Chất lượng cụng tỏc thẩm định DADT chớnh là việc cỏn bộ thẩm định rỳt ra kết luận một cỏch chớnh xỏcvề tớnh khả thi, tớnh hiệu qủa kinh tế, khả năng trả nợ, những rủi ro cú thể xảy ra của dự ỏn để quyết định cho vay hoặc khụng cho vay đối với một DADT của doanh nghiệp.
Nếu chấp nhận cho vay thỡ đối với DAĐT đú Ngõn hàng sẽ cho vay với số tiền là bao nhiờu, thời gian cho vay là bao lõu, phương thức cho vay như thế nào để tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động hiệu quả nhất.
Mặc dự cụng tỏc thẩm định đó gúp phần đưa lại những kết quả rất lớn cho nền kinh tế, nhưng vẫn cũn cú những tồn tại chưa thể đỏp ứng được yờu cầu của nền kinh tế thị trường cú sự điều tiết vĩ mụ của Nhà nước. Vỡ vậy tiếp tục nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định là một yờu cầu cấp thiết nhằm đỏp ứng đũi hỏi của nền kinh tế trong thời kỡ đổi mới.
Đối với bất kỡ một quốc gia nào, tốc độ phỏt triển của đầu tư sẽ quyết định nhịp độ phỏt triển kinh tế và đú chớnh là điều kiện cần thiết để nõng cao mức thu nhập quốc dõn, cải thiện đời sống vật chất tinh thần của cỏc tầng lớp nhõn dõn lao động, tạo cụng ăn việc làm cho xó hội, củng cố an ninh quốc phũng cho đất nước. Điều này cú ý nghĩa hết sức quan trọng đối với nước ta- một nước cú thu nhập quốc dõn thấp, đời sống nhõn dõn cũn ở mức nghốo khổ và nạn thất nghiệp cũn cao.
Trong điều kiện cỏc nguồn lực xó hội cũn khan hiếm và cú hạn như ở nước ta, để đảm bảo được cỏc mục tiờu kinh tế xó hội mà Đảng và Nhà nước đó đề ra đũi hỏi phải sử dụng cỏc nguồn lực hạn chế trờn một cỏch hợp lớ nhất. Cỏc kế hoạch đầu tư cựng dự ỏn sẽ được đưa vào nhằm sắp xếp cỏc nguồn lực theo cỏc mục tiờu đó định. Để xỏc định được cỏc nguồn lực này cú được sử dụng một cỏch hợp lớ mang lại hiệu quả như đó định khụng thỡ chỉ cú thể thụng qua cụng tỏc xõy dung và thẩm định dự ỏn. Đặc biệt là quỏ trỡnh thẩm định để đưa đến quyết định đầu tư hay sửa đổi quyết định hoặc hoàn toàn bỏc bỏ là một khõu rất quan trọng trong chu kỡ của dự ỏn. Do vậy nõng cao chất lượng của quỏ trỡnh thẩm định luụn là vấn đề hết sức cần thiết.
Mặt khỏc, đảm bảo chất lượng của cụng tỏc thẩm định sẽ giỳp cho cỏc nhà doanh nghiệp nõng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh. Với mục tiờu tăng trưởng kinh tế là 7.5% đến hết năm 2005 cựng với quỏ trỡnh chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng cụng nghiệp hoỏ, hiện đại hoỏ đất nước, đũi hỏi cần phải cú một khối lượng đầu tư và nguồn vốn lớn để đỏp ứng quỏ trỡnh này. Đặc biệt đối với cỏc dự ỏn lĩnh vực đầu tư xõy dung cơ bản, cỏc dự ỏn xõy dựng cơ sở hạ tầng là những dự ỏn thường kộo dài và chưa thể tạo ra ngay sản phẩm cho xó hội. Nếu chất lượng cụng tỏc thẩm định dự ỏn khụng được nõng cao thỡ rủi ro sẽ rất lớn gõy khú khăn cho nền kinh tế và ngay cả bản thõn hoạt động Ngõn hàng, nú cú thể tạo ra ỏp lực cho nền kinh tế như: giỏ
cả, lạm phỏt, lói suất… Do vậy phải nõng cao chất lượng của cụng tỏc thẩm định một mặt để đỏp ứng cho nền kinh tế, mặt khỏc sẽ gúp phần hạn chế, phũng ngừa rủi ro trong hoạt động tớn dụng Ngõn hàng.
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường cú sự cạnh tranh của cỏc doanh nghiệp, muốn tồn tại và phỏt triển thỡ điều cốt lừi là phải quản lớ, sử dụng vốn một cỏch hiệu quả nhất. Chớnh việc xõy dựng và thẩm định dự ỏn sẽ đảm bảo được mục tiờu này vỡ quỏ trỡnh này sẽ cho doanh nghiệp cú thể lựa chọn giữa lợi ớch và chi phớ trong cỏc phương ỏn kinh doanh, hoặc cú thể chỉ ra rằng nờn tổ chức lại sản xuất, cải tiến quỏ trỡnh quản lớ, hay thay đổi thiết bị cụng nghệ, nõng cao năng suất lao động, hạ giỏ thành sản phẩm…đặc biệt trong điều kiện của nước ta phần lớn cỏc doanh nghiệp cũn thiếu vốn, cụng nghệ trang thiết bị lạc hậu, cũ kĩ thỡ việc lựa chọn, xỏc định phương ỏn,chiến lược kinh doanh hay một chương trỡnh hành động đỳng đắn, đú là điều cú ý nghĩa hết sức quan trọng liờn quan đến vấn đề sống cũn của doanh nghiệp.
Để đảm bảo được mục tiờu tăng trưởng kinh tế, thỳc đẩy quỏ trỡnh cụng nghiệp húa, hiện đại hoỏ đất nước, ta cần một lượng vốn rất lớn. Nếu chỉ dựa vào việc huy động nguồn vốn trong nước thỡ khú cú thể đảm bảo được mục tiờu trờn. Nếu chất lượng của quỏ trỡnh thẩm định được nõng cao như: đảm bảo yờu cầu về mặt thời gian, thủ tục, chất lượng xõy dựng và thẩm định dự ỏn theo yờu cầu của cỏc chương trỡnh hợp tỏc của cỏc tổ chức quốc tế… sẽ gúp phần thu hỳt vốn đầu tư nước ngoài bằng con đường như: viện trợ, vay ODA, quỹ hợp tỏc đầu tư, đầu tư trực tiếp nước ngoài, hợp tỏc liờn doanh… đảm bảo được nguồn vốn thỳc đẩy tăng trưởng kinh tế.
1.3.2. Nhõn tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư.
Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến chất lượng của cụng tỏc thẩm định cú thể chia làm 2 loại: Nhõn tố chủ quan và nhõn tố khỏch quan
Nhõn tố chủ quan:
+ Con ngưũi: Đõy là nhõn tố được xem là cơ bản và quan trọng nhất. Trong cụng tỏc thẩm định DAĐT tại cỏc NHTM, cỏn bộ Ngõn hàng là người trực tiếp thẩm định. Chất lượng thẩm định cú đạt được hay khụng, trỡnh độ thẩm định sú đầy đủ hay khụng phụ thuộc rất nhiều vào trỡnh độ của cỏn bộ.
Cú thể hiểu đõy là sự am hiểu về quy trỡnh, nắm chắc nội dung, kỹ thuật chủ yếu khi xem xột dự ỏn của cỏn bộ. Bờn cạnh đú, để cho cỏc phõn tớch được xỏc thực, yờu cầu đặt ra cho cỏc cỏn bộ là phải cú sự hiểu biết sõu rộng với cỏc lĩnh vực khỏc ngoài Ngõn hàng. Đú là những kiến thức về kinh tế chớnh trị, phỏp luật…Bờn cạnh trỡnh độ và kinh nghiệm, vấn đề đạo đức nghề nghiệp cũng là một vấn đề đỏng quan tõm.
+ Thụng tin: thẩm định DAĐT được tiến hành trờn cơ sở cỏc thụng tin thu thập từ nhiều nguồn . Vỡ thế thụng tin là yếu tố quan trọng giỳp cho việc thẩm định được thành cụng. Việc thu thập cỏc thụng tin đỳng, đủ, chớnh xỏc sẽ tạo điều kiện cho cỏn bộ thẩm định đỏnh giỏ chớnh xỏc về dự ỏn và doanh nghiệp, ra quyết định đỳng đắn, đảm bảo an toàn cho hoạt động tài trợ của Ngõn hàng.
+ Phương phỏp thẩm định: Với nguồn thụng tin đó thu thập được, do mỗi dự ỏn cú một đặc trưng riờng nhất định nờn cỏn bộ thẩm định phải lựa chọn, đưa ra được phương phỏp thẩm định thống nhất và phự hợp. Làm được điều đú sẽ đảm bảo cho Ngõn hàng hoạt động cú hiệu quả và thành cụng.
+ Cụng tỏc tổ chức điều hành: Thẩm định DAĐT là tập hợp nhiều hoạt động cú liờn quan chặt chẽ với nhau. Cụng tỏc thẩm định bao gồm cả 3 giai đoạn: Trước, trong và sau khi cho vay nờn việc phõn cấp điều hành là rất cần thiết để cỏc bước thực hiện một cỏch hợp lý và khoa học. Mặt khỏc, phương thức điều hành hợp lý của ban lónh đạo sẽ là cơ sở phỏt huy năng lực của cỏn bộ thẩm định. Việc phõn định quyền hạn và trỏch nhiệm cho từng bộ phận sẽ giỳp cho việc thẩm định được chớnh xỏc, khỏch quan và dễ dàng hơn.
+ ứng dụng khoa học cụng nghệ: Hiện nay trong cỏc Ngõn hàng việc lưu trữ và xử lý thụng tin hầu hết được thực hiện trờn mỏy tớnh. Đồng thời hệ thống mạng cũng giỳp Ngõn hàng thuận lợi trong việc khai thỏc thu thập thụng tin. Nhờ đú, cụng tỏc thẩm định được tiến hành dễ dàng hơn, giảm thiểu rủi ro do sai sút trong tớnh toỏn, tiết kiệm thời gian tạo hiệu quả cao trong thẩm định.
+ Chủ trương chớnh sỏch, kế hoạch phỏt triển của Nhà nước: Cỏc DAĐT phỏt triển là cỏc dự ỏn thường sử dụng nguồn lực của đất nước và để đạt được những mục tiờu xỏc định của chủ đầu tư cũng như của xó hội. Nhà nước bao giờ cũng thể hiện sự quan tõm của mỡnh đến lĩnh vực này vỡ nú ảnh hưởng tới sự phỏt triển chung của nền kinh tế xó hội. Sự quan tõm đú thể hiện qua cụng tỏc quản lý Nhà nước với cỏc DAĐT. Một DAĐT , nhất là cỏc dự ỏn cú quy mụ lớn đều cần phải cú sự phờ duyệt của cỏc cơ quan Nhà nước cú thẩm quyền. Vỡ vậy khi Ngõn hàng thẩm định dự ỏn khụng thể đi ngược lại với chiến lược chung của quốc gia.
+ Tớnh xỏc thực của thụng tin tự doanh nghiệp: Dự trỡnh độ cỏn bộ thẩm định cú tốt đến đõu cũng khú cú thể đi sõu và nắm vững được tỡnh hỡnh nội bộ của doanh nghiệp. Như vậy chất lượng của việc thẩm định khỏch hàng bị hạn chế. Do đú, việc cung cấp thụng tin đỳng, đủ, chớnh xỏc của doanh nghiệp sẽ tạo điều kiện cho cỏn bộ thẩm định đỏnh giỏ chớnh xỏc doanh nghiệp. Cú thể núi, sự hợp tỏc và năng lực thực sự của doanh nghiệp là một sự đảm bảo tốt cho Ngõn hàng thẩm định DAĐT
+ Những biến động của mụi trường, thị trường: Một DAĐT thường cú tuổi thọ khỏ dài. Do đú, nhận định của Ngõn hàng cú thể bị sai lệch do yếu tố mụi trường, thị trường thay đổi làm cho xuất hiện hoặc thành hiện thực cỏc loại rủi ro tiềm ẩn từ trước. Nếu khụng cú biện phỏp chống đỡ, dự phũng từ trước thỡ Ngõn hàng cú thể gặp rủi ro rất lớn. Mặt khỏc, những biến động của thị trường rất phức tạp, nú vượt ra ngoài vũng kiểm soỏt của doanh nghiệp, ảnh hưởng túi dự ỏn và đương nhiờnNgõn hàng rất khú cú thể thu hồi vốn và cú lói như dự kiến. Vấn đề đặt ra là doanh nghiệp cũng như Ngõn hàng phải cú những phương phỏp tớch cực dự bỏo về thị trưũng thật tốt nhằm giảm thiểu rủi ro. Đặc biệt với cỏc dự ỏn vay vốn bằng ngoại tệ , cụng tỏc thẩm định cũn bị ảnh hưởng bởi cỏc yếu tố mang tớnh chất quốc tế, nhất là biến động về chớnh trị và tài chớnh làm cho tiền tệ và giỏ cả thế giới mất ổn định. Ngoài ra nú cũn bị ảnh hưởng bởi chớnh sỏch quản lý ngoại tệ của Nhà nước.
CHƯƠNG II:
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ
TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CễNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA.
2.1. Khỏi quỏt quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển của chi nhỏnh Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa
2.1.1. Giới thiệu khỏi quỏt về Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa.
Lịch sử Ngõn hàng Cụng thương (NHCT) Đống Đa bắt đầu từ năm 1951, khi đú được gọi là Ngõn hàng Nhà nước(NHNN) Quận Đống Đa. Kể từ khi thành lập cho đến năm 1988, NHNN Quận Đống Đa là một chi nhỏnh trực thuộc NHNN vừa thực hiện chức năng quản lý của NHNN vừa hoạt động kinh doanh trờn địa bàn quận Đống Đa. Từ khi hệ thống Ngõn hàng nước ta chuyển từ một cấp sang hai cấp theo nghị định 53/HĐBT. Cũng theo đú, NHNN quận Đống Đa được chuyển thành NHCT quận Đống Đa trực thuộc NHCT Thành phố Hà Nội. Tuy nhiờn hoạt động của NHCT Đống Đa chỉ thực sự tỏch khỏi hoạt động của NHNN sau khi hai phỏp lệnh về Ngõn hàng ra đời vào năm 1990. NHCT Đống Đa kể từ đú chỉ tập trung vào thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ, tớn dụng dịch vụ Ngõn hàng của một NHTM theo như phỏp luật quy định.
Sau ngày 1/4/1993 , NHCT quận Đống Đa chuyển thành NHCT khu vực Đống Đa, là một đơn vị hạch toỏn phụ thuộc NHCT Việt Nam, khụng cũn phụ thuộc NHCT Thành phố Hà Nội. Qua hơn 50 năm hoạt động, NHCT Đống Đa đó từng bước khẳng định mỡnh. Sự phỏt triển của nú được thể hiện rừ nột thụng qua cơ cấu tổ chức hợp lý, phạm vi hoạt động rộng lớn, từng bước lập lại thế chủ động hoà nhập vào cơ chế thị trường nõng cao năng lực cạnh tranh.
Cựng với sự phỏt chuyển biến của đất nước, hoạt đụng của NHCT Đống Đa cũng ngày càng phỏt triển, khụng ngừng nõng cao uy tớn, vị thế của Ngõn hàng trong nền kinh tế thị trường.
- Ban lónh đạo: bao quỏt điều hành và ra cỏc quyết định đối với mọi hoạt động của Ngõn hàng. Là cầu nối giữa Đảng, Nhà nước, cú trỏch nhiệm chi tiết hoỏ cỏc văn bản chớnh sỏch tiền tệ của Ngõn hàng, thực hiện cỏc văn bản đú phự hợp với thực tế.
- Phũng khỏch hàng số 1, số 2: trực tiếp cho cỏc tổ chức kinh tế trong và ngoài quốc doanh vay tiền làm nhiệm vụ xõy dựng kế hoạch cõn đối về nguồn sử dụng vốn, thực hiện chế độ thụng tin bỏo cỏo tổng hợp, phõn tớch lỗ lói của Ngõn hàng.
- Phũng Tài trợ Thương Mại: thực hiện cỏc nghiệp vụ thanh toỏn , dịch vụ quốc tế, mua bỏn ngoại tệ.
- Phũng kế toỏn tài chớnh: Quản lý tài sản, tiền gửi, tiền vay của cỏc đơn vị tổ chức kinh doanh, thực hiện hạch toỏn khụng dựng tiền mặt trong hệ P.Tài trợ thươn g mại Ban lónh đạo P.Tổ chức hành P.Thụng tin điện toỏn P.Kho quỹ P.Giao dịch Cỏt Linh P.Giao dịch Kim Liờn Khỏch hàng cỏ nhõn P.Kế toỏn P. khỏch hàng số 1,2 P.Kiểm tra, kiểm soỏt Quỹ tiết kiệm Quỹ tiết kiệm Quỹ tiết kiệm P.Tổng hợp và tiếp thị
thống NHCT trờn địa bàn Hà Nội và trong phạm vi cả nước. Ngoài ra phũng kế toỏn cũn cú bộ phận quản lý, theo dừi 15 quỹ tiết kiệm nằm rải rỏc trờn địa bàn quận nhằm thu hỳt khỏch hàng và huy động tiền gửi tiết kiệm cú và khụng cú kỳ hạn của mọi tổ chức kinh doanh, cỏ nhõn trong và ngoài nước.
- Phũng tổng hợp và tiếp thị
- Phũng tiền tệ – kho quỹ: thực hiện thu chi tiền mặt, ngõn phiếu, ngoại tệ của cỏc đơn vị , tổ chức kinh doanh và khỏch hàng qua Ngõn hàng nhanh chúng kịp thời, chớnh xỏc, đầy đủ.
- Phũng thụng tin điện toỏn: Tập hợp những số liệu phỏt sinh trong và ngoài mạng, xử lý và lập bỏo cỏo hạch toỏn.
- Phũng tổ chức hành chớnh: quản lý nhõn sự, lao động tiền lương, quản lý hành chớnh, quản trị, đào tạo…
- Phũng nguồn vốn: thực hiện huy động vốn cả nội và ngoại tệ với hỡnh thức chủ yếu là gửi tiết kiệm của dõn cư, tiền gửi của cỏc tổ chức kinh doanh, huy động qua bỏn cỏc giấy nợ như kỳ phiếu, trỏi phiếu Ngõn hàng.
- Phũng kiểm tra, kiểm soỏt mọi nghiệp vụ Ngõn hàng theo văn bản hiện hành( kiểm soỏt về mọi thủ tục cho vay, kế toỏn,ngõn quỹ,thanh toỏn) trong Ngõn hàng.
- Ngoài ra cũn cú Phũng giao dịch Cỏt Linh và Phũng giao dịch Kim Liờn.
Ngoài chức năng nhiệm vụ cụ thể của mỡnh, giữa cỏc phũng ban đều cú mối quan hệ hợp tỏc, bổ sung cho nhau. Điển hỡnh là phũng kinh doanh và phũng kế toỏn, những thụng tin về khỏch hàng đũi hỏi phải cú sự liờn hệ chặt chẽ và thụng bỏo cho nhau kịp thời.
2.1.2. Tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh tớn dụng của NHCT Đống Đa
a) Tỡnh hỡnh huy động vốn.
Nhận thức được tầm quan trọng của nguồn kinh doanh đối với hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng, ban giỏm đốc NHCT Đống Đa đó bố trớ cỏc cỏn bộ cú năng lực và chuyờn mụn vào những vị trớ quan trọng, liờn tục đổi
với khỏch hàng, mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hoỏ cỏc hỡnh thức huy động, tạo điều kiện thu hỳt vốn nhàn rỗi từ cỏc tổ chức kinh tế và dõn