Chỉ tiêu so sánh 2008 2009 2010
1. Doanh thu/ Sản lượng 71.2% 78.3% 49.5%
2. CP tài chính/ Doanh thu 5.2% 4.4% 6.7%
3. CP QLDN/ Doanh thu 2.5% 3.1% 5.1%
4. LN trước thuế/ Doanh thu 1.28% 2.82% 1.9%
( Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp )
Dựa vào bảng tổng kết kết quả sản xuất kinh doanh của công ty qua 3 năm gần đây (xem phần phụ lục), có thể rút ra 1 số nhận xét như sau:
Sản lượng có xu hướng giảm trong 3 năm qua nguyên nhân do tình hình kinh tế lạm phát, giá cả vật tư cũng như lãi suất vay vốn tăng cao. Đến quý 4 năm 2010 khi giá vật tư và lãi suất ngân hàng hạ công ty bắt đầu thi công ào ạt các cơng trình như cầu Thủ Biên, cầu Vĩnh Tuy, chi phí đổ vào các cơng trình lớn nên sản lượng đến cuối năm 2010 mới đạt được 128.292trđ.
Doanh thu năm 2008 đạt 101.189 trđ, năm 2009 đạt 101.940 trđ tăng không đáng kể. Sang năm 2010 doanh thu chỉ còn 63.464 trđ giảm 37,7% so với năm 2009.
Tỷ lệ doanh thu trên sản lượng năm 2010 chỉ đạt 49,5% là do đến quý 4/2010 cơng ty mới bắt đầu có sản lượng nhiều nhưng lại khơng kịp nghiệm thu thanh toán trong năm. Bên cạnh đó, các chủ đầu tư khơng chú trọng cơng tác bù giá nên mất nhiều thời gian, công tác bù giá cho các cơng trình như cầu Thủ Biên gặp nhiều khó khăn. Doanh thu đến hết 31/12/2010 chỉ đạt 63.464 trđ, do đó phần sản lượng đã thực hiện nằm ở khối lượng dở dang thới điểm 31/12/2010 là 63.773 trđ, cao hơn nhiều so với 2 năm trước.
Tỷ lệ chi phí tài chính/ doanh thu năm 2010 tăng cao so với 2 năm trước ( bằng 6). Nguyên nhân là do thời điểm hạn chế thi công dư nợ mới của công ty
cũng hạn chế hơn. Tuy nhiên do khơng có khối lượng nghiệm thu, thanh toán để trả nợ cũ trong khi lãi suất ngân hàng lại tăng cao lên hàng tháng vẫn phải trả lãi lớn.
Tỷ lệ chi phí QLDN/ DT năm 2010 chiếm đến 5,1%. Chi phí QLDN ở mức cao là do trong thời gian thi công cầm chừng công ty vẫn phải trả các chi phí như xăng xe, chuyển qn chuyển máy để duy trì bộ máy quản lí tại các cơng trình ở xa. Tỷ lệ LNTT/DT năm 2010 là 1.9% lợi nhuận giảm là do doanh thu 2010 đạt thấp trong khi tỷ lệ chi phí đều tăng và ở mức cao.