CHƯƠNG 2 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU
3.5 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG
HÀNG BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ.
3.5.1 Mô tả mẫu thu thập.
Những thông được thu thập qua những khách hàng đang vay vốn tại Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Cần Thơ, được thể hiện qua các bảng số liệu về: Trình độ học vấn, số tiền vay, thu nhập, tài sản đảm bảo, lãi suất, thời gian vay, số người phụ thuộc.
3.5.1.1 Tình hình học vấn của khách hàng
Về trình độ học vấn biến quan sát là biến giả, nên phân ra hai trường hợp là dưới phổ thông và từ trung cấp – cao đẳng – đại học trở lên, kết quả biến được thể hiện trong bảng 3.11 sau:
Bảng 3.11 Tình hình trình độ học vấn của khách hàng
Phần trăm tích lũy Trình độ học vấn Số quan sát Tỷ trọng (%) (%)
Dưới phổ thông 12 18,2 18,2
Trung cấp – Cao đẳng – Đại học 54 81,8 100
Tổng 66 100
(Nguồn: số liệu khảo sát năm 2017)
Đầu tiên là nhóm khách hàng có trình từ trung cấp, cao đẳng và đại học chiếm tỷ trọng lớn nhất là 81,8% có 54 người, nhóm thứ hai là nhóm khách hàng có trình độ dưới phổ thơng chiếm tỷ trọng 18,2% và có 12 người.
Nhìn chung Ngân hàng cũng rất chú trọng đến trình độ học vấn của khách hàng trong quá trình xét duyệt cho vay điều đó được thể hiện qua việc số khách hàng có trình độ cao chiến tỷ trọng cao nhất.
3.5.1.2 Tình hình số tiền vay.
Việc khảo sát số tiền vay vốn của khách hàng được chia làm 4 nhóm: nhóm 1 có số tiền vay dưới 100 triệu đồng, nhóm 2 có số tiền vay từ 100 triệu đồng đến 500 triệu đồng, nhóm 3 có số tiền vay từ 500 triệu đồng đến 1000 triệu đồng. Kết quả thu thập được thể hiện trong bảng 3.12 sau:
Bảng 3.12 Tình hình số tiền vay vốn của khách hàng
Số tiền vay Số quan sat Tỷ trọng (%) Phần trăm tích lũy (%)
Dưới 100 triệu 34 51,5 51,5
Từ 100 đến 500 triệu 23 34,8 86,3
Từ 500 đến 1000 triệu 6 9,1 95,4
Trên 1000 triệu 3 4,5 100
Tổng 66 100
(Nguồn: số liệu thu thập năm 2017)
Bảng 3.12 cho ta thấy, nhóm số tiền vay dưới 100 triệu đồng chiếm tỷ trọng lớn nhất với 51,5% và có 34 khách hàng đang vay vốn ở nhóm này, kế tiếp là nhóm từ 100 triệu đồng đến 500 triệu đồng chiếm tỷ trọng 34,8% với số khách hàng đang vay vốn ở nhóm này là 23 người, tiếp theo là nhóm từ 500 triệu đồng đến 1.000 triệu đồng chiếm tỷ trọng 9,1% và số người vay vốn ở nhóm này là 6 người, cuối cùng là nhóm trên 1.000 triệu đồng, chiếm tỷ lệ thấp nhất với 4,5% và có 3 người đang vay vốn ở nhóm này.
Dựa vào kết quả thu thập được cho thấy việc Ngân hàng cho khách hàng vay tập trung chủ yếu ở mức dưới 100 triệu đồng và từ 100 triệu đồng đến 500 triệu đồng. Cho thấy loại hình cho vay của ngân hàng hiện tại chủ yếu với nhóm khách hàng cá nhân ở một loại hình cho vay tiêu dùng là chính.
3.5.1.3 Tình hình thu nhập.
Tình hình thu nhập của khách hàng được thể hiện ở bảng 3.13 và được chia thành 5 nhóm: nhóm từ 5 đến 15 triệu chiếm tỷ trọng cao nhất 59,1% có 39 người thuộc nhóm này , kế tiếp nhóm dưới 5 triệu đồng với tỷ trọng 21,2% có 14 người, tiếp theo là nhóm từ 15 triệu đồng đến 30 triệu đồng chiếm tỷ trọng 12,1% với 8 người ở mức này, kế tiếp là nhóm từ 30 triệu đồng đến 60 triệu đồng và có 3 người thuộc nhóm này, cuối cùng là nhóm có thu nhập trên 90 triệu đồng chiếm tỷ trọng thấp 3% và có 2 người ở mức này.
Mức thu nhập thấp nhất là 3.2 triệu đồng và mức thu nhập cao nhất là 120 triệu đồng, mức thu nhập trung bình là 14 triệu đồng. Nhìn chung số khách hàng tập trung ở mức thu nhập trung bình - khá, xét trên địa bàn thành phố Cần Thơ khả năng trả nợ
của các nhóm này tương đối ổn định tập chủ yếu là cơng nhân viên chức, người có mức thu nhập hàng tháng ổn định.
Bảng 3.13 Tình hình thu nhập của khách hàng vay vốn.
Thu nhập Số quan sát Tỷ trọng (%) Phần trăm tích lũy (%)
Dưới 5 triệu 14 21,2 21,2 Từ 5 đến 15 triệu 39 59,1 80,4 Từ 15 đến 30 triệu 8 12,1 92,4 Từ 30 đến 60 triệu 3 4,5 97 Trên 60 triệu 2 3 100 Tổng 66 100
(Nguồn: số liệu thu thập năm 2017)
3.5.1.4 Tình hình lãi suất cho vay
Lãi suất cho vay được thể hiện trong bảng 3.14, chia ra thành 3 nhóm: nhóm lãi suất cho vay dưới 10,5%/năm, nhóm từ 10,5%/năm đến 13,5%/năm, nhóm trên 13,5%. Mức lãi suất cho vay thấp nhất là 9,5%/năm và cao nhất là 15%/năm, mức lãi suất cho vay trung bình là 12%/năm.
Bảng 3.14 Tình hình lãi suất cho vay của Ngân hàng.
Lãi suất Số quan sát Tỷ trọng (%) Phần trăm tích lũy (%)
Dưới 10,5% 11 16,7 16,7
Từ 10,5% đến 13,5% 52 78,8 95,5
Trên 13,5% 3 4,5 100
Tổng 66 100
(Nguồn: số liệu thu thập năm 2017)
Từ bảng 3.14 cho ta thấy nhóm lãi suất cho vay tập trung của Ngân hàng từ 10,5%/ năm đến 13,5%/năm với tỷ trọng cao nhất chiếm 78,8% và có 52 người được vay ở nhóm lãi suất này, kế tiếp là nhóm lãi suất dưới 10,5%/năm chiếm tỷ trọng 16,7% và có 11 người đang vay vốn ở nhóm lãi suất này, cuối cùng là nhóm lãi suất
trên 13,5%/năm, nhóm lãi suất này chiếm tỷ trọng thấp với 4,5%, có 3 người đang chịu ở nhóm này.
Từ kết quả trên ta thấy hiện tại mức lãi suất ngân hàng đang cho vay của Ngân hàng vẫn còn cao thể hiện lãi suất trung bình của các mẫu thu nhập là 12%. Có 3 khách hàng đang vay với mức lãi suất trên 13,5% được ngân Ngân hàng đánh giá là có khả năng xảy ra nợ khơng có khả năng thu hồi.
3.5.1.5 Tình hình thời gian cho vay
Xét về khoảng thời gian cho vay thì được phân ra thành 2 nhóm: nhóm từ dưới 12 tháng (ngắn hạn), nhóm trên 12 tháng (trung và dài hạn).
Bảng 3.15 Bảng tình hình thời gian vay vốn.
Thời gian vay Số quan sát Tỷ trọng (%) Phần trăm tích lũy (%)
Ngắn hạn 10 15,2 15,2
Trung dài hạn 56 84,8 100
Tổng 66 100
(Nguồn: số liệu thu thập năm 2017)
Nhìn chung trong hai nhóm này thì nhóm trên 12 tháng ( trung và dài hạn) chiếm tỷ trọng cao nhất với 84,8% có 56 người đang vay vốn trung và dài hạn, cịn lại và nhóm dưới 12 tháng (ngắn hạn) chiếm tỷ trọng 15,2% và có 10 người đang vay ngắn hạn.
Từ bảng 3.15 cho ta thấy Ngân hàng tập trung chủ yếu chuyển qua cho vay trung dài hạn, nhằm mở rộng quy mơ tín dụng theo chính sách của hoạt động của Ngân hàng.
3.5.1.6 Tình hình số người phụ thuộc tài chính của khách hàng vay vốn.
Về số quan sát đối với biến số người phụ thuộc được thể hiện ở bảng 3.16 và được chia thành 2 nhóm: nhóm có phụ thuộc từ 1 người trở lên (có phụ thuộc), cịn lại là nhóm khơng phụ thuộc nghĩa là khách khách hàng hiện tại đang độc thân nếu vay vốn được đánh giá là khả năng xảy ra nợ xấu sẽ cao hơn người có phụ thuộc.
Bảng 3.16 Bảng Tình hình số người phụ thuộc tài chính của khách hàng.
Số người phụ thuộc Số quan sát Tỷ trọng (%) Phần trăm tích lũy (%)
Khơng phụ thuộc 12 18,2 18,2
Có phụ thuộc 54 81,8 100
Tổng 66 100
(Nguồn: số liệu thu thập năm 2017)
Trong bảng 3.16 có 54 người là có phụ thuộc khi vay vốn chiếm tỷ trọng 81,8%, cịn lại là người khơng phụ thuộc có 12 người chiếm tỷ trọng 18,2%.
3.5.1.7 Tình hình tài sản đảm bảo.
Tài sản đảm bảo là biến định tính, nhận giá trị 0 nếu khách hàng vay khơng có tài sản đảm bảo, nhận giá trị 1 nếu khách hàng vay có tài sản đảm bảo. được thể hiện qua bảng 3.17 như sau:
Bảng 3.17 Tình hình tài sản đảm bảo của khách hàng vay vốn.
Tài sản đảm bảo Số quan sát Tỷ trọng (%) Phần trăm tích lũy (%)
Khơng tài sản đảm bảo 27 43,9 43,9
Có tài sản đảm bảo 39 56,1 100
Tổng 66 100
(Nguồn: số liệu thu thập năm 2017)
Số khách hàng vay vốn có tài sản đảm bảo chiếm tỷ trọng cao với 56,1% và có 39 người, cịn lại là nhóm khách hàng đi khơng có tài sản đảm bảo chiến tỷ
trọng 43,9% với 27 người thuộc nhóm này.
Qua thơng tin trên cho thấy Ngân hàng đang triển khai dần triển khai loại hình vay vốn từ có thế chấp sang tín chấp.
3.5.2 Kiểm định độ phù hợp của mơ hình.
Theo giả thuyết H0: B1 = B2 = B3 = B4 = B5 = B6 = B7 = 0 (Xem xét khả năng giải thích biến phụ thuộc tổ hợp các biến độc lập)
H1: B1 = B2 = B3 = B4 = B5 = B6 = B7 ≠ 0 ( Ít nhất có một biến độc lập khác khơng thì mơ hình là phù hợp).
Bảng 3.18 Kiểm định tính phù hợp của mơ hình
Chi – bình phương Mẫu quan sát Mức ý nghĩa
Step 24,963 7 0,001
Block 24,963 7 0,001
Model 24,963 7 0,001
(Nguồn: kết quả xử lí SPSS 20.0 từ số liệu thu thập năm 2017)
Từ bảng 3.18 ta thấy giá trị mức ý nghĩa quan sát Sig. = 0,001 < mức ý nghĩa điều kiện anpha = 0,05. Nên ta bác bỏ giả thuyết H0 nghĩa là chấp nhận giả thuyết H1 rằng các hệ số trong mơ hình có ý nghĩa trong việc giải thích cho biến phụ thuộc.
3.5.3 Kiểm định mức độ giải thích của mơ hình
Bên cạnh đó việc phân tích số liệu bằng hồi quy Logistic cho thấy mức độ phù hợp của các biến độc lập khi đưa vào mơ hình. Khác với mơ hình hồi quy tuyến tính thơng thường việc đánh giá mức độ phù hợp của hồi quy tuyến tính thơng thường bằng hệ số R2 càng lớn thì mơ hình càng phù hợp, hồi quy Binary logistic sử dụng chỉ tiêu - 2LL (Log likelihood) để đánh giá mức độ phù hợp của mơ hình. -2 Loglikelihood càng nhỏ thì mơ hình càng phù hợp.
Giá trị -2LL = 52,383 trong bảng 3.19 là tương đối nhỏ, ta có thể kết luận việc kiểm định thống kê này là hoàn toàn phù hợp khi sử dụng mơ hình logistic vào đề tài.
Bảng 3.19 Kiểm định mức độ giải thích của mơ hình
(-2 Log likelihood) (Cox & Snell R Square) (Nagelkerke R Square) (Sig.)
Độ phù hợp Mức độ biến động bình Mức độ biến động Mức ý nghĩa phương
52,383 0,315 0,456 0,001
(Nguồn: kết quả xử lí SPSS 20.0 từ số liệu thu thập năm 2017)
Với hệ số R2 = 31,5% cho ta biết là 31,5% sự biến động của nợ xấu tại Ngân hàng LienVietPostBank được giải thích bởi các biến độc lập trong mơ hình, cịn lại 68,5% sự biến động của nợ xấu của chi nhánh Ngân hàng là do những nhân tố khác mà mơ hình chưa tìm thấy và thống kê vào đề tài.
3.5.4 Kiểm định mức độ dự báo của mơ hình
Để khẳng định thêm sự chắc chắc của mơ hình hồi quy, tỷ lệ dự đốn chính xác về nợ xấu của các mẫu thu thập được thể hiện qua bảng 3.20.
Bảng 3.20 Mức độ dự báo chính xác của mơ hình
Dự đốn Quan sát Nợ xấu Phần trăm Khơng có nợ Nợ xấu chính xác xấu Khơng nợ xấu 46 2 95,8 Nợ xấu Nợ xấu 7 11 61,1 Phần trăm trung bình 86,4
(Nguồn: Kết quả xử lí SPSS 20.0 từ số liệu thu thập năm 2017)
Từ bảng 3.20 cho ta biết về tỷ lệ dự đốn chính xác của mơ hình, trong 48 trường hợp dự đốn khơng có nợ xấu (theo hàng ngang) thì mơ hình dự đốn đúng 46 trường hợp với tỷ lệ phần trăm dự đốn chính xác là 95,8%. Cịn đối với 18 trường hợp dự đốn có nợ xấu (theo hàng ngang), thì mơ hình dự đốn đúng 11 trường hợp với tỷ lệ phần trăm dự đốn chính xác là 61,1%. Tỷ lệ dự đốn đúng của toàn bộ nghiên cứu đạt 86,4% con số này khá cao thể hiện độ phù hợp với mơ hình là khá cao.
3.5.5 Kết quả phân tích những nhân tố tác động đến nợ xấu.
Thơng qua mơ hình Binary logistic dự đốn xác suất xảy ra nợ xấu của khách hàng đang vay tiền tại LienVietPostBank chi nhánh Cần Thơ.
Biến phụ thuộc là xác xuất xảy ra nợ xấu nhận giá trị 1 (có nợ xấu) và nhận giá trị 0 (khơng có nợ xấu). Các biến độc lập: Trình độ học vấn của người đi vay (HOCVAN), số tiền khách hàng vay ngân hàng (SOTIENVAY), thu nhập của khách hàng đi vay tiền (THUNHAP), thời gian ngân hàng cho khách hàng vay tiền (THOIGIANVAY) và số người phụ thuộc đối với khách hàng đi vay (SONGUOIPHUTHUOC), lãi suất cho vay (LAISUAT) cuối cùng là tài sản đảm bảo (TAISANDAMBAO).
Kết quả chạy mơ hình hồi quy Binary logistic được thể hiện trong bảng 3.21 như sau:
Bảng 3.21 Kết quả phân tích những nhân tố tác động đến nợ xấu tại LienVietPostBank
Hệ số beta Mức ý nghĩa Tỷ suất nguy
Biến số Ký hiệu cơ xảy ra
(B) (Sig.) (Exp (B)) HOCVAN X1 0,803 0,482 1,010 SOTIENVAY X2 0,010 0,011 0,904 THUNHAP X3 -0,100 0,096 12,461 THOIGIANVAY X4 -0,009 0,663 2,233 SONGUOIPHUTHUOC X5 -0,467 0,621 0,991 LAISUAT X6 2,523 0,043 0,627 TAISANDAMBAO X7 -0,019 0,096 0,981 CONSTANT -6,286 0,066 0,002 Số quan sát 66 -2 Log likelihood 50,213 R2 0,315
(Nguồn: Kết quả xử lí SPSS 20.0 từ số liệu thu thập năm 2017)
Thơng qua việc phân tích nợ xấu tại LienVietPostBank bằng mơ hình hồi quy Binary logistic dự báo xác suất xảy ra nợ xấu đối với khách hàng đang vay vốn tại ngân hàng. Việc dùng mơ hình này để dự báo là hồn tồn hợp lí vì biến phụ thuộc là biến nhị ngun (biến giả).
Trong mơ hình Binary logistic này do biến phụ thuộc là biến giả nên các hệ số trong hàm hồi quy sẽ không trực tiếp biểu thị mối quan hệ giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc mà nó dùng hệ số tương quan để giải thích sự thay đổi của các biến độc lập lên biến phụ thuộc.
Kết quả hồi quy cho thấy một số nhân tố tác động đến nợ xấu (biến phụ thuộc) của ngân hàng trong đó có 2 biến có ý nghĩa thống kê ở mức 5% là: biến SOTIENVAY (X2), biến LAISUAT (X6) và có 2 biến có ý nghĩa thống kê ở mức 10%
là THUNHAP (X3) và TAISANDAMBAO (X7), về mặt thống kê các biến có nghĩa được giải thích như sau:
Biến SOTIENVAY: Kết quả phân tích hồi quy Logistic cho thấy biến này tương quan tỷ lệ thuận với nợ xấu của ngân hàng. Việc cho khách hàng vay nhiều tiền thì khả năng xảy ra nợ xấu của ngân hàng sẽ tăng lên, theo kết quả của Exp (B) từ phụ lục 8, thì khi số tiền cho vay của ngân hàng tăng lên 1 triệu đồng thì nợ xấu sẽ tăng 1,010 lần. Mối quan hệ này có ý nghĩa thống kê ở mức 5%. Nguyên nhân gây ra là do khi khách hàng vay tiền với số lượng lớn mặt dù đã có phương án kinh doanh trả nợ khả thi, nhưng trong quá trình sử dụng vốn việc này hồn tồn do khách hàng thực hiện và có thể khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc do điều kiện khách quan xảy ra làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh khó khăn việc thu hồi vốn đối với ngân hàng cũng trở nên khó khăn.
Biến LAISUAT: Kết quả chạy hồi quy logistic cho thấy biến này có mối tương quan tỷ lệ thuận với nợ xấu của ngân hàng, theo kết quả của Exp (B) từ phụ lục 8, khi lãi suất tăng lên 1% thì nợ xấu tăng 2,523 lần. Mối quan hệ này có ý nghĩa thống kê ở mức 5%. Lãi suất cho vay của Ngân hàng trong giai đoạn hiện nay đã được giảm đi đáng kể, khơng cịn biến động tăng như các giai đoạn lúc trước, lãi suất cho vay càng cao thì nguồn thu nhập của khách hàng vay phải tăng lên để tương ứng với chi phí trả lãi.
Biến THUNHAP: Kết quả chạy hồi quy logistic cho thấy biến này có mối quan hệ tương quan tỷ lệ nghịch với nợ xấu của ngân hàng, theo kết quả của Exp (B) từ phụ lục 8, khi thu nhập của khách hàng tăng lên 1 triệu đồng thì nợ xấu của ngân hàng sẽ giảm 0,100 lần. Mối quan hệ này có ý nghĩa thống kê ở mức 10%. Kết quả này đúng với kỳ vọng, khi khách hàng có khoản thu nhập cao và ổn định thì sẽ giúp họ tự chủ hơn về mặt tài chính và sẽ chủ động hơn trong hiện trả nợ cho Ngân hàng, từ đó nợ xấu sẽ giảm xuống.
Biến TAISANDAMBAO: Qua kết quả chạy hồi quy cho thấy biến này có mối quan hệ tương quan tỷ lệ nghich với biến phụ thuộc, theo kết quả của Exp (B) từ phụ lục 8, khi khách hàng vay vốn khơng có thế chấp bằng tài sản đảm bảo hoặc tỷ lệ đảm bảo quá thấp thì nợ xấu sẽ gia tăng 0,019 lần. Mối quan hệ này có ý nghĩa thống kê ở mức 10%.
Từ mơ hình phân tích được ta có được phương trình hồi quy Binary logistic như