a) Tỡnh hỡnh huy động vốn.
Nhận thức được tầm quan trọng của nguồn kinh doanh đối với hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng, ban giỏm đốc NHCT Đống Đa đó bố trớ cỏc cỏn bộ cú năng lực và chuyờn mụn vào những vị trớ quan trọng, liờn tục đổi
với khỏch hàng, mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hoỏ cỏc hỡnh thức huy động, tạo điều kiện thu hỳt vốn nhàn rỗi từ cỏc tổ chức kinh tế và dõn cư.
Bảng 1: Tỡnh hỡnh huy động vốn của NHCT Đống Đa (Đơn vị : tỷ đồng) 2002 2003 2004 Chỉ tiờu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) % tăng Số tiền Tỷ trọng (%) % tăng Tổng NVHĐ 2320 100 2600 100 12.07 3143 100 20.88 1.Tiền gửi tiết kiệm 1360 58.62 1700 65.38 25.00 1543 49.09 -9.24 Khụng kỳ hạn 20 0.86 25 0.96 25.00 12 0.38 -52.00 Cú kỳ hạn 1340 57.76 1675 64.42 25.00 1531 48.71 -8.60 2.Tiền gửi từ TCKT 800 34.48 900 34.62 12.50 1400 44.54 55.56 3. Kỳ phiếu 160 6.90 0 0 -100 200 6.36 Tiền gửi bằng VNĐ 1750 75.43 2100 80.77 20 2633 83.77 25.38 Tiền gửi bằng ngoại
tệ 570 24.57 500 19.231 -12.28 500 15.908 0
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh qua cỏc năm)
• Đỏnh giỏ về sự tăng trưởng của tổng nguồn vốn huy động của NHCT Đống Đa:
Nhỡn vào Bảng 1 cú thể thõy tỡnh hỡnh hoạt động về huy động vốn của Ngõn hàng diễn ra theo chiều hướng tớch cực. Trong 3 năm liờn tiếp 2002,2003,2004 tổng nguồn vốn huy động liờn tục tăng. Năm 2003, tổng nguồn vốn huy động tăng 12.07% so với năm 2002, năm 2004 lại tăng so với năm 2003 là 20.88%
Xem xột cơ cấu thõy sự thay đổi của từng thành phần: nguồn vốn được hỡnh thành từ 3 nguồn cơ bản: Tiền gửi tiết kiệm của dõn cư, tiền gửi của tổ chức kinh tế và kỳ phiếu qua 3 năm liờn tiếp. Tiền gửi tiết kiệm của dõn cư liờn tục tăng về số tuyệt đối( từ 1360 tỷ đồng năm 2002 lờn 1700 năm 2003 và đến năm 2004 là 1743 tỷ đồng). Xột theo tỷ trọng thỡ năm 2002 nguồn
tiền này chiếm tỷ trọng 58.62% so với tổng nguồn vốn huy động, năm 2003 tăng lờn là 65.38% nhưng lại giảm xuống cũn 49.09% ở năm 2004.
Tiền gửi của tổ chức kinh tế ngày càng tăng: năm 2002 là 800 tỷ đồng, đến 2003 tăng lờn 900 tỷ đồng và tiếp tục tăng mạnh ở năm 2004 là 1400 tỷ đồng. Năm 2003 tăng so với năm 2002 là 12.5% và cú xu hướng tăng nhanh năm 2004 tăng so với năm 2003 là 55.56%.
Riờng kỳ phiếu: Đõy khụng phải là loại hỡnh huy động vốn thường xuyờn của Ngõn hàng, nú chỉ được huy động theo từng đợt , đảm bảo tớnh cõn đối nguồn vốn và sử dụng vốn của Ngõn hàng.
Diễn biến của tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi tổ chức kinh tế như trờn chỉ ra sự hợp lý hơn về nguồn vốn qua cỏc năm của NHCT Đống Đa. Lượng tiền gửi này liờn tục tăng lờn trong cỏc năm qua khẳng định được uy tớn của Ngõn hàng đối với dõn chỳng. Về phớa Ngõn hàng cũng đó biết tranh thủ lợi thế này để khụng ngừng tăng nguồn vốn cú tớnh ổn định cao. Tuy nhiờn bờn cạnh những ưu điểm mà nguồn vốn này đem lại cũng cú một số nhược điểm mà đỏng kể đú là chi phớ của nguồn này đắt. Thụng thường với tiền gửi tiết kiệm của dõn cư , bao gỡơ cũng phải trả cao hơn nhiều so với tiền gửi của doanh nghiệp, đặc biệt là tiền gửi thanh toỏn. Bởi vậy nếu Ngõn hàng chỉ tập trung huy động vốn từ huy động vốn từ dõn cư, bỏ qua nguồn vốn huy động từ cỏc tổ chức kinh tế thỡ tất yếu lói suất bỡnh quõn của Ngõn hàng sẽ cao. Lói suất đầu ra phải mang tớnh cạnh tranh so với Ngõn hàng khỏc, như vậy lợi nhuận của Ngõn hàng vụ hỡnh dung đó bị giảm sỳt đỏng kể . Giải quyết những thắc mắc này, Ngõn hàng đó cú chớnh sỏch là khuyến khớch cỏc doanh nghiệp gửi tiền tại Ngõn hàng. Điều này được đặc biệt minh chứng qua cỏc con số cụ thể ở Bảng 1. Tiền gửi của cỏc tổ chức kinh tế tăng mạnh và liờn tục về số tuyệt đối dẫn đến sự chờnh lệch về tỷ trọng của hai nguồn vốn chu yếu này được rỳt ngắn đỏng kể: Tỷ trọng nguồn tiền gửi dõn cư và nguồn tiền gửi của cỏc tổ chức kinh tế qua cỏc năm:
Năm 2002: 58.62% - 34.14% Năm 2003: 65.38% - 34.62% Năm 2004: 49.09% - 44.54%
Điều này cho thấy NHCT Đống Đa đó cú những nỗ lực nhất định trong việc giảm lói suất bỡnh quõn nguồn vốn huy động. Đặc biệt là trong việc ỏp dụng chớnh sỏch lói suất thoả thuận, nú là một cơ sở cho việc tăng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh. Tuy nhiờn với cơ cấu vốn như hiện nay Ngõn hàng sẽ phải nỗ lực nhiều hơn nữa.
Để cú được những kết quả này, chi nhỏnh NHCT Đống Đa đó cú nhiều cố gắng để giữ vững và tăng trưởng nguồn vốn huy động như mở thờm cỏc quỹ tiết kiệm , tăng cường mạng lưới huy động tiền gửi tiết kiệm trờn địa bàn dõn cư. Ngõn hàng tổ chức thu nhận tiền vào cỏc ngày nghỉ cho cỏc đơn vị cú nguồn tiền mặt lớn, thường xuyờn cú tổ thu tiền tại xớ nghiệp bỏn lẻ xăng dầu, thu đột xuất ở đơn vị cú nhiều tiền mặt. Đỏp ứng nhu cầu mở tài khoản của khỏch hàng, giải quyết nhanh chúng kịp thời. Ngoài ra chi nhỏnh cũn tớch cực tỡm kiếm thờm khỏch hàng cú nguồn tiền gửi lớn, tạo tõm lý yờn tõm và tin tưởng cho khỏch hàng.
b) Cụng tỏc sử dụng vốn
Hoạt động cho vay vốn của Ngõn hàng đem lại phần lớn nguồn lợi nhuận trong tổng lợi nhuận thu được. Hoạt động tớn dụng cho đến thời điểm hiện nay là hoạt động chủ yếu của Ngõn hàng. Điều này thể hiện rừ trong bảng sau: Bảng 2: Tỡnh hỡnh sử dụng vốn tại NHCT Đống Đa ( Đơn vị: tỷ đồng) 2002 2003 2004 Chỉ tiờu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) % tăng Số tiền Tỷ trọng (%) % tăng 1..Doanh số cho vay 1763 100 2200 100 24,79 2243 100 1,95 Quốc doanh 1568 88,94 1800 81,82 14,80 1863 83,06 3,50 Ngoài quốc doanh 195 11,06 400 18,18 105,13 380 16,94 -5,00 2.Doanh số thu nợ 1583 100 1829 100 15,54 2134 100 16,68 Quốc doanh 1418 89,58 1772 96,88 24,96 1586 74,32 -10,50 Ngoài quốc
3. Dư nợ 1670 100 2041 100 22,22 2150 100 5,34 Quốc doanh 1495 89,52 1525 74,72 2,01 1800 83,72 18,03 Ngoài quốc
doanh 175 10,48 518 25,38 196,00 350 16,28 -32,43 (Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh qua cỏc năm)
Ta thấy sự tăng trưởng về tỡnh hỡnh dư nợ núi chung qua 3 năm 2002,2003,2004 cụ thể như sau:
Về doanh số cho vay: Năm 2002, tổng số tiền cho vay là 1763 tỷ đồng. Năm 2003 con số này tăng lờn là 2200 tỷ, tăng 24.79% so với năm 2002 và tiếp tục tiếp tục được đẩy mạnh. Vào năm 2004 lờn tới 2243 tỷ đồng tăng 1.95% so với năm 2003. Doanh số cho vay tăng và doanh số thu nợ cũng tăng trong 3 năm liờn tiếp. Năm 2003 đạt 1829 tỷ đồng tăng 15.54% so với năm 2002 và năm 2004 là 2134 tỷ đồng tức tăng 16.68% so với năm 2003. Cú thể núi doanh số thu nợ của Ngõn hàng là rất tốt. Tuy nhiờn phải kết hợp với việc xem xột tỷ lệ nợ quỏ hạn thỡ mới đỏnh giỏ được chớnh xỏc diễn biến của doanh số thu nợ là tốt hay xấu.
Bảng 3: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của NHCT Đống Đa
( Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiờu 2002 2003 2004 Tổng dư nợ 1670 2041 2150 Nợ quỏ hạn 10 8 12 Ngắn hạn 8 4 12 Dài hạn 0 0 0 Tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ 0,60 0,48 0,72 (Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh qua cỏc năm)
Qua bảng trờn cho ta thấy số nợ quỏ hạn năm 2002 là 10 tỷ , năm 2003 giảm xuống 8 tỷ nhưng đến năm 2004 lại tăng lờn 12 tỷ . Nhỡn chung tỷ lệ nợ quỏ hạn trong cho vay ngắn hạn và dài hạn của chi nhỏnh trong cỏc năm
tương đối thấp so với chỉ tiờu toàn ngành. Đạt được kết quả này là do Ngõn hàng đó thực hiện nghiờm chỉnh cỏc thể lệ và chế độ cho vay như của NHCT Việt Nam hướng dẫn việc cho vay đối với khỏch hàng của NHCT Việt Nam nhằm đỏp ứng nhu cầu vay vốn sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phỏt triển và đời sống.Mặt khỏc Ngõn hàng đó tỏ rừ năng lực của mỡnh trong việc thẩm định cỏc DAĐT.Qua đú ta thấy rằng việc thẩm định DAĐT tại NHCT Đống Đa được thực hiện rất cú hiệu quả trong những năm gần đõy khắc phục được những rủi ro của nghiệp vụ cho vay.Cú thể thấy đú là một kết quả đỏng phấn khởi đối với chi nhỏnh. Nú phản ỏnh sự đi lờn trong hoạt động kinh doanh của chi nhỏnh NHCT Đống Đa.
c) Tài trợ thương mại.
Bờn cạnh 2 hoạt động cơ bản là huy động vốn và cho vay, NHCT Đống Đa cũng thực hiện thờm nhiều hoạt động kinh doanh khỏc để hướng tới mục tiờu thoả món tối đa nhu cầu của khỏch hàng, qua đú đem lại lợi nhuận cho bản thõn Ngõn hàng.
Bảng 4: Tài trợ thương mại của NHCT Đống Đa.
( Đơn vị:1000 USD)
Chỉ tiờu 2002 2003 2004 Ngoại tệ:Mua vào 52071 56095 58200 Bỏn ra 50370 55120 57900 Thanh toỏn quốc tế L/C nhập 30978 45715 40950
L/C xuất 410 450 0
Chi kiều hối 1250 1650 2165 (Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh qua cỏc năm)
Về hoạt động thanh toỏn quốc tế thỡ do đặc điểm của chi nhỏnh cú ớt doanh nghiệp làm xuất khẩu , khỏch hàng chủ yếu là những đơn vị sản xuất cụng nghiệp , thường xuyờn nhập khẩu nguyờn liệu phục vụ cho sản xuất kinh doanh. Vỡ vậy, nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế tại chi nhỏnh chủ yếu phục vụ cho mở L/C nhập khẩu , thanh toỏn chuyển tiền đi, đến. Mặt khỏc chi
chức tớn dụng khỏc cựng với sự hỗ trợ của Trung ương để đảm bảo nhu cầu thanh toỏn và nhập khẩu cho cỏc đơn vị sản xuất kinh doanh.
Núi chung hoạt động kinh doanh ngoại tệ đó đỏp ứng kịp thời nhu cầu thanh toỏn nhập khẩu nguyờn vật liệu phục vụ cho sản xuất kinh doanh thụng qua đầu tư tớn dụng; nghiệp vụ chi trả kiều hối phục vụ khỏch hàng lĩnh tiền và mua bỏn ngoại tệ thuận lợi, khi làm thủ tục được lĩnh tiền ngay tại quầy khụng phải qua phũng tiền tệ kho quỹ như trước đõy.
Cú thể thấy, NHCT Đống Đa đó biết cỏch khắc phục những khú khăn, nỗ lực khai thỏc nguồn ngoại tệ cú giỏ cả hợp lý để đảm bảo nhu cầu thanh toỏn của khỏch hàng. Tạo niềm tin của khỏch hàng và thụng qua đú gúp phần vào kết quả kinh doanh của chi nhỏnh.
d) Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng
Chi nhỏnh NHCT Đống Đa bước vào hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế thị trường bước đầu gặp nhiều khú khăn, trở ngại. Tuy nhiờn do phỏt huy được sức mạnh nội lực cựng với sự chỉ đạo sỏt sao của NHCT Việt Nam, những điều kiện thuận lợi mà Đảng và chớnh phủ, cỏc cấp chớnh quyền dành cho và sự ủng hộ của cỏc tổ chức kinh tế, dõn cư trờn địa bàn, cỏn bộ cụng nhõn viờn NHCT Đống Đa đó từng bước đẩy lựi khú khăn để vươn ra hội nhập với nền kinh tế và trở thành một chi nhỏnh hoạt động năng suất, hiệu quả. Hàng năm, chi nhỏnh đó gúp một tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của hệ thống NHCT và NHNN. Đến nay, NHCT Đống Đa đó tự khẳng định vị trớ của mỡnh trong hệ thống, luụn là chi nhỏnh cú thành tớch xuất sắc trong cụng tỏc kinh doanh, cũng như vai trũ của mỡnh đối với nền kinh tế.
Bảng 5: Kết quả kinh doanh của NHCT Đống Đa. ( Đơn vị: tỷ đồng) Xu thế 2002 2003 2004 2004/2002 2004/2003 Chỉ tiờu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) % % 1. Tổng thu nhập 147 100 180 100 225 100 153,1 78 125,0 45 Lói tiền gửi 20 13,6 40 22,2 55 24,4 275 35 137,5 15 Lói tiền vay 120 81,6 137 76,1 165 73,3 137,5 45 120,4 28
Lói khỏc 7 4,8 3 1,7 5 2,2 71,43 -2 166,7 2 2. Tổng chi phớ 108 73,5 142 78,9 165 73,3 152,8 57 116,2 23 Lói tiền gửi 20 13,6 35 19,4 45 20,0 225 25 128,6 10 Lói tiền vay 70 47,6 77 42,8 82 36,4 117,1 12 106,5 5 Lói khỏc 18 12,2 30 16,7 38 16,9 211,1 20 126,7 8 3. Tổng lói 39 38 60 153,8 21 157,9 22
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh qua cỏc năm)
Từ bảng 4 ta thấy tổng thu nhập năm 2004 tăng so với năm 2002 là 153,1% tương ứng là tăng 78 tỷ và so với 2003 là 125% tương ứng là 45 tỷ .Trong đú tăng chủ yếu là lói tiền vay 45 tỷ (137.5%) và lói khỏc giảm 2 tỷ
Tổng chi phớ qua cỏc năm cũng tăng dần từ 108 tỷ năm 2002 lờn 142 tỷ năm 2003 và đến 2004 là 165 tỷ. Năm 2004 so với năm 2002 tăng 152.8% (57 tỷ) và so với 2003 tăng 116.2%(10 tỷ). Tăng chủ yếu là chi lói khỏc. Kết quả tổng lói thu được năm 2004 là 60 tỷ tăng 153.8% (tăng 21 tỷ) so với 2002 và tăng 157.9% (tăng 22 tỷ) so với 2003 . Điều này chứng tỏ Ngõn hàng hoạt động cú hiệu quả cao. Một kết quả hết sức khả quan đối với một chi nhỏnh, đồng thời cũng là nguồn động viờn khớch lệ to lớn đối với cỏn bộ cụng nhõn viờn toàn Ngõn hàng.
Dưới sự lónh đạo đỳng đắn của Ban Giỏm Đốc chi nhỏnh và sự năng động của cỏn bộ cụng nhõn viờn , cỏc nguồn huy động đó sử dụng một cỏch hiệu quả, đỏp ứng nhu cầu về vốn của cỏc tổ chức kinh tế, cỏc hộ kinh doanh cỏ thể ngoài quốc doanh trong cũng như ngoài địa bàn quận, mở rộng cho vay đầu tư đồng thời tài trợ cỏc dự ỏn trung và dài hạn đem lại hiệu quả cao.
2.2. Thực trạng cụng tỏc thẩm định DAĐT tại NHCT Đống Đa