- Chính sách khách hàng:
3.2.2.2. Giám sát việc tuân thủ quy trình, quy chế cho vay một cách chặt chẽ
Sự tn thủ quy trình, quy chế tín dụng và định hướng tín dụng của ngân hàng trong từng thời kỳ là yêu cầu bắt buộc và có ý nghĩa quyết định đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
a. Tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ
Hoạt động kiểm tra nội bộ phải thực hiên định kỳ và đột xuất để phát hiện các sai sót và cảnh báo các dấu hiệu vi phạm. Hàng năm hệ thống nội bộ phải kiểm tra hết toàn bộ các chi nhánh trong hệ thống để phát hiện và có biện pháp ngăn chặn kịp thời các vi phạm quy trình quy chế, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng rồi mới xử lý sau, sẽ rất tốn kém về chi phí cho ngân hàng.
Việc giám sát rủi ro tín dụng cần được phân ra thành: Giám sát từng khoản vay và giám sát tổng thể danh mục tín dụng như đã trình bày ở phần trên.
- Giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên nhằm phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời. Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ như đã dề cập ở trên cũng sẽ được sử dụng để đánh giá hiện trạng của khách hàng vay, nó là cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ cần theo dõi được những dấu hiệu cho thấy khả năng diễn biến xấu đi của khoản tín dụng, tình trạng khách hàng. Việc giám sát từng khoản vay cũng được thực hiện thơng qua:
+ Rà sốt và phân tích báo cáo tài chính cần được tiến hành một cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động của khách hàng vay vốn.
+ Thăm thực địa khách hàng: Để có một bức tranh rõ ràng về tình hình hoạt động của khách hàng thì việc phân tích báo cáo tài chính là chưa đủ mà cán bộ tín dụng cầ phải thường xuyên đi thực địa khách hàng, từ đó có thể xác định được sự tồn tại và tình trạng thực tế của nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo. Hơn nữa việc đi thăm thực địa cịn có thể kiểm chứng lại chất lượng và tính chính xác của các báo cáo tài chính.
- Giám sát tổng thể danh mục tín dụng – phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát hiện tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng của danh mục tín dụng. Việc này mặc dù đã được MB đề cập đến và giao cho Ban Quản lý tín dụng, các Phịng Thẩm định và Quản lý tín dụng thực hiện xong hầu như chưa thực hiện. Cần phải tiến hàng phân tích tổng thể danh mục tín dụng một cách định kỳ, thường xuyên để có thể đưa ra những biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu những biến động bất lợi trong hoạt động tín dụng.
b. Xây dựng mơ hình kiểm tra nội bộ độc lập
như hiện nay đã làm hạn chế rất nhiều hiệu quả hoạt động của bộ phận này, đó là:
- Hoạt động của bộ phận kiểm tra nội bộ chịu sự chỉ đạo và kiểm soát của lãnh đạo chi nhánh nên nếu lãnh đạo chi nhánh không quan tâm đến việc giám sát hoạt động phân tích tín dụng thì bộ phận kiểm tra nội bộ sẽ khơng tập trung giám sát nội dung này mà sẽ tập trung vào các nội dung khác.
- Do nằm trong chi nhánh, lợi ích và thành tích của từng cán bộ kiểm tra nội bộ phụ thuộc vào thành tích của chi nhánh nên bộ phận này có thể bao che những sai phạm trong vi phạm quy trình, quy chế phân tích tín dụng tại chi nhánh để chi nhánh đạt thành tích cao.
Vì vậy, ngân hàng cần tổ chức lại hệ thống kiểm tra nội bộ theo mơ hình hệ thống kiểm tra nội bộ trực thuộc Hội sở chính, độc lập hồn tồn với các chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan trong kiểm tra, phát huy hiệu quả của hoạt động kiểm tra, giám sát nội bộ. Để thuận tiện cho việc kiểm tra và theo dõi, có thể đặt văn phịng của hệ thống kiểm tra nội bộ tại các cụm, miền trong cả nước.
c. Có biện pháp khắc phục kịp thời những tồn tại do kiểm tốn phát hiện về chất lượng tín dụng
Ngân hàng cần nhìn nhận các cảnh báo của cơ quan kiểm tốn độc lập về sự vi phạm quy trình quy chế phân tích tín dụng một cách nghiêm túc và có biện pháp khắc phục sau kiểm tốn một cách kịp thời. Hàng năm, ngân hàng vẫn thuê kiểm toán độc lập thực hiện kiểm tốn tồn bộ hoạt động của ngân hàng, trong đó có hoạt động tín dụng. Cơ quan kiểm tốn là đơn vị độc lập và chuyên nghiệp trong đánh giá, phân tích, do vậy ý kiến của kiểm tốn thường có độ tin cậy cao. Trong thời gian qua, cơ quan kiểm toán độc lập cho Ngân hàng Đầu tư đã có những đánh giá xác đáng về một số vi phạm trong chấm điểm khách hàng, phân tích tài chính của khách hàng. Ngân hàng cần có biện
pháp khắc phục để tránh lặp lại trong các năm sau.