CHƯƠNG 1 CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO
b. Hệ thống văn bản nội bộ liên quan đến Quản lý rủi ro tín dụng
c. Hệ thống báo cáo cảnh báo rủi ro tín dụng.
1.3.2.2 Các tiêu chí định lượnga. Mức giảm của rủi ro tín dụng.a. Mức giảm của rủi ro tín dụng. a. Mức giảm của rủi ro tín dụng.
•Mức giảm tỷ lệ % nợ quá hạn/tổng dư nợ:
Cơng thức tính = Tổng nợ q hạn/tổng dư nợ x 100% •Mức giảm các khoản xóa nợ rịng so với tổng dư nợ. Cơng thức tính = tổng nợ xóa rịng/tổng dư nợ
•Mức giảm dự phịng tổn thất tín dụng trên tổng dư nợ cho vay Cơng thức tính = Số dư dự phịng tổn thất tín dụng/tổng dư nợ b. Mức tăng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng.
1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng tới Chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng.
1.3.3.2 Nhân tố chủ quan
a. Chiến lược phát triển và mục tiêu của hệ thống.
Quản lý rủi ro.
c. Năng lực, kinh nghiệm đội ngũ cán bộ
d. Sự phát triển của hệ thống thông tin của NHTM.1.3.3.1 Nhân tố khách quan 1.3.3.1 Nhân tố khách quan
a. Môi trường kinh tế xã hộib. Các chính sách của nhà nước.b. Các chính sách của nhà nước.b. Các chính sách của nhà nước.b. Các chính sách của nhà nước. b. Các chính sách của nhà nước.
c. Sự cạnh tranh trong môi trường ngành
d. Sự phát triển của công nghệ thông tin và hệ thống thông tin Quốc gia.
1.4. Kinh nghiệm Quản lý rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giớigiới giới
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK LÁNG – HỊA LẠC 2.1. Khái quát hoạt động của Vietinbank Láng – Hòa Lạc
2.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của Vietinbank Láng – Hòa LạcHòa Lạc Hòa Lạc
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Vietinbank Láng – Hòa Lạc
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Láng – Hòa Lạc
2.2 Thực trạng Chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hịa Lạc Hịa Lạc
2.2.1 Tình hình dư nợ tại Vietinbank Láng – Hịa Lạc
Xem xét 1 số cơ cấu tín dụng theo các chiều để đánh giá về biện pháp Quản lý rủi ro tín dụng theo danh mục cho vay của Chi nhánh.
2.2.1.1 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng theo loại tiền2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng theo loại tiền 2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng theo loại tiền
2.2.1.3 Cơ cấu tín dụng theo Thành phần kinh tế
2.2.1.4 Cơ cấu tín dụng theo Quy mơ khách hàng 2.2.1.5 Cơ cấu tín dụng theo loại tài sản bảo đảm 2.2.1.6 Chất lượng dư nợ
Những năm 2007 – 2009, Chi nhánh không để phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu. Tuy nhiên, bắt đầu từ năm 2010 nợ xấu không ngừng tăng lên qua các năm cả về quy mơ, và nhóm nợ. Việc nợ quá hạn, nợ xấu tăng lên cho thấy chất lượng tín dụng giảm thấp, cũng cho thấy quản lý rủi ro của chi nhánh tính chưa đạt chất lượng tốt.
Bảng 2.7 Chất lượng tín dụng giai đoạn 2010 – 30/9/2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 30/9/2013 Nợ nhóm 1 1,064,544 1,573,745 2,094,882 1,846,590 Nợ nhóm 2 - 48,627 - 125,228 Nợ nhóm 3 3,510 - - 8,614 Nợ nhóm 4 - - 42,370 25,686 Nợ nhóm 5 - - - 18,818 Tổng dư nợ 1,068,054 1,622,373 2,137,252 2,024,938 Nợ đã XLRR - 11,517 10,649 10,053 Tỷ lệ nợ nhóm 2/ tổng dư nợ (%) 0 3,00% 0 6,18% Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ (%) 0,33% 0 1,98% 2,62% Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ 0,33% 3,0% 1,98% 8,8%
Nguồn: Phòng Khách hàng Vietinbank Láng – Hịa Lạc
Bảng 2.8 Tình hình trích lập DPRR tại Vietinbank Láng – Hịa Lạc
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 30/9/2013
Trích lập DPRR trong năm 4,237 13,964 15,939 6,853
Số dư lũy kế quỹ DPRR
Trong đó: 14.007 14.915 29.495 35.639
Dự phịng chung 7.689 13.008 16.744 15.827
Dự phòng cụ thể 6.318 469 12.751 19.812
Tỷ lệ dự phịng tổn thất tín
dụng/tổng dư nợ cho vay 1,31% 0,91% 1,38% 1,76%
Nguồn: Phòng Khách hàng – Vietinbank Láng – Hịa Lạc 2.2.1.7 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
2.2.2 Mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hòa Lạc Vietinbank Láng – Hòa Lạc được thành lập và hoạt động theo quy chế hoạt
động của Chi nhánh theo quyết định số … của Vietinbank. Hiện nay, Chi nhánh đang chuyển đổi sang mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng tập trung theo định hướng của Ngân hàng TMCP Cơng thương. Nội dung chính của Mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng tập trung là thực hiện chuyển đổi khối Thẩm định rủi ro tập trung về Trụ sở chính.
Sơ đồ 2.2 Mơ hình chuyển đổi tín dụng giai đoạn 2
( Nguồn: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam) 2.2.3Các nội dung Quản lý rủi ro tại Vietinbank Láng – Hòa Lạc
Quản lý rủi ro là một chuỗi các hoạt động từ: nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát và tài trợ rủi ro, theo dõi, đánh giá và điều chỉnh.
2.2.3.1 Nhận diện rủi ro2.2.3.2 Đo lường rủi ro2.2.3.2 Đo lường rủi ro 2.2.3.2 Đo lường rủi ro
2.2.3.3 Kiểm sốt và tài trợ rủi ro tín dụng2.2.3.4 Theo dõi, đánh giá và điều chỉnh2.2.3.4 Theo dõi, đánh giá và điều chỉnh 2.2.3.4 Theo dõi, đánh giá và điều chỉnh
2.4 Đánh giá chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hịa Lạc – Hịa Lạc
2.4.1. Những kết quả đạt được
2.4.1.1 Triển khai mơ hình quản lý rủi ro phù hợp với tiêu chuẩn Quốc tế2.4.1.2 Hệ thống Quy trình, quy định bao quát hoạt động Quản lý rủi ro. 2.4.1.2 Hệ thống Quy trình, quy định bao quát hoạt động Quản lý rủi ro.
xii Phòng Giao dịch - Thuộc mức kiểm sốt phịng giao dịch Phịng khách hàng Phịng Bán lẻ: - Thuộc mức kiểm sốt Chi nhánh Vượt mức kiểm
soát của PGD Vượt mức kiểm sốt của CN Phịng ĐGXH/ Phịng KSGN Trụ sở chính
Tổ KTKSNV tại CN ( thuộc TSC) - Kiểm tra, rà sốt đối chiếu tồn bộ các giao dịch tín dụng và giám sát nhập xuất kho tài sản.
2.4.1.3 Xây dựng văn hóa doanh nghiệp.
2.4.2. Hạn chế
2.4.2.1 Rủi ro tăng lên
2.4.2.2 Cơng tác xử lý nợ có vấn đề kém hiệu quả
2.3.2.3 Chưa lượng hóa được chi phí cho Quản lý rủi ro tín dụng.2.3.2.4 Danh mục tín dụng chưa hợp lý. 2.3.2.4 Danh mục tín dụng chưa hợp lý.
2.3.3. Nguyên nhân
2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan
a. Nhận thức về Quản lý rủi ro tín dụng chưa đầy đủ.b. Chưa thiết lập Quy trình quản lý rủi ro rõ ràng.b. Chưa thiết lập Quy trình quản lý rủi ro rõ ràng. b. Chưa thiết lập Quy trình quản lý rủi ro rõ ràng.
c. Chưa thực hiện nghiêm túc yêu cầu chuyển đổi của hệ thống và các quy định của Vietinbank.quy định của Vietinbank. quy định của Vietinbank.
d. Nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu của Quản lý rủi ro tín dụng.e. Sự phát triển của hệ thống thơng tin của Chi nhánh.e. Sự phát triển của hệ thống thông tin của Chi nhánh. e. Sự phát triển của hệ thống thông tin của Chi nhánh.
2.3.3.2 Nguyên nhân khách quana. Môi trường kinh tế xã hộia. Môi trường kinh tế xã hội a. Mơi trường kinh tế xã hội b. Các chính sách của nhà nước.
c. Sự cạnh tranh trong môi trường ngành
d. Sự phát triển của thông tin và hệ thống thông tin Quốc gia.
e. Công tác giao kế hoạch của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.Nam. Nam.
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK LÁNG –
HÒA LẠC
3.1 Định hướng hoạt động Vietinbank Láng – Hịa Lạc
3.1.1. Định hướng chung
•Tăng trưởng nguồn vốn là yếu tố quan trọng hàng đầu: •Tăng trưởng tín dụng và đầu tư một cách an tồn, hiệu quả: •Đẩy mạnh cung cấp các dịch vụ ngân hàng:
•Hồn thiện cơ cấu tổ chức: •Đẩy mạnh cơng tác đào tạo:
3.1.2. Định hướng hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng
Chiến lược của Chi nhánh đối với mảng tín dụng trong thời gian tới là: phát triển an toàn, hiệu quả.
3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hòa LạcVietinbank Láng – Hòa Lạc Vietinbank Láng – Hòa Lạc
3.2.1. Nâng cao nhận thức về Quản lý rủi ro tín dụng.
3.2.2 Hồn thiện cơ cấu tổ chức và mơ hình quản lý rủi ro tín dụng.3.2.3. Nghiêm túc tuân thủ đúng quy trình, quy chế tín dụng nhằm 3.2.3. Nghiêm túc tn thủ đúng quy trình, quy chế tín dụng nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng.
3.2.4 Xây dựng các giới hạn an tồn trong hoạt động tín dụng
3.2.5 Tăng cường cơng tác Kiểm tra trước, trong và sau khi cấp tín dụng3.2.6. Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 3.2.6. Nâng cao trình độ nguồn nhân lực
3.2.7. Nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch chính xác
3.2.8. Đa dạng hóa sản phẩm, đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro
3.3 Kiến nghị.
3.3.1. Kiến nghị với chính phủ và các bộ ngành liên quan.3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước.3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước. 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước.
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
KẾT LUẬN
Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu và áp dụng các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa những thiệt hại có thể xảy ra là nhiệm vụ hàng đầu của các NHTM. Thành cơng trong quản trị rủi ro tín dụng chính là kiểm sốt được rủi ro ở một tỷ lệ tổn thất thấp hơn hoặc bằng tổn thất dự kiến.
Luận văn “Nâng cao chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Láng – Hịa Lạc” được xây dựng trên cơ sở kết hợp giữa lý thuyết, thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Láng – Hòa Lạc cùng với những kiến thức thu thập được trong quá trình học tập và kinh nghiệm thực tiễn của tác giả trong cơng tác tín dụng. Xun suốt trong q trình nghiên cứu mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng, luận văn trung thành với kết cấu : hệ thống hóa lý luận; phân tích thực tiễn; nêu ra giải pháp cho 4 quá trình cơ bản quản lý rủi ro tín dụng là Nhận biết – Đo lường - Kiểm soát – Tài trợ rủi ro tín dụng. Qua đó, phần nào đã giải quyết được các vấn đề cơ bản theo mục tiêu nghiên cứu của luận văn.
Vấn đề nổi bật hiện nay mà hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng như các nước đang phát triển phải đối mặt đó chính là tính ổn định của hệ thống ngân hàng trước nguy cơ bùng phát nợ xấu, nợ dưới chuẩn. Đến nay, việc giải quyết hậu quả của rủi ro tín dụng đã và vẫn đang là bài tốn khó cho các cơ quan chức năng và hệ thống ngân hàng. Với kết quả nghiên cứu của luận văn, tác giả hy vọng sẽ góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thơng qua cơng tác tăng cường quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ------------
NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THẢO
NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG
VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG – HỊA LẠC
Chun ngành : Kinh tế Tài chính – Ngân hàng
Người hướng dẫn khoa học
PHẦN MỞ ĐẦU
I. Vấn đề nghiên cứu
Một nền kinh tế hội nhập cao hơn là cơ hội cũng như thử thách lớn, sự hội nhập đưa lại nhiều cơ hội kinh doanh, thu hút nguồn đầu tư cũng như việc xuất nhập khẩu thuận lợi. Tuy nhiên, việc hội nhập cũng đồng nghĩa với việc chịu sự tác động trực tiếp và toàn diện hơn của Kinh tế thế giới. Nếu như năm 1998, Cuộc khủng hoảng kinh tế Châu Á có ảnh hưởng khơng nặng nền tới kinh tế Việt Nam thì cho đến hiện nay các cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới cũng như Châu Á ảnh hưởng trực tiếp và nặng nề tới nền kinh tế đang phát triển của Việt Nam. Ngân hàng là 1 định chế tài chính trung gian lớn, có chức năng dẫn vốn trong nền kinh tế, chính vì vậy Ngân hàng cũng chịu tác động lớn, trực tiếp từ khủng hoảng kinh tế. Việc lĩnh vực kinh doanh bất động sản đóng băng, kéo theo ngành xây dựng, sản xuất công nghiệp phục vụ xây dựng, thương mại các mặt hàng phục vụ xây dựng hết sức khó khăn, các khách hàng khơng trả được nợ và tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu tăng cao là vấn đề hết sức nan giản hiện nay.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Láng – Hòa Lạc ( Vietinbank Láng – Hòa Lạc) là một trong 151 Chi nhánh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. Được thành lập dựa trên Phòng Giao dịch trên địa bàn Xuân Mai, Chi nhánh là một trong những Chi nhánh trẻ nhất trên địa bàn Hà Nội. Sau gần 7 năm đi vào hoạt động, Chi nhánh đã phát triển lên tới quy mô tương đương với các Chi nhánh Hà Tây ( Chi nhánh tỉnh Hà Tây trước kia) và nhỉnh hơn so với các Chi nhánh cũng được thành lập cùng thời điểm trên địa bàn Hà Tây cũ ( Chi nhánh Quang Trung, Chi nhánh Sông Nhuệ). Đến 31/12/2012 dư nợ Chi nhánh đạt gần 2.400 tỷ đồng, nguồn vốn đạt 1.200 tỷ đồng, mức thu dịch vụ 10 tỷ đồng.
Năm 2011, nền kinh tế Việt Nam bắt đầu có dấu hiệu đi xuống cùng với khủng hoảng kinh tế chung của Thế giới, lạm phát cao, tiền VNĐ liên tục rớt giá, giá vàng, giá nguyên liệu tăng cao, thị trường chứng khoán sụt giảm, bất động sản
đóng băng kéo theo các ngành kinh tế khác như công nghiệp nặng, kinh doanh vật liệu xây dựng… Các doanh nghiệp phá sản, đình trệ sản xuất, lượng vốn đọng trong các cơng trình và các dự án đang dang dở là gánh nặng lớn cho doanh nghiệp. Sức khỏe của Doanh nghiệp cũng là sức khỏe của Ngân hàng. Chỉ trong 2 năm 2011, 2012, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Cơng thương Láng – Hịa Lạc đã nỗ lực cùng doanh nghiệp vượt qua khó khăn, nhưng các con số về tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu, nợ được cơ cấu vẫn là các con số đáng báo động: Nợ nhóm 2, nợ xấu xấp xỉ 4%; nợ nhóm 1 tiềm ẩn rủi ro lên tới 20% tổng dư nợ kéo theo lợi nhuận sụt giảm, tỷ lệ tăng trưởng dư nợ âm. Làm thế nào để vẫn tiếp tục phát triển được khách hàng và đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh trong giai đoạn hiện nay là bài tốn khó khơng chỉ ở góc độ Chi nhánh mà cịn ở góc độ hệ thống và nền kinh tế. Chính vì vậy, việc đưa ra những giải pháp nhằm tăng cường, nâng cao chất lượng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nhằm tiếp tục phát triển tín dụng 1 cách an toàn hiệu quả là một vấn đề hết sức cấp thiết nhằm củng cố tình hình kinh doanh một cách vững chắc trong giai đoạn khó khăn, tiếp tục duy trì các khách hàng tốt và tìm kiếm, chọn lọc các khách hàng tốt trong giai đoạn lòng tin sụt giảm.
II. Mục tiêu nghiên cứu
1. Mục tiêu tổng quát:
Tìm ra các giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hòa Lạc.
2. Câu hỏi nghiên cứu:
- Hiện nay chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hòa Lạc như thế nào?
- Những nhân tố nào ảnh hưởng đến Chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hịa Lạc?
- Làm thế nào để nâng cao chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Láng – Hịa Lạc.
III. Phương pháp nghiên cứu
1. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu:
- Đối tượng n ghiên cứu: Chất lượng Quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Láng – Hịa Lạc;
- Phạm vi nghiên cứu: Vietinbank Láng – Hòa Lạc giai đoạn 2010 -9/2013.