Cho vay trả gúp đảm bảo bằng lương là việc Cụng ty tài chớnh Dầu khớ cho vay đối với khỏch hàng cú bảo đảm trả nợ hàng thỏng bằng lương của khỏch hàng vay vốn. Thời hạn đối với cho vay trả gúp đảm bảo bằng lương tối đa khụng quỏ 60 thỏng và khụng vượt quỏ thời gian làm việc cũn lại được ghi trờn hợp đồng lao động của khỏch hàng vay vốn tại đơn vị cụng tỏc. Mức cho vay đối với loại hỡnh cho vay này thỡ phự hợp với nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ của khỏch hàng nhưng phải đảm bảo số tiền trả nợ gúp cố định hàng thỏng (bao gồm tiền gốc và lói ) để tớnh mức cho vay khụng vượt quỏ 70% tiền lương bỡnh quõn hàng thỏng của khỏch hàng vay vốn. Đối với cỏc trường hợp đặc biệt khỏc do Giỏm đốc cụng ty quyết định
Cho vay thế chấp tài sản là việc Cụng ty tài chớnh Dầu khớ cho vay đối với khỏch hàng cú bảo đảm bằng tài sản của chớnh khỏch hàng hoặc bảo lónh bằng tài sản của bờn thứ 3. Mức cho vay phự hợp với nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ của khỏch hàng nhưng tối đa khụng vượt quỏ tỷ lệ so với giỏ trị tài sản đảm bảo theo Hướng dẫn định giỏ tài sản đảm bảo tiền
vay là quyền sử dụng đất và cỏc tài sản gắn liền với đất của PVFC. Thời hạn cho vay của hỡnh thức này tối đa khụng quỏ 60 thỏng.
Cho vay cầm cố chứng từ cú giỏ là việc cụng ty tài chớnh Dầu khớ cho vay đối với khỏch hàng cú bảo đảm bằng chứng từ cú giỏ của chớnh khỏch hàng vay vốn hoặc bảo lónh bằng chứng từ cú giỏ của bờn thứ 3. Đối với chứng từ cú giỏ khụng phải là cổ phiếu và vốn ủy thỏc đầu tư cú chỉ định mục đớch cho PVFC thỡ : Số tiền vay + lói vay (dự kiến) < số tiền gốc và lói phỏt sinh của chứng từ cú giỏ. Trường hợp chứng từ cú giỏ cú mệnh giỏ ghi bằng ngoại tệ, tỷ giỏ ngoại tệ được quy đổi để tớnh toành mức cho vay = 90% tỷ giỏ mua vào ngoại tệ do Ngõn hàng mà PVFC làm đại lý thu đổi ngoại tệ cụng bố. Thời hạn cho vay của hỡnh thức này tối đa bằng thời gian cũn lại trờn cỏc CTCG. Đối với chứng từ cú giỏ là cổ phiếu và vốn ủy thỏc đầu tư cú chỉ định mục đớch cho PVFC thỡ số tiền cho vay tối đa bằng 70% mệnh giỏ CTCG hoặc giỏ trị hợp đồng ủy thỏc đầu tư. Thời hạn cho vay của hỡnh thức này tối đa khụng quỏ 60 thỏng. Cỏc trường hợp đặc biết khỏc do Giỏm đốc cụng ty quyết định.
2.2.2.2 Quy trỡnh thực hiện cho vay cỏ nhõn
Bước 1: Tỡm hiểu và hướng dẫn khỏch hàng làm thủ tục vay vốn
Khỏch hàng cú nhu cầu vay vốn đến xin vay vốn.Nếu khỏch hàng đủ điều kiện vay vốn, cỏn bộ tớn dụng tư vấn cho khỏch hàng cỏc loại hỡnh cho vay, phương phỏp tớnh lói, thu nợ và hướng dẫn khỏch hàng hoàn thiện hồ sơ.
Cỏn bộ tớn dụng tiếp nhận hồ sơ và kờ khai vào danh mục hồ sơ cho vay để theo dừi và xử lý hồ sơ.
Bước 2: Thẩm định tài sản bảo đảm
Cỏn bộ tớn dụng trực tiếp thẩm định hồ sơ soạn cụng văn trỡnh Trưởng Phũng dịch vụ và tớn dụng cỏ nhõn ký gửi Phũng Dịch vụ tài chớnh để cử một cỏn bộ thuộc tổ thẩm định tham gia tổ định giỏ.
Sau khi nhận được cụng văn trả lời của Phũng dịch vụ tài chớnh, cỏn bộ tớn dụng trỡnh trưởng phũng dịch vụ và tớn dụng cỏ nhõn để vử một chuyờn viờn khỏc của phũng tham gia định giỏ.
Khi đó thống nhất đủ cỏc thành viờn tham gia tổ thẩm định, cỏn bộ tớn dụng chủ động sắp xếp thời gian với cỏc thành viờn trong tổ và khỏch hàng để tiến hành định giỏ tài sản bảo đảm
Bước 3 : Thẩm định tớn dụng
Cỏn bộ tớn dụng thẩm định trực tiếp khỏch hàng, trao đổi với ngưới bảo lónh (nếu cú), đến nơi ở của khỏch hàng vay vốn.
Bước 4: Lập tờ trỡnh thẩm định
Sau khi thẩm định, cỏn bộ tớn dụng lập tờ trỡnh thẩm định tớn dụng rồi chuyển tờ trỡnh thẩm định và hồ sơ vay cho phụ trỏch đơn vị.
Phụ trỏch đơn vị cho vay xem xột kiểm tra, đỏnh giỏ lại việc thẩm định, ký tờ trỡnh và trỡnh cấp cú thẩm quyền xem xột
Bước 5: Xem xột và quyết định cho vay
Trờn cơ sở tờ trỡnh của đơn vị cho vay và tổ thẩm định, trưởng phũng dịch vụ và tớn dụng cỏ nhõn xem xột và quyết định cho vay hay khụng.
Bước 6: Tiến hành thủ tục ký hợp đồng bảo đảm tiền vay
Bước 7 : Ký kết hợp đồng tớn dụng - Giải ngõn 2.2.2.3 Thực trạng cho vay cỏ nhõn của PVFC
Hoạt động cho vay cỏ nhõn tại PVFC vẫn chưa phải là một hoạt động được quan tõm phỏt triển tuy nhiờn vẫn cú thể thấy được sự tăng trưởng của hoạt động này qua bảng số liệu sau :
Bảng 2.4 : Tỷ trọng cho vay cỏ nhõn trong tổng dư nợ cho vay tại PVFC
Đơn vị : tỷ đồng
Năm 2006 2007 2008
Tổng dư nợ cho vay 4.696 9.957 16.243 Tổng dư nợ cho vay cỏ nhõn 289 842 1287
Tỷ trọng 6,15% 8,46% 7,92%
Nguồn : Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh
Qua bảng số liệu trờn ta thấy dư nợ của cho vay cỏ nhõn tăng mạnh qua cỏc năm.Đỏng chỳ ý nhất là năm 2007, dư nợ cho vay cỏ nhõn tăng 191,3% so với năm 2006. Lý do của sự tăng trưởng này là do Việt Nam sau một năm trở thành thành viờn chớnh thức của Tổ chức Thương mại Thế giới, nền kinh tế Việt Nam tăng trưởng cao, xuất khẩu tăng nhanh, thu hỳt đầu tư nước ngoài đạt mức kỷ lục, đời sống của người dõn ngày càng được cải thiện và nhu cầu ngày càng tăng. Bờn cạnh đú năm 2007 cũng là năm mà thị trường chứng khoỏn Việt Nam tăng mạnh nhất và thị trường bất động sản khụng cũn ảm đạm như năm 2006 nữa. Chớnh vỡ thế, hoạt động cho vay cỏ nhõn của PVFC cũng phỏt triển. Sang đến năm 2008, nền kinh tế bị suy giảm nờn người dõn thắt chặt chi tiờu hơn. Tuy nhiờn dư nợ cho vay cỏ nhõn tại PVFC vẫn tăng nhẹ, tăng 52,85% so với năm 2007.
Nếu xột cơ cấu dư nợ cho vay cỏ nhõn theo tài sản đảm bảo bao gồm 3 hỡnh thức cho vay : cho vay trả gúp đảm bảo bằng lương, cho vay cầm cố CTCG, cho vay thế chấp bằng tài sản.
Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay cỏ nhõn theo tài sản đảm bảo
Đơn vị : tỷđồng
STT Hỡnh thức vay 2006 2007 2008
Dư nợ Tỷ lệ Dư nợ Tỷ lệ Dư nợ Tỷ lệ
1 Cho vay trả gúp đảm bảo bằng lương 250,6 86,7% 671,9 79,8% 1041,2 80,9% 2 Cho vay cầm cố CTCG 32,1 11,1% 156,6 18,6% 230,4 17,9% 3 Cho vay thế chấp bằng tài sản 6,3 2,2% 13,5 1,6% 15,4 1,2% Tổng 289 100% 842 100% 1287 100%
Nguồn : Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh
Biểu 2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay cỏ nhõn theo tài sản đảm bảo
0 200 400 600 800 1000 1200 1400
2006 2007 2008
Cho vay trả gúp đảm bảo bằng lương Cho vay cầm cố CTCG Cho vay thế chấp bằng tài sản
Nhỡn chung, dư nợ của cỏc hỡnh thức cho vay đều cú sự gia tăng tương đối qua cỏc năm song tỷ trọng của chỳng trong tổng dư nợ cho vay cỏ nhõn thay đổi khụng đỏng kể, dư nợ cho vay trả gúp đảm bảo bằng
lương vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất. Tuy nhiờn, cơ cấu dư nợ cũng bắt đầu cú xu hướng chuyển dịch, cho vay cầm cố CTCG ngày càng chiếm tỷ trọng nhiều hơn trong tổng dư nợ. Năm 2007 là năm mà cỏc hỡnh thức cho vay tăng mạnh nhất trong khi đú năm 2008 thỡ nhu cầu cỏ nhõn cú giảm sỳt bởi vỡ nền kỡnh tế gặp khú khăn nờn người dõn cú xu hướng cắt giảm chi tiờu. Vỡ thế cho vay cỏ nhõn cú tăng trường trong năm 2008 nhưng gặp khú khăn hơn 2007. Cho vay trả gúp đảm bảo bằng lương tăng 178% so với năm 2006, đến năm 2008 thỡ tốc độ tăng trưởng của hỡnh thức này chỉ tăng 55% so với năm 2007. Dư nợ cho vay cầm cố CTCG năm 2007 tăng 387% so với năm 2006 nhưng trong năm 2008 thỡ chỉ cũn 47% so với 2007. Trong khi 2 hỡnh thức cho vay trờn vẫn cú sự tăng trưởng tương đối trong năm 2008 thỡ hỡnh thức cho vay thế chấp tài sản cú xu hướng phỏt triển chậm lại.
Nếu phõn loại theo mục đớch vay, dịch vụ cho vay cỏ nhõn của PVFC tập trung vào 6 nhúm dịch vụ chớnh là cho vay mua, xõy, sửa nhà để ở ; cho vay BĐS; cho vay tiờu dựng; cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoỏn; cho vay kinh doanh hộ gia đỡnh và cho vay khỏc.
Bảng 2.6 Cơ cấu cho vay cỏ nhõn theo mục đớch vay vốn tại PVFC
Đơn vị: tỷđồng
STT Mục đớch vay 2006 2007 2008
Dư nợ Tỷ lệ Dư nợ Tỷ lệ Dư nợ Tỷ lệ
1 Mua, xõy, sửa nhà để ở 94,2 32,6% 244,2 29% 392,5 30,5%
2 BĐS : Mua, xõy, sửa nhà
để bỏn, kinh doanh 14,7 5,1% 36,2 4,3% 63,1 4,9%
3 Tiờu dựng: mua sắm thiết
bị, xe, học tập, du học 85,8 29,7% 246,7 29,3% 359,1 27,9%
4 Đầu tư kinh doanh
chứng khoỏn - - 115,4 13,7% 120 9,3%
5 Kinh doanh hộ gia đỡnh 39,7 13,7% 85,9 10,2% 160,5 12,5%
6 Khỏc 54,6 18,9% 113,6 13,5% 191,8 14,9%
Tổng 289 100% 842 100% 1287 100%
Nguồn : Số liệu của phũng kế toỏn PVFC
Ta thấy nhu cầu vay của người dõn ngày càng tăng, điều này được thể hiện qua bảng số liệu trờn. Ta thấy hỡnh thức cho vay mua, xõy, sửa nhà để ở luụn chiếm một tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ cho vay cỏ nhõn. Năm 2006 chiếm 32,6% trong tổng dư nợ cho vay cỏ nhõn và là năm chiếm tỷ trọng cao nhất. Sang năm 2007, 2008 thỡ tỷ lệ này cú giảm là do PVFC chớnh thức đưa hỡnh thức cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoỏng vào hoạt động. Năm 2007, dư nợ cho vay của hỡnh thức này tăng 159,2% so với năm 2006 và đến năm 2008 thỡ dư nợ đó tăng gấp 4 lần so với năm 2006. Sự tăng trưởng này xuất phỏt từ nguyờn nhõn là trong thời gian vừa qua, quỏ trỡnh đụ thị húa đang diễn ra mạnh mẽ liờn tục, vấn đề nhà ở là một nhu cầu cấp thiết yếu của mỗi người dõn nhất là ở Hà Nội, mật độ dõn số tăng nhanh, đời sống kinh tế ngày một nõng cao nờn nhu cầu nhả ở tăng.
Trong khi hỡnh thức cho vay mua, xõy, sửa nhà để ở chiếm tỷ trọng lớn thỡ hỡnh thức cho vay BĐS chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng dư nợ cho vay cỏ nhõn. Cho vay BĐS cũng cú sự tăng trưởng đỏng kể qua cỏc năm. Nguyờn nhõn là do nhiều hộ gia đỡnh chuyển sang hỡnh thức kinh doanh cho thuờ nhà ở. Hiện nay ở cỏc thành phố lớn, cơ hội việc làm rất nhiều nờn người dõn ở nụng thụn ra cỏc tỉnh để tỡm kiếm cơ hội nhiều hơn. Thờm vào đú, cũng cú rất nhiều sinh viờn ra trường ở lại thành phố để làm việc nờn nhu cầu thuờ nhà ngày càng tăng cao. Vỡ thế hỡnh thức cho vay BĐS tăng trưởng và phỏt triển qua cỏc năm.
Cho vay tiờu dựng là hỡnh thức cho vay chiểm tỷ trọng lớn thứ hai trong tổng dư nợ cho vay cỏ nhõn của PVFC. Cũng giống như cho vay mua, xõy, sửa nhà cú sự sụt giảm về tỷ trọng vào năm 2007 là 29,3% và năm 2008 là 27,9%. Tuy nhiờn, khoản cho vay này đó tăng đến hơn 4 lần về con số tuyệt đối sau năm 2008, đạt khoảng 359,1 tỷ, chiếm đến 27,9% tổng dư nợ cho vay cỏ nhõn của PVFC. Việc tăng trưởng của cho vay tiờu dựng cũng là điều dễ hiểu. Trong thời gian qua, đời sống người dõn được cải thiện vỡ nhu cầu tiờu dựng về ụ tụ, thiết bị cao cấp tăng cũng như nhu cầu cho con em đi du học tăng. Vỡ vậy đó thỳc đẩy sự phỏt triển hỡnh thức cho vay tiờu dựng.
Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoỏn, cho vay kinh doanh hộ gia đỡnh và cho vay khỏc chiếm tỷ trọng từ 10-15% tổng dư nợ cho vay cỏ nhõn. Cỏc khoản cho vay này đều cú sự tăng trưởng về con số tuyệt đối. Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoỏn của PVFC khụng cú mấy thay đổi trong hai năm 2007 và 2008. Nhu cầu kinh doanh hộ gia đỡnh và cho vay khỏc ngày càng tăng, điều này thể hiện qua sự tăng trưởng trong cỏc năm.Cho vay kinh doanh hộ gia đỡnh năm 2008 đó tăng lờn 4 lần so với năm 2006. Cũng trong năm 2008 hỡnh thức cho vay cỏ nhõn khỏc cũng tăng lờn gấp 3,5 lần so với năm 2006.
Cựng với sự mở rộng trong dư nợ núi chung và dư nợ cho vay cỏ nhõn núi riờng thỡ doanh thu và lợi nhuận của cho vay cũng như cho vay cỏ nhõn tăng lờn nhanh chúng được thể hiện dưới bảng sau :
Bảng 2.7 Lợi nhuận thu được từ cho vay và cho vay cỏ nhõn
Đơn vị : Tỷđồng
Chỉ tiờu 2006 2007 2008
Doanh thu cho vay 943,6 2.910,6 6.984,5
Doanh thu cho vay cỏ nhõn 65,4 276,8 648,5
Tỷ trọng 6,9% 9,5% 9,3%
Lợi nhuận từ cho vay 626,4 1.646,9 3.592
Lợi nhuận từ cho vay cỏ nhõn 43,8 168 369,6
Tỷ trọng 7% 10,2% 10,3%
Nguồn : Số liệu của phũng kế toỏn PVFC
Doanh thu cho vay cỏ nhõn của PVFC tăng dần qua cỏc năm. Năm 2006 doanh thu mới chỉ cú 65,4 tỷ đồng chiếm gần 7% doanh thu cho vay thỡ đến năm 2007 doanh thu cho vay cỏ nhõn tăng trưởng 324% và chiếm 9,5% tổng doanh thu cho vay. Tuy năm 2008, doanh thu cho vay cỏ nhõn cú tăng trưởng chậm lại nhưng đó gần gấp 10 lần so với năm 2006. Nhu cầu vay cỏ nhõn liờn tục gia tăng đó giỳp cho PVFC mở rộng được hoạt động này, tăng doanh thu và lợi nhuận. Lợi nhuận từ cho vay cỏ nhõn cũng tăng lờn đỏng kể. Trong khi lợi nhuận từ hoạt động cho vay núi chung năm 2008 đạt 3.592 tỷ đồng, tăng gần 2,2 lần so với năm 2007 (1.646,9 tỷ đồng) và khoảng 5,7 lần so với năm 2006 (626,4 tỷ đồng), thỡ lợi nhuận cho vay cỏ nhõn cũng tăng với tốc độ nhanh chúng như vậy, 2,8 lần so với năm 2007 (168 tỷ đồng) và tăng 7,4 lần so với năm 2006 (43,8 tỷ đồng).
Bờn cạnh đú tỷ lệ lợi nhuận cho vay cỏ nhõn/ doanh thu cho vay cỏ nhõn cũng cú sự thay đổi đỏng kể qua từng năm. Nếu như trong năm 2006 tỷ lệ này là 67% thỡ năm 2008 tỷ lệ này giảm xuống cũn 57%. Sự sụt giảm
của tỷ lệ này phản ỏnh chi phớ cho cỏc khoản cho vay cỏ nhõn tăng lờn. Nguyờn nhõn tăng chi phớ cỏc khoản cho vay cỏ nhõn là do chi phớ lương nhõn viờn, chi phớ xột duyệt hồ sơ khỏch hàng, chi phớ đầu tư cụng nghệ mới để thực hiện quy trỡnh cho vay thống nhất và nhanh gọn cho khỏch hàng.
Bảng 2.8 : Tỷ lệ nợ quỏ hạn trong cho vay tiờu dựng của PVFC
Đơn vị : tỷđồng Chỉ tiờu 2006 2007 2008 Nợ quỏ hạn 5,2 12,8 18,8 Nợ xấu 1,4 7,1 11,9 Tổng dư nợ 289 842 1287 Tỷ lệ nợ quỏ hạn 1,8 1,52 1,46 Tỷ lệ nợ xấu 0,48% 0,84% 0,93% Nguồn : Số liệu của phũng kế toỏn PVFC
Trong những năm qua, tỉ lệ nợ quỏ hạn của PVFC cú xu hướng giảm chỉ cũn 1,46% so với tỉ lệ 1,8% năm 2006. Bờn cạnh đú tỷ lệ nợ xấu cũng tăng lờn. Đa phần cỏc khoản nợ xấu của cụng ty trong cho vay cỏ nhõn là từ hoạt động cho vay bất động sản và đầu tư kinh doanh chứng khoỏn. Mặc dự 2 hỡnh thức cho vay này đem lại lợi nhuận lớn cho cụng ty nhưng nú cũng tiềm ẩn rủi ro do tớnh thanh khoản của bất động sản là khụng cao và thị trường chứng khoỏn bất ổn.
2.3 Đỏnh giỏ thực trạng cho vay cỏ nhõn của PVFC