Huy động vốn:
Nguồn vốn là yếu tố chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn trong tài sản nợ của mọi ngân hàng, là yếu tố đầu vào, quyết định mở rộng cho vay, mở rộng đầu tư và quy mô hoạt động ngân hàng. Với khách hàng cá nhân BIDV cung cấp hàng loạt các sản phẩm huy động vốn như: tiền gửi tiết kiệm tích lũy; tiết kiệm dự thưởng; tiết kiệm “ổ trứng vàng”; lãi suất phân tầng trong tài khoản tiền gửi thanh toán; tiết kiệm rút dần. Huy động vốn từ khách hàng là tổ chức lớn thơng qua hợp đồng hợp tác tồn diện (tiền gửi,cung cấp hạn mức tín dụng, hạn mức thanh tốn quốc tế, các dịch vụ ngân hàng). Năm 2006 BIDV đã phát hành thành công trái phiếu với kỳ hạn dài nhất là 20 năm, góp phần tăng chỉ số CAR theo tiêu chuẩn Basel II, nâng tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn trên tổng nguồn vốn huy động và được nhận giải thưởng “Trái phiếu phát hành bằng đồng nội tệ tốt nhất năm khu vực châu á” do tạp chí Tài chính Châu Á bình chọn.
Tín dụng:
Hoạt động tín dụng của BIDV gồm 3 mảng chính là tín dụng đầu tư phát triển, tín dụng ngắn hạn và bảo lãnh. Tín dụng đầu tư phát triển chủ yếu cho vay đầu tư những cơng trình, dự án phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất của các tổ chức kinh tế, đặc biệt là các dự án trọng điểm của các ngành kinh tế lớn như Dầu khí, Bưu chính viễn thơng, Điện lực, Hàng hải, Đường sắt, Xi măng, Dệt may…, và cho vay hợp vốn. Tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp thường là cho vay vốn lưu động đáp ứng nhu cầu sản xuất trong các lĩnh vực xây dựng, cơng nghiệp, thương nghiệp, tài trợ xuất khẩu. tín dụng thương mại ; đối với cá nhân có các sản phẩm như cho vay hộ kinh doanh cá thể, cho vay du học, cho vay xuất khẩu lao động, cho vay hổ trợ nhà ở, cho vay tiêu dùng, cho vay mua xe ô tô, cho vay cầm cố chứng từ có giá…Hoạt động bảo lãnh gồm bảo lãnh vay vốn trong và ngồi nước, bảo lãnh thanh tốn, dự thầu, thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm, bảo lãnh tiền ứng trước, các hình thức cam kết L/C trả chậm, trả ngay và các loại bảo lãnh khác.
Kinh doanh đối ngoại:
Hoạt động kinh doanh đối ngoại của BIDV gồm 2 mảng lớn:
- Quan hệ quốc tế và phát triển quan hệ kinh doanh với các định chế tài chính: thiết lập và duy trì quan hệ với các tổ chức quốc tế và các ngân hàng đại lý, thực hiện kinh doanh ngoại tệ.
- Thanh toán quốc tế và chuyển tiền quốc tế: mở và thanh toán L/C, thanh toán TTR, nhờ thu D/A, D/P…
Hoạt động ngân hàng bán buôn và đại lý ủy thác:
Năm 1993 BIDV bắt đầu hình thành nghiệp vụ ủy thác: giải ngân, cho vay lại, thu nợ các dự án từ nguồn hổ trợ phát triển chính thức – ODA. Đến nay BIDV là ngân hàng thương mại đầu tiên ở Việt Nam thực hiện nghiệp vụ ngân hàng bán buôn thơng qua việc quản lý hai dự án Tài chính nơng thơn I và II do Ngân hàng Thế giới tài trợ
Dịch vụ khác: chuyển tiền, ngân quỹ, thanh toán, thu đổi ngoại tệ, kiều hối, thẻ
ATM, Internet - Mobile banking, chứng khoán, bảo hiểm…
2.1.3 Định hướng phát triển trong thời gian tới
Thứ nhất, hoàn thành tốt kế hoạch kinh doanh 2010 với tổng tài sản là 342.000 tỷ
hệ thống ngân hàng kiểm soát tăng trưởng ở mức 25%. Gắn tăng trưởng tín dụng phù hợp với định hướng mục tiêu của nền kinh tế trong năm 2010, xác định công tác huy động vốn là nhiệm vụ ưu tiên hàng đầu của năm 2010, đảm bảo vốn cho nhu cầu tăng trưởng tín dụng, đảm bảo khả năng thanh toán, đảm bảo các tỷ lệ và giới hạn an toàn của toàn hệ thống.
Thứ hai, Thực hiện tái cơ cấu toàn diện về hoạt động kinh doanh: nền khách hàng,
nguồn vốn, danh mục đầu tư, danh mục tín dụng, cơ cấu nguồn thu của BIDV hướng đến sự thay đổi mạnh mẻ về cơ cấu, chất lượng và tăng trưởng bền vững, hợp lý
Thứ ba, tiếp tục hoàn thiện về cơ cấu tổ chức hoạt động phù hợp với quy định, phù
hợp với mơ hình mới TA2 và lộ trình cổ phần hóa BIDV. Chuẩn bị đầy đủ các nội dung gắn với kế hoạch tiến độ hợp lý để chuyển đổi hoạt động của BIDV từ mơ hình NHTM 100% vốn Nhà nươc sang NHTM cổ phần đại chúng niêm yết
Thứ tư, tập trung thực hiện công tác đầu tư vào Campuchia và chuẩn bị các điều kiện tốt nhất cho hoạt động xúc tiến đầu tư của các doanh nghiệp Việt Nam vào Myanmar.
2.2 Đánh giá hiệu quả kinh doanh của BIDV theo chuẩn mực quốc tế: 2.2.1 Quy mô vốn chủ sở hữu:
BẢNG 2.1 : QUY MÔ VỐN CHỦ SỞ HỮU
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2009 2008 Thay đổi
Vốn điều lệ 10.499 8.756 1.743 19.9%
Vốn mua sắm tài sản cố định 1.916 1.597 319 20%
Quỹ của TCTD 3.922 2.041 1.881 92.1%
Chênh lệch tỷ giá hối đoái 165 84 81 95.7%
Chênh lệch đánh giá lại tài sản
(352) - (352)
Lợi nhuận chưa phân phối (2.173) (2.509) 336
Tổng vốn chủ sở hữu 13.977 9.969 4.008 40%
Tỷ VNĐ
Hình 2.1: VỐN CHỦ SỞ HỮU
Đến 31/12/2009, vốn chủ sở hữu của ngân hàng đạt 13.977 tỷ đồng, tương đương 779 triệu USD và tăng 40% so với 2008, đưa tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tổng tài sản tăng từ mức 4.1% năm 2008 lên 4.8% 2009 góp phần nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng.Có được như vậy là do vốn điều lệ và các quỹ tăng mạnh (3.624 tỷ ), kết quả lợi nhuận trong năm đạt được ở mức cao cũng làm giảm đáng kể khoản lỗ lũy kế từ những năm trước theo chuẩn mực quốc tế do có sự khác nhau về chuẩn mực trong việc trích lập dự phịng rủi ro theo chuẩn Việt Nam và thông lệ quốc tế. Những kết quả trên góp phần đưa hệ số CAR – hệ số an tồn vốn tối thiểu của ngân hàng - tính theo báo cáo tài chính quốc tế IFRS đạt mức 7.55%, theo báo cáo tài chính chuẩn mực VAS Việt Nam là 9.53% (quy định tối thiểu theo Thông tư 13 của ngân hàng Nhà nước Việt Nam là 9%)
2.2.2 Quy mơ tài sản và hoạt động tín dụng:
Đến 31/12/2009, tổng tài sản của BIDV đạt 292.198 tỷ tương đương 16.3 tỷ đô la Mỹ. Với quy mô tổng tài sản trên BIDV vẫn giữ vị trí thứ 2 trên thị trường nội địa sau Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam.
Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản là hoạt động tín dụng với tỷ trọng 68%. Đây là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng. Tổng dư nợ trước dự phòng rủi ro đạt 206.402 tỷ tăng 28% so với 2008, chủ yếu là tăng từ các khoản cho vay thương mại (chiếm 95% dư nợ tăng thêm). Đặc biệt là nợ khoanh và chờ xử lý khơng cịn, cho vay chỉ định và kế hoạch nhà nước giảm dần qua các năm. Lĩnh vực cho vay đa dạng trong
nhiều lĩnh vực ,ngành nghề như cơ sở hạ tầng, công nghiệp chế biến, thương nghiệp, dịch vụ, du lịch, nông lâm thủy sản…..., tỷ trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh 21%, doanh nghiệp ngồi quốc doanh chiếm 65%, doanh nghiệp có vốn nước ngồi 3%, tư nhân cá thể 10%.
Mặc dù những dấu hiệu suy thối kinh tế tồn cầu năm 2009 ảnh hưởng nhiều đến tình hình tài chính khách hàng cũng như hoạt động kinh doanh ngân hàng, song chất lượng tín dụng của BIDV đã được cải thiện đáng kể, thể hiện:
- Tỷ lệ nợ xấu tiếp tục được khống chế ở mức thấp (dưới 3%): năm 2009 tổng dư nợ tăng them hơn 43.000 tỷ 28%, song tỷ lệ nợ xấu được kiểm sốt ở mức 2.82%, có tăng nhẹ so với 2008 song là mức thấp so với mặt bằng chung trong bối cảnh kinh tế không thuận lợi, đặc biệt tiếp tục xu hướng giảm so với mức 3.98% năm 2007.
- Tỷ lệ nợ tốt (nợ nhóm 1) tăng lên đáng kể từ mức 77% năm 2008 lên 81% năm 2009, đồng thời tỷ lệ nợ nhóm 2 (nhoma nợ tiềm tàng có nguy cơ phát sinh nợ xấu cao) giảm được 4% từ mức 20% năm 2008 xuống 16% năm 2009.
BẢNG 2.2 : CƠ CÁU DƯ NỢ THEO LOẠI HÌNH NGHIỆP VỤ
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2009 2008 Tăng trưởng %
Cho vay thương mại 193.962 150.725 43.237 29
Cho thuê tài chính 2.878 2.501 377 15
Cho vay ODA 8.268 6.009 2.259 38
Cho vay ủy thác đầu tư 539 500 39 8
Cho vay theo chỉ định của Chính phủ, KHNN
755 1.246 - 491 -39
Nợ cho vay được khoanh nợ và chờ xử lý
0 1.2 -1.2 -100
BẢNG 2.3: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA BIDVĐơn vị: tỷ đồng Đơn vị: tỷ đồng 2008 2009 Thay đổi Nợ đủ tiêu chuẩn 118.837 76.93 % 159.918 80.93% 41.081 4% Nợ cần chú ý 31.452 20.36% 32.108 16.25% 656 - 4.11%
Nợ dưới tiêu chuẩn 2.833 1.83% 3.531 1.79% 698 -
0.05%
Nợ nghi ngờ 413 0.27% 864 0.44% 451 0.17%
Nợ không thu hồi được 937 0.61% 1.173 0.59% 236 - 0.01% Tổng 154.472 100% 197.594 100% 43.122 Nợ xấu 4.183 2.71% 5.568 2.82% 1.385 0.11% Tỷ lệ Quỹ DPRR/Nợ xấu 199% 163%
Nguồn: báo cáo thường niên 2009
Ghi chú: tổng dư nợ được phân loại không bao gồm cho vay ODA, cho vay ủy thác
đầu tư
- Tỷ lệ bù đắp rủi ro (quỹ dự phòng rủi ro/nợ xấu) đảm bảo > 1, đạt 163%, giảm so với mức 199% năm 2008 cho thấy quỹ dự phịng rủi ro tín dụng đảm bảo bù đắp tổn thất nợ xấu, chất lượng tín dụng được đảm bảo nên tỷ lệ trích lập/nợ xấu có xu hướng giảm.
Theo báo cáo kiểm tốn BIDV đã thực hiện trích đủ dự phịng rủi ro (DPRR) trong năm 2008, với mức trích là 2.554 tỷ, năm 2009 trích dự phịng rủi ro thấp hơn 2008 do tỷ lệ nợ xấu tiếp tục được kiểm sốt ở mức thấp.
Về hiệu quả tín dụng: tổng thu nhập từ các hoạt động năm 2009 là 9.983 tỷ đồng tăng 1.463 tỷ so với 2008, trong đó thu lãi rịng đạt 6.948 tỷ (70%), thu phi lãi là 3.035 tỷ (30%).
Về nền khách hàng: 2009 là năm thứ 4 BIDV triển khai thực hiện phân loại nợ và trich lập DPRR theo điều7 quyết định 493/2005/QĐ-NHNN. Có 6.387 khách hàngđược xếp hạng, tăng 769 khách hàng so với năm 2008, trong đó khách hàng xếp loại A trở lên là 2.509 khách hàng chiếm 39.3% tổng số khách hàng, giảm 5.7% so với năm 2008; Khách hàng xếp loại từ B đến BBB là 3.761 khách hàng chiếm 58.9% tổng số khách hàng, tăng
6.5% so với năm2008; Khách hàng xếp loại từ CCC trở xuống là 117 khách hàng chiếm 1.8% tổng số khách hàng, giảm 0.76% so với năm 2008.
Bên cạnh đó, BIDV đã triển khai có hiệu quả chương trình hổ trợ lãi suất, góp phần bình ổn và kích thích tăng trưởng trong hoạt động sản xuất kinh doanh đối với khách hàng vay vốn.
2.2.3 Khả năng sinh lời:
BẢNG 2.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2009 2008 So sánh
Tuyệt đối Tương
đối
Tổng tài sản 292.198 242.316 49.882 21%
Vốn chủ sở hữu 13.977 9.969 4.008 40%
Tổng thu nhập ròng 9.983 8.520 1.463 17%
Chênh lệch thu chi trước dự phòng rủi ro
4.735 5.228 -493 -9.4%
Chi phí DPRR (1.539) (3.087) (1.549) 50%
Lợi nhuận trước thuế 3.196 2.141 1.055 49%
Lợi nhuận ròng trong năm 2.520 1.780 739 42%
ROA (LNST/TTSbq) 0.94% 0.8%
ROE (LNST/Vốn CSHbq) 21.04% 19.38%
Khả năng bù đắp rủi ro CAR 7.55% 6.62%
Nguồn: báo cáo thường niên 2009.
2.2.4 Khả năng thanh khoản và huy động vốn:
Năm 2009, những biến động trong mơi trường kinh doanh, chính sách kinh tế vĩ mơ đã tác động mạnh đến tình hình huy động vốn, thanh khoản và tăng trưởng của hệ thống Ngân hàng thương mại.
TỷVNĐ
Hình 2.2 : TIỀN GỬI VÀ CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ KHÁCH HÀNG
Đầu năm 2009, để chặn đà suy giảm tốc độ tăng trưởng kinh tế, NHNN thực hiện chính sách tiền tệ nới lỏng, cắt giảm liên tục lãi suất cơ bản từ 12% xuống 7%, duy trì đến hết tháng 11/2009 rồi tăng lên 8% trong tháng 12, đồng thời Chính phủ thực hiện gói chính sách kích cầu hổ trợ lãi suất. Quy mơ tín dụng tăng lớn hơn quy mô tăng trưởng nguồn vốn dẫn đến khó khăn trong thanh khoản, áp lực cạnh tranh chia sẻ thị phần khiến các ngân hàng suy giảm tốc độ tăng trưởng huy động vốn. Các chỉ tiêu ở bảng trên đều giảm so với 2008
BẢNG 2.5: CÁC CHỈ SỐ VỀ THANH KHOẢN
Chỉ tiêu 2009 2008
Dư nợ/Tiền gửi (*) 94.6% 83%
TS thanh khoản/Tổng nợ phải trả 7.1% 7.9%
Tiền gửi khách hàng/Tổng nợ phải trả 73.8% 79.4%
Tăng trưởng tiền gửi 11.2% 27.3%
Nguồn: báo cáo thường niên 2009
Ghi chú: (*) Tiền gửi gồm tiền gửi của dân cư và tổ chức kinh tế, phát hành giấy tờ
có giá, khơng bao gồm tiền gửi Bộ Tài Chính, Kho Bạc Nhà Nước, tiền gửi và tiền vay các TCTD khác
2.2.5 Hoạt động dịch vụ:
Năm 2009, thu dịch vụ ròng của ngân hàng đạt hơn 1.300 tỷ đồng, tăng xấp xỉ 35% so với năm trước, thu dịch vụ ròng bình quân đầu người đạt 97 triệu /người, tăng 20% so với 2008
BẢNG 2.6: CƠ CẤU THU HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ
TT Chỉ tiêu % Tăng trưởng % Tỷ trọng
1 Hoạt động thanh toán 44 45
2 Hoạt động bảo lãnh 20 39
3 Hoạt động ngân quỹ 3 1
4 Dịch vụ đại lý 17 1
5 Dịch vụ khác 39 14
6 Tổng thu 32 100
Nguồn: báo cáo thường niên 2009
Hoạt động bảo lãnh là dòng sản phẩm có thế mạnh của BIDV, năm 2009 thu hơn 560 tỷ chiếm 39% tổng thu và tăng 20% so với 2008; Hoạt động thanh toán (bao gồm các dịch vụ thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại) chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thu, trong đó: doanh số thanh tốn trong nước đạt gần 4 triệu tỷ đồng, tăng 53% so với 2008; doanh số chuyển tiền quốc tế đạt gần 450 ngàn tỷ đồng (quy đổi) tăng 87% so với 2008; Doanh số tài trợ xuất khẩu khoảng 1.200 triệu USD, doanh số tài trợ nhập khẩu khoảng 5.100 triệu USD, thu ròng từ hoạt động này đạt hơn 230 tỷ đồng, tăng 51% so với 2008 và các hoạt động dịch vụ khác như thẻ, bảo hiểm… cũng thu hơn 200 tỷ đồng tăng 39% so với 2008.
Tóm lại, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và BIDV nói riêng trong năm 2009 gặp nhiều khó khăn, thách thức do những diễn biến bất lợi trong môi trường kinh doanh. Song với mục tiêu duy trì sự ổn định và phát triển, hướng tới cổ phần hóa, năm 2009 BIDV đã nổ lực đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh theo đúng đường lối, kế hoạch đã đặt ra.
Tỷ VNĐ
Hình 2.3 : THU DỊCH VỤ RÒNG 2.3 Đánh giá rủi ro và các công cụ quản trị rủi ro tại BIDV: 2.3.1 Rủi ro tín dụng:
Hiện nay hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Năm 2010, thị trường vẫn còn xuất hiện khó khăn cùng chủ trương khống chế tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng Nhà nước khơng q 25% buộc các ngân hàng phải hạn chế cho vay xuống mức cho phép. Để đối phó với những biến động của mơi trường kinh doanh, vấn đề quản lý rủi ro được đặt lên hàng đầu. Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, BIDV đã thực hiện một số công cụ quản trị rủi ro sau:
- Ban hành Sổ tay tín dụng quy định về chính sách tín dụng, quy trình cho vay và quản lý tín dụng, chính sách khách hàng, định giá tiền vay, bảo đảm tiền vay....mục đích nhằm chuẩn hóa việc tn thủ các quy trình nghiệp vụ, nâng cao chất lượng tín dụng đồng đều trong hệ thống.
- Chuyển đổi mơ hình tổ chức : với mục tiêu hiện đại hóa mơ hình hoạt động theo