấu tại Ngân hàng (2009 - 2011) ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 149 27,20 186 30,27 242 32,93 37 24,52 56 30,13 Trung hạn 400 72,80 429 69,73 493 67,07 29 7,17 65 15,06 Tổng cộng 549 100,00 615 100,00 735 100,00 65 11,89 121 19,62
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Lâm – Kiên Giang)
Biểu đồ 9: Tình hình nợ xấu tại Ngân hàng 2009 - 2011
Qua bảng số liệu và biểu đồ cho thấy tình hình nợ xấu tại chi nhánh tăng qua các năm 2009 – 2011.
Năm 2009 tổng nợ xấu là 549 triệu đồng, năm 2010 là 615 triệu đồng tăng 65 triệu đồng so với năm 2009, tương đương tăng 11,89%. Năm 2011 là 735 triệu đồng tăng 121 triệu đồng so với năm 2010, tương đương tăng 19,62%.
Đối với nợ xấu ngắn hạn:
Năm 2009 nợ quá hạn ngắn hạn là 149 triệu đồng chiếm tỷ trọng 27,20%, năm 2010 là 186 triệu đồng tăng 37 triệu đồng tương ứng tăng 24,52%, năm 2011 là 242 triệu đồng tăng 56 triệu đồng, tốc độ tăng 30,13% so với năm 2010.
149 186 242 400 429 493 0 100 200 300 400 500 600 2009 2010 2011 Năm T ri ệu đ ồ n g Ngắn hạn Trung hạn
Chi nhánh Mỹ Lâm – Kiên Giang
Đối với nợ xấu trung hạn:
Năm 2009 nợ xấu trung hạn là 400 triệu đồng chiếm tỷ trọng 72,80%, năm 2010 là 429 triệu đồng tăng 29 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 7,17%, năm 2011 là 493 triệu đồng tăng 65 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 15,06% so với năm 2010.
Tình hình nợ xấu tăng qua các năm là do tổng dư nợ tăng nhưng tỷ lệ nợ xấu lại giảm. Đó là kết quả đáng mừng của Ngân hàng. Để đạt được kết quả như trên là nhờ Ban lãnh đạo và toàn thể CBTD đã nỗ lực trong công tác thu hồi nợ, thẩm định, kiểm tra khách hàng tốt, cho vay đúng đối tượng và mục đích. Bên cạnh đó nền kinh tế địa phương ngày càng phát triển, khách hàng sử dụng đồng vốn có hiệu quả vì vậy đã đem trả nợ vay đúng thời hạn.
4.3. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2009 – 2011 QUA 3 NĂM 2009 – 2011
Trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh, NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Lâm – Kiên Giang không ngừng đổi mới phương thức hoạt động, đi đôi với mở rộng quy mơ tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Ngân hàng từng bước nâng dần chất lượng hoạt động tín dụng tạo điều kiện để nâng cao vị thế cạnh tranh với các Ngân hàng thương mại nhà nước khác khác trên địa bàn. Thông qua một số các chỉ tiêu tài chính có thể đánh giá một cách khái quát về quy mô và hiệu quả hoạt động tín dụng mà chi nhánh đã đạt được trong 3 năm qua:
Bảng 11: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
Hệ số thu nợ: