2.2.2.1. Nguyên nhân chủ quan
- Cơ cấu cho vay không hợp lý
Một thực tế là nguồn lợi nhuận của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam
chủ yếu là nguồn thu nhập từ mảng tín dụng. Dư nợ cho vay chiếm từ 60% đến 80%
nợ nên rủi ro rất cao. Nguồn lợi nhuận từ dịch vụ ngân hàng chiếm từ 20% đến
30%. Việc quản lý tín dụng vẫn theo kiểu truyền thống chú trọng quá vào tài sản đảm bảo là bất động sản nhà đất trong khi thị trường bất động sản Việt Nam mới chỉ trong giai đoạn hình thành, diễn biến thất thường chưa được ổn định. Việc định giá
bất động sản đương nhiên sẽ không chính xác, quá cao so với giá trị thực tế trên thị trường rất khó chuyển nhượng. Ngoài ra, trường hợp hồ sơ pháp lý liên quan thì không rõ ràng hay thị trường bất động sản đóng băng sẽ gặp rủi ro lớn trong quá
trình xử lý nợ.
- Ngân hàng còn thiếu bộ phận chuyên thẩm định về mặt kỹ thuật của các dự án
cho vay .Thật vậy, cán bộ tín dụng tiếp xúc với nhiều khách hàng cá nhân, tổ chức kinh
tế ở nhiều lĩnh vực khác nhau nên không thể biết hết mọi vấn đề chuyên môn về kỹ
thuật như xây dựng, công nghệ hiện đại …Nên có thể họ không thể thẩm định chính
xác toàn bộ thông số kỹ thuật của dự án, vì vậy có thể xảy ra sai sót . Khách hàng đi
vay có thể thực thi dự án thua lỗ, kinh doanh không hiệu quả dẫn đến không thể trả nợ được cho ngân hàng . Từ đó ngân hàng phát sinh thêm khoản nợ xấu.
- Các khoản nợ xấu của chi nhánh Sở giao dịch 1 hầu hết từ những năm về trước còn tồn đọng lại. Khi mà ngân hàng cho khách hàng vay là các công ty chưa
có kiểm toán độc lập nên rất khó cho ngân hàng thẩm định chính xác được khả năng
tài chính của công ty. Vì vậy một số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ là điều khó tránh
khỏi , khiến cho ngân hàng chịu những khoản nợ xấu không đáng có.
2.2.2.2. Nhân tố khách quan
- Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu
Do tình trạng bong bóng trong thị trường nhà đất Mỹ, cuộc khủng hoảng tín
dụng địa ốc đã nổ ra, rồi sau đó lan rộng thành khủng hoảng tài chính toàn cầu. Sự
kiện ngân hàng Lehman Brothers của Mỹ sụp đổ vào tháng 9.2008 như cú vỡ của
một khối ung,tiếp theo đó là hàng loạt vụ phá sản. Ngành tài chính Mỹ suy sụp, dẫn
tới sự chao đảo của tài chính toàn cầu. Tình hình nghiêm trọng đến mức đảo quốc
Iceland cũng trượt tới bờ vực phá sản.
Cuộc khủng hoảng được "châm ngòi" bằng hoạt động cho vay thế chấp dưới
chuẩn dễ dãi và thiếu kiểm soát ở Mỹ và lan rộng toàn cầu, gây ảnh hưởng nặng nề
nhất tới các nền kinh tế phát triển bởi lẽ ngành tài chính chiếm vị trí trọng yếu của
nghiệp và người tiêu dùng ở các nền kinh tế phát triển vì họ phụ thuộc vào tín dụng
nhiều hơn so với các nước đang phát triển.
Dù vậy, cuộc khủng hoảng nổ ra rõ ràng đã khiến các nước phát triển và các nền kinh tế mới nổi bị ảnh hưởng nặng nề hơn so với dự tính ban đầu. Ví dụ như
tháng 1-2009, Quỹ Tiền tệ Quốc tế đã sửa lại dự báo tăng trưởng của Trung Quốc năm 2009 xuống còn 6,7%, thấp hơn 1,8 % so với dự báo hồi tháng 11 năm 2008. Người ta cũng ước tính các nước phát triển bị suy thoái nặng hơn so với những báo cáo trước đó, ví dụ, tháng 1-2009, người ta đã phải trừ từ 1,3% đến 2,8% trong dự báo tăng trưởng ở Anh năm 2009. Nếu những nền kinh tế mới nổi cố gắng duy trì sự tăng trưởng hiện nay thì họ có thể sẽ phát triển vượt lên các nền kinh tế phát triển.
Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng đang chậm lại sẽ tạo ra một vài sự bất ổn
chính trị nghiêm trọng ở các quốc gia đang phát triển. Tốc độ tăng trưởng chậm lại đồng nghĩa với tỷ lệ thất nghiệp gia tăng. Chẳng hạn, ở Trung Quốc mọi người đều
tin rằng tốc độ tăng trưởng hàng năm 8,0% là đủ để có công ăn việc làm cho sinh viên tốt nghiệp và các nông dân di cư ra thành thị. Và khi tốc độ tăng trưởng ở dưới
tỷ lệ này thì người dân sẽ lo lắng và xã hội có thể sẽ lộn xộn. Điều này có thể khiến
môi trường kinh doanh trở nên ảm đạm, cản trở các nhà đầu tư và làm tăng những
mối nguy cho nền kinh tế.
Việt Nam ngày càng hội nhập sâu và rộng với ngành tài chính ngân hàng thế
giới nói riêng và nền kinh tế nói chung. Bởi vậy, Việt Nam cũng chịu những ảnh hưởng nhất định trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu khủng hoảng. Cuộc khủng
hoảng kinh tế toàn cầu cũng đã có những tác động tiêu cực đến toàn ngành ngân hàng Việt Nam. Đã có lúc tính thanh khoản của hệ thống ngân hàng Việt Nam bị đe
dọa, các khoản nợ xấu ngày càng tăng, làm tổn thất nghiêm trọng tới lợi ích của
ngân hàng. Hệ thống ngân hàng đã nhiều lần có sự thay đổi về lãi suất, thậm chí
một tháng có tới 4 lần thay đổi, về dự trữ nội ngoại tệ. Nguồn vốn huy động cũng có
thời điểm bị thu hẹp, làm giảm hoạt động kinh doanh, giảm tính thanh khoản của
ngân hàng. Trong cuộc khủng hoảng cũng đã có những dự báo về tình hình sát nhập, mua lại những ngân hàng có vốn chủ sở hữu thấp, tình hình tài chính ảm đạm.
- Môi trường pháp lý chưa đầy đủ
Hầu hết Chính phủ các nước đều nhận ra tác động tiêu cực của các khoản nợ
về xử lý nợ xấu. Hành lang pháp lý phải thuận lợi, rõ ràng và đủ mạnh để giải quyết
nợ xấu, cụ thể là phải có các Luật có hiệu lực về thế chấp, tịch thu tài sản và phá sản
ngân hàng, có những chính sách hợp lý, thích hợp có giới hạn ngân sách cứng đối
với những doanh nghiệp có vấn đề.
Ở các nước phát triển trên thế giới đã ban hành Luật để xử lý thu hồi nợ xấu
vì đây là vấn đề bức thiết của đất nước. Cơ chế pháp lý có hiệu quả là cần phải có
các biện pháp hợp lý và xử lý nợ thực sự hiệu quả để tránh tình trạng thủ tục rườm
rà kéo dài qua nhiều tầng lớp.
- Môi trường tự nhiên
Những biến động lớn về khí hậu, thời tiết gây ảnh hưởng tới hoạt động kinh
doanh sản xuất đặc biệt là lĩnh vực sản xuất nông nghiệp. Điều kiện tự nhiên là yếu
tố rất khó dự đoán, thường xảy ra bất ngờ với thiệt hại lớn nằm ngoài tầm kiểm soát
của con người. Bởi vậy khi có thiên tai xảy ra, khách hàng cùng ngân hàng sẽ có nguy cơ tổn thất lớn, phương án kinh doanh bị đổ bể, doanh nghiệp sẽ không có
nguồn thu … điều đó đồng nghĩa với ngân hàng phải cùng chia sẻ rủi ro với khách
hàng.
- Môi trường kinh tế xã hội
Môi trường kinh tế xã hội trong nước biến động chịu ảnh hưởng bởi những
biến động từ nền kinh tế thế giới , và đây là nguyên nhân làm phát sinh rủi ro trong
hoạt động kinh doanh của nền kinh tế , từ đó ảnh hưởng tới các lĩnh vực của nền
kinh tế mà ngân hàng là ngành chứa đựng nguy cơ rủi ro lớn nhất.
Sự biến đổi các mối quan hệ quốc tế,các quan hệ ngoại giao của Chính phủ
cũng là một trong các nguyên nhân gây rủi ro lớn cho kinh doanh tín dụng của ngân
hàng. Ngoài ra hoạt động kinh doanh tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào truyền
thống,tập quán, thói quen của người dân. Những yếu tố đó nhiều khi gây khó khăn
và hạn chế việc mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Những tác động của môi trường bên ngoài tới bên vay khiến họ bị tổn thất tài chính , từ đó không thực hiện được đầy đủ và đúng hạn cam kết trả nợ gốc và lãi đối
với ngân hàng thậm chí là mất khả năng thanh toán dẫn đến phá sản hoặc giải thể. Nhóm tác động bất khả kháng như thay đổi về lãi suất,biến động thị trường,
nguyên nhân do thay đổi chính sách của kinh tế vĩ mô tạo nên những gánh nợ nần không đáng có cho khách hàng.
- Nhân tố từ phía khách hàng
Người đi vay sẵn sàng mạo hiểm với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao nên rất
có thể gặp phải rủi ro, mất sạch vốn nên khó có thể hoàn trả ngân hàng các khoản
nợ đúng hạn. Ngoài ra, nhiều người vay không tính toán kỹ lưỡng hoặc không có
khả năng tính toán , dự đoán những bất trắc có thể xảy ra, không có khả năng ứng
biến và khắc phục khó khăn trong kinh doanh. Nhiều doanh nghiệp có tài chính không minh bạch gây ra rất nhiều khó khăn trong việc thẩm định, đánh giá doanh
nghiệp.
Một số khách hàng sử dụng vốn không hiệu quả, tiến độ thông thường của
chủ đầu tư đối với Doanh nghiệp xây dựng và bán được hàng đối với Doanh nghiệp thương mại và sản xuất là rất chậm dẫn đến các doanh nghiệp này không có nguồn để trả Ngân hàng theo đúng hạn đã cam kết. Trong khi đó các Doanh nghiệp này bị
chiếm dụng vốn, đồng thời vẫn phải trả lãi cho ngân hàng nên dẫn đến tình hình tài chính ngày càng khó khăn.
Khách hàng thực hiện các hợp đồng với các đối tác bị kéo dài vì nhiều
nguyên nhân khác nhau: nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan. Vì vậy, khách hàng không có nguồn tiền để thanh toán với các khoản vay cho ngân
hàng, cũng như khoản nợ khác, dẫn tới bị nợ quá hạn trong thời gian dài. Từ đó,
ngân hàng lại có thêm các khoản nợ xấu.
2.2.3. Tình hình quản lý nợ xấu tại CN SGD 1 – Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam phát triển Việt Nam
2.2.3.1. Phòng ngừa nợ xấu phát sinh
- Để hoàn thiện quy trình phân tích tín dụng, chuẩn hóa tất cả quá trình tiếp
xúc,phân tích, cho vay và thu nợ đối với khách hàng,CN Sở giao dịch 1 ngày càng hoàn thiện quy trình phân tích tín dụng, góp phần hạn chế nợ xấu phát sinh.
Đó chính là các bước mà cán bộ tín dụng phải thực hiện khi tài trợ cho khách
hàng, bao gồm:
Bước 1: Phân tích trước khi cấp tín dụng, tức là thu và xử lý các thông tin liên quan đến khách hàng. Hồ sơ mà khách hàng cần lập bao gồm:
+ Hồ sơ pháp lý:
Các tài liệu chứng minh được năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự
của khách hàng, gồm có bản sao có công chứng các giấy tờ sau: ( Bản sao công
chứng nhà nước)
Giấy phép hành nghề( nếu có);
Giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu trực tiếp (nếu có); Quyết định thành lập( nếu có);
Giấy đăng ký kinh doanh;
Giấy chứng nhận phần góp vốn của từng thành viên ( đối với khách
hàng hoạt động theo luật DN).
Điều lệ hoạt động ( nếu có );
Giấy phép đầu tư và Hợp đồng liên doanh (đối với doanh nghiệp liên doanh) hoặc hợp đồng hợp tác kinh doanh.
Có vốn điều lệ theo qui định. Đăng ký mã số thuế.
Quyết định bổ nhiệm người điều hành, kế toán trưởng;
Biên bản họp của Hội đồng quản trị ( với công ty liên doanh, công ty cổ
phần…) hoặc văn bản ủy quyền của các thành viên góp vốn( với Công ty hợp danh, Công ty TNHH…) về việc ủy quyền người đại diện hợp pháp thực thi các quan hệ
giao dịch với BIDV:thế chấp, vay nợ, cầm cố… ( nội dung ủy quyền phải ghi rõ ràng, cụ thể).
CMND của người đại diện vay vốn.
Các văn bản khác theo như quy định của pháp luật ( nếu có)
+ Hồ sơ khoản vay: hồ sơ, phương án, dự án vay vốn, trong đó cần nêu rõ Giải trình hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án; Kế hoạch trả nợ gốc,lãi (nêu rõ nguồn trả nợ, thời gian hoặc kỳ hạn trả
Đơn đề nghị vay vốn; Mục đích sử dụng vốn vay;
Các tài liệu phản ánh tình hình kinh doanh và khả năng tài chính đến trước thời điểm xin vay vốn của khách hàng và người bảo lãnh (nếu có), cụ thể:
Các thuyết minh báo cáo tài chính về tình hình vay nợ, tồn kho, phải
thu, phải trả, tăng giảm tài sản cố định;
Báo cáo tài chính(03 năm gần nhất và báo cáo nhanh trong thời gian từ đầu năm tài chính đến thời điểm vay vốn);
Các báo cáo về hoạt động sản xuất kinh doanh;
Các tài liệu khác( nếu có) liên quan đến tình hình tài chính và hoạt động
sản xuất kinh doanh.
Bước 2: Xây dựng và kí kết hợp đồng tín dụng. Nếu ngân hàng đồng ý cung
cấp cho khách hàng một khoản tín dụng sau khi đã tiến hành phân tích khách hàng thì cả hai bên cùng kí kết hợp đồng.
Bước 3: Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng. Sau khi hai bên cùng kí kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng phải có trách nhiệm cấp tiền cho khách hàng. Bên cạnh việc cấp tín dụng, ngân hàng phải theo dõi, kiểm tra khách hàng.
Bước 4: Thu nợ và đưa ra các phán quyết tín dụng mới. Quan hệ tín dụng kết
thúc khi ngân hàng thu hồiđược hết cả gốc và lãi. Việc xem xét và đánh giá khách
hàng có ý nghĩa quan trọng giúp ngân hàng kịp thời đề ra các phán quyết mới liên quan tới tính an toàn của khoản tín dụng.
Trong môi trường cạnh tranh càng ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng,chi nhánh Sở giao dịch 1 đã thực hiện quy trình tín dụng nhanh gọn,tiết kiệm chi phí nhưng vẫn đảm bảo chất lượng của các khoản vay, hạn chế rủi ro phát sinh.Chi nhánh sở giao dịch 1 cũng phân tích về các rủi ro có thể đến từ phía khách hàng.
Kèm theo chính sách tín dụng và quy trình phân tích tín dụng nhằm làm hạn
chế những rủi ro, hạn chế nợ xấu, CN SGD 1 còn xây dựng quy chế kiểm tra, phân định quyền hạn và trách nhiệm, khen thưởng và kỷ luật đối với các nhân viên tín dụng.
- Để mở rộng tín dụng một cách có hiệu quả, CN Sở giao dịch 1 bên cạnh
xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng đúng đắn, quy trình tín dụng càng ngày càng hoàn thiện, phải không ngừng đa dạng hóa các hình thức tín dụng sao cho phù hợp với nhu cầu và thị hiếu của khách hàng.
Trong những năm vừa qua, với vai trò là ngân hàng chủ lực phục vụ đầu tư
phát triển và đội ngũ cán bộ tín dụng, thẩm định có uy tín, trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao, Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam luôn được nhận định là Ngân hàng có thế mạnh trong hoạt động tín dụng trong các ngân hàng thương mại
Việt Nam. Với mục tiêu phục vụ tốt nhất mọi đối tượng khách hàng, hiện nay BIDV đã và đang triển khai rất nhiều loại sản phẩm tín dụng, áp dụng rộng rãi cho khách hàng cá nhân, tổ chức KTXH cũng như các định chế tài chính. Đểđáp ứng các nhu
cầu cụ thể về vốn của khách hàng, BIDV luôn nghiên cứu, không ngừng phát triển, đổi mới và đa dạng hóa các phương thức cho vay.
Với khách hàng là doanh nghiệp: Cho vay theo dự án đầu tư; Vay theo hạn
mức tín dụng dự phòng; Cho vay ngắn hạn theo hạn mức; Cho vay hợp vốn; Cho
vay theo hạn mức thấu chi; Cho vay ngắn hạn theo món; Các phương thức cho vay
khách. Với khách hàng là cá nhân: Cho vay theo hạn mức; Cho vay từng lần; Cho