NHTM CP PHƯƠNG ĐÔNG
3.4.1. Ưu điểm của hệ thống
Mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ của OCB được thiết kế và xây dựng riêng bởi Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam, nên tương đối đáng tin cậy và phù hợp với tình hình hoạt động tín dụng và chiến lược phát triển của OCB.
Mơ hình xếp hạng tín dụng của OCB tn theo một trình tự khá nghiêm ngặt. Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá và trọng số, cách xác định và chấm điểm cho từng chỉ tiêu, ý nghĩa, mục đích của từng chỉ tiêu... đều được hướng dẫn một cách cụ thể và chi tiết. Điều đó giúp giảm bớt những trở ngại cho NVTD khi thẩm định hồ sơ vay vốn và đánh giá khách hàng. Ngoài ra, khi áp dụng tỷ trọng điểm các chỉ tiêu phi tài chính lớn hơn so với tỷ trọng điểm các chỉ tiêu tài chính, đã góp phần làm giảm tính chủ quan của các chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp.
Đối với hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân, có thể thấy OCB đã rất chặt chẽ khi xây dựng hệ thống này, khi OCB không chỉ xếp loại rủ ro bản thân khách hàng đi vay mà
GVHD: TS. NGUYỄN VĂN THUẬN 43
cả rủi ro của khoản vay. Việc này thể hiện qua kết quả xếp hạng khách hàng, vì nó là sự kết hợp giữa kết quả chấm điểm xếp hạng và cả kết quả đánh giá tài sản đảm bảo.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của OCB được áp dụng thống nhất từ Hội sở cho đến các chi nhánh. Điều này làm cho quy trình cho vay được thống nhất, xun suốt và nhanh chóng, đem lại lợi ích lớn nhất cho khách hàng. Chẳng hạn, đối với các khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, ngân hàng có thể linh hoạt điều chỉnh chính sách tín dụng ưu đãi như giảm lãi suất, nới lỏng các yêu cầu về tài sản đảm bảo vv... để thu hút và khuyến khích khách hàng thực hiện tốt nghĩa vụ của mình.
Bên cạnh đó, với chủ trương chú trọng vào đầu tư và phát triển công nghệ, nên từ sớm, ngân hàng đã sử dụng phần mềm quản lý để chấm điểm và xếp hạng khách hàng tự động. Do đó, rút ngắn được thời gian thẩm định và ra quyết định cho vay hiệu quả hơn. Ngồi ra, phần mềm cũng cho phép trích lập dự phịng trực tiếp đối với các khoản vay có tín hiệu rủi ro cao, nên có thể sàn lọc những khách hàng có mức xếp hạng tín dụng thấp để tuỳ theo mức độ mà tăng dần các điều kiện cho vay và tài sản đảm bảo.
3.4.2. Khuyết điểm của hệ thống
Bên cạnh các mặt tích cực, thì hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng của OCB cũng có những mặt chưa hoàn thiện:
Các chỉ tiêu phi tài chính trong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho doanh nghiệp, vẫn có một số chỉ tiêu cịn trùng lắp, như trả nợ đúng hạn và số lần gia hạn nợ, nợ quá hạn trong quá khứ. Một số chỉ tiêu không thực cần thiết như Thu nhập của doanh nghiệp trước đối mới, OCB có thể nghĩ đến việc thay thế chỉ tiêu này bằng một chỉ tiêu thực tế hơn như Chính sách Nhà nước ảnh hưởng ra sao đến doanh nghiệp như ở hệ thống xếp hạng của Vietcombank.
Ngoài ra, do các chỉ tiêu tài chính khơng được phân chia cụ thể theo từng nhóm ngành và theo quy mơ của doanh nghiệp nên kết quả có được cũng khơng thực chính xác và đáng tin cậy, khơng thể hiện đúng năng lực tài chính của khách hàng.
Đối với việc phân loại quy mơ doanh nghiệp tuy có tiêu chí cụ thể, nhưng lại phụ thuộc q nhiều vào chủ quan của NVTD. Ví như số lượng lao động tuỳ vào NVTD cho điểm từ 1 đến 8 mà khơng có hướng dẫn hay hạn mức cụ thể. Điều này sẽ gây trở ngại rất lớn cho NVTD trong việc cho điểm quy mô khách hàng.
GVHD: TS. NGUYỄN VĂN THUẬN 44
Bên cạnh đó, với việc sử dụng Lợi nhuận sau thuế để tính tốn các chỉ tiêu doanh lợi sẽ có thể dẫn đến sai lệch so với thực tế, nếu như doanh nghiệp này đang được hưởng những ưu đãi về thuế. Do đó, sử dụng giá trị Lợi nhuận trước thuế để tính cho nhóm chỉ tiêu này sẽ hợp lý hơn. Cũng nên so sánh với con số trung bình ngành để có cái nhìn thoả đáng nhất.
Khơng những các chỉ tiêu định tính mà cả các chỉ tiêu định lượng cũng mang tính chủ quan của NVTD. Khi mà giá trị các chỉ tiêu tài chính có thể được làm thay đổi để tăng xếp hạng của khách hàng, phù hợp với quan điểm cũng như tín nhiệm của NVTD đối với khách hàng. Do đó, rủi ro tín dụng mà ngân hàng có thể gặp phải cũng có khả năng tăng lên.
GVHD: TS. NGUYỄN VĂN THUẬN 45
CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG
XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ NHTM CP PHƯƠNG ĐÔNG