CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.1. PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở
NHNo & PTNT TỈNH BẠC LIÊU QUA 3 NĂM 2007 – 2009
Cũng như các ngân hàng khác, sau khi huy động vốn NHNo & PTNT tỉnh Bạc Liêu nhanh chóng tìm các biện pháp để sử dụng nguồn vốn đó một cách có hiệu quả, nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng cũng như đáp ứng được nhu cầu về vốn cho nền kinh tế. NHNo & PTNT tỉnh Bạc Liêu luôn coi trọng công
tác huy động vốn đi đôi với việc từng bước mở rộng quy mơ tín dụng, gắn nhiệm
vụ cho vay với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, do hiệu quả cho vay ảnh
hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và
chất lượng nghiệp vụ tín dụng nói riêng. Hoạt động tín dụng của ngân hàng trong những năm qua diễn ra khá tốt, sau đây là những kết quả mà ngân hàng đạt được trong thời gian qua:
Bảng 2: Tình hình hoạt động tín dụng ở NHNo &PTNT tỉnh Bạc Liêu
Đơn vị tính: triệu đồng Năm Chênh lệch 2008-2007 2009-2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 1.263.833 1.996.060 2.850.350 732.227 57,9 854.290 42,8 Doanh số thu nợ 1.208.927 1.886.318 2.416.792 677.391 56 530.474 28,1 Tổng dư nợ 854.523 964.265 1.397.823 109.742 12,8 433.558 44,9
Nợ xấu 40.436 25.711 15.614 -14.725 -36,4 -10.097 -39,3
4.1.1. Doanh số cho vay
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô tăng trưởng của cơng tác tín dụng. Nếu ngân hàng có nguồn vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn nhiều lần so với các ngân hàng có nguồn vốn nhỏ. Do bản chất của hoạt động tín dụng ngân hàng là đi vay để cho vay, vì thế với nguồn vốn huy động được trong mỗi năm ngân hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ đọng vốn. Trong những năm qua hoạt động cho vay của ngân hàng đã có những bước chuyển biến tích cực và được thể hiện như sau:
Biểu đồ 2: Doanh số cho vay qua 3 năm
0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 2007 2008 2009 Năm Triệu đồng
Nhìn chung doanh số cho vay của ngân hàng đã không ngừng tăng lên qua
các năm. Đây là kết quả của sự nỗ lực hết mình cùng với việc thực hiện các biện
pháp mở rộng tín dụng, cải thiện những thủ tục xin vay vốn cũng như tác phong phục vụ của cán bộ tín dụng. Điều đó cho thấy quy mơ tín dụng của ngân hàng
ngày càng được mở rộng.
Năm 2007, tổng doanh số cho vay đạt 1.263.833 triệu đồng và đã tăng lên khá cao, tăng lên đến 1.996.060 triệu đồng trong năm 2008, về tuyệt đối đã tăng
như vậy là do ngân hàng đã sớm nắm bắt được nhu cầu vốn trên địa bàn để có thể
mở rộng sang nhiều lĩnh vực cho vay khác.
Sang năm 2009, doanh số cho vay tiếp tục tăng lên đến 2.850.350 triệu đồng, so với năm trước thì ngân hàng đã thực hiện cho vay nhiều hơn 854.290
triệu đồng, tương đương 42,8%, năm 2009 doanh số cho vay tăng không cao bằng năm 2008 vì năm 2009 nền kinh tế phải chịu ảnh hưởng sau chính sách thắt chặt tiền tệ làm cho lãi suất huy động bị hạ xuống nên việc huy động vốn gặp
khó khăn.
Từ những phân tích trên cho ta thấy tình hình kinh doanh của ngân hàng khá tốt, mặc dù bị ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế nhưng ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp kích cầu nguồn vốn cho vay có hiệu quả, đề ra những chiến lược kinh doanh hợp lý, tình hình tín dụng của ngân hàng vẫn tăng đều qua
các năm để đảm bảo nguồn vốn của ngân hàng khơng phải chịu chi phí cho
khoản tiền này.
4.1.2. Doanh số thu nợ
Doanh số cho vay chỉ phản ánh số lượng và quy mơ tín dụng của ngân hàng chứ chưa phản ánh được hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng cũng như đơn vị vay vốn, vì hiệu quả sử dụng vốn được thể hiện ở việc trả nợ vay của khách hàng. Nếu khách hàng luôn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng thì chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng vốn vay của mình một cách có hiệu quả, có thể luân chuyển
được nguồn vốn một cách dễ dàng. Một trong những nguyên tắc trong hoạt động
tín dụng là vốn vay phải được thu hồi cả vốn gốc và lãi theo đúng hạn định đã
thoả thuận. Như vậy doanh số thu nợ cũng là một trong những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cơng tác tín dụng trong từng thời kỳ.
Doanh số thu nợ là tổng số tiền mà ngân hàng đã thu hồi từ các khoản đã giải ngân trong một khoảng thời gian nhất định. Do đó, việc thu nợ được xem là cơng tác quan trọng trong hoạt động tín dụng góp phần tái đầu tư tín dụng và đẩy nhanh tốc độ luân chuyển trong lưu thơng. Khi doanh số thu nợ tăng đó là điều
đáng mừng vì vốn vay được thu hồi nhanh và là dấu hiệu tốt cho sự an toàn của
Biểu đồ 3: Doanh số thu nợ qua 3 năm 0 0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 2007 2008 2009 Năm Triệu đồng
Nhìn chung, tình hình thu nợ tại ngân hàng đã diễn ra khá tốt, doanh số thu nợ qua 3 năm đều tăng. Cụ thể, năm 2007 ngân hàng thu nợ được 1.208.927 triệu đồng, sang năm 2008 doanh số thu nợ đã tăng lên 1.886.318 triệu đồng, tăng hơn năm trước 677.391 triệu đồng, tương đương 56%. Năm 2009 đạt 2.416.792 triệu đồng, tăng 530.474 triệu đồng, số tương đối 28,1% so với năm 2008. Tốc độ thu nợ năm 2009 chậm hơn so với năm 2008 là do doanh số cho
vay năm 2009 không tăng nhiều so với năm 2008, ngân hàng còn thực hiện biện
pháp gia hạn nợ, giãn nợ nhằm chia sẽ bớt khó khăn với doanh nghiệp vì bị ảnh
hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế Thế Giới. Tuy nhiên, tình hình thu hồi nợ
của ngân hàng cũng rất tốt biểu hiện ở doanh số thu nợ năm 2009 vẫn tăng so với
năm 2008 là do ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp thu hồi nợ, thận trọng hơn
trong việc cho vay, thẫm định kỹ khách hàng, nâng cao các nghiệp vụ cho các cán bộ nhân viên tín dụng nên các khoản vay vẫn thu hồi được nợ.
4.1.3. Dư nợ
Dư nợ cho vay có thể được hiểu là hiệu số giữa doanh số cho vay và thu
nợ. Như vậy chỉ tiêu dư nợ cho vay là khoản tiền đã giải ngân mà ngân hàng
chưa thu hồi về. Dư nợ cho vay là chỉ tiêu xác thực để đánh giá về quy mô hoạt động tín dụng trong từng thời kỳ. Đây là một chỉ tiêu khơng thể thiếu khi nói đến
hoạt động tín dụng của một ngân hàng. Tuy nhiên, việc phân tích dư nợ kết hợp với nợ xấu sẽ cho phép ta phản ánh chính xác hơn về hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nhìn chung, các ngân hàng có mức dư nợ cao thường là các ngân hàng có quy mơ hoạt động rộng, nguồn vốn mạnh và đa dạng. Để hiểu rõ hơn về tình hình dư nợ của ngân hàng diễn biến như thế nào trong 3 năm qua:
Biểu đồ 4: Dư nợ qua 3 năm
0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000 1600000 2007 2008 2009 Năm Triệu đồng
Với phương châm mở rộng hoạt động tín dụng, tăng dư nợ nhằm thúc đẩy nền kinh tế tỉnh nhà phát triển, trong những năm qua doanh số cho vay của ngân hàng liên tục tăng lên góp phần làm cho tổng dư nợ cũng có sự gia tăng đáng kể. Tổng dư nợ năm 2007 đạt 854.523 triệu đồng và tăng lên đến 964.265 triệu đồng
trong năm 2008, tức tăng 12,8% (số tăng tuyệt đối là 109.742 triệu đồng) so với
cùng kỳ năm ngoái. Sang năm 2009, tổng dư nợ lại tăng lên đến 1.397.823 triệu
đồng, tương đương là 433.558 triệu đồng hay 44,9% so với năm 2008.
4.1.4. Nợ xấu
Nợ xấu là những khoản nợ đã đến kỳ hạn trả nhưng chưa được thanh toán và ngân hàng đã làm thủ tục chuyển sang nợ xấu. Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ cao sẽ rất khó khăn trong việc duy trì và mở rộng quy mơ tín
dụng. Cùng với doanh số thu nợ, nợ xấu cũng phản ánh hiệu quả sử dụng vốn và chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Biểu đồ 5: Nợ xấu qua 3 năm
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000 45000 2007 2008 2009 Năm Triệu đồng
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy tổng nợ xấu của ngân hàng điều giảm
qua các năm. Cụ thể năm 2007 nợ xấu của ngân hàng là 40.436 triệu đồng, và đã giảm xuống còn 25.711 triệu đồng trong năm 2008, giảm số tuyệt đối là 14.725 triệu đồng, khoảng 36,4% so với năm 2007. Sang năm 2009 tổng nợ xấu ngân hàng là 15.614 triệu đồng, đã giảm 10.097 triệu đồng (khoảng 39,3%) so với năm 2008. Nhìn chung nợ xấu của ngân hàng qua 3 năm có biểu hiện tốt.
4.2.THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU Ở NHNo & PTNT TỈNH BẠC LIÊU QUA 3 NĂM 2007 - 2009