2.3. Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Agribank Bình
2.3.1. Cơ sở pháp lý cho việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Việt Nam
-Chú trọng chấn chỉnh nâng cao chất lƣợng tín dụng, tiến hành rà soát và chỉnh sửa kịp thời các sai sót. Tổ chức phân loại nợ thƣờng xuyên nhằm đánh giá thực chất các khoản nợ đã cho vay để có biện pháp quản lý phù hợp. Đối với các khách hàng có dƣ nợ lớn, các doanh nghiệp, định kỳ hàng tuần hoặc 10 ngày CBTD phải làm việc với khách hàng để nắm bắt và xử lý những phát sinh (nếu có) kịp thời, khơng để phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn; Cho vay ngoại tệ theo đúng quy định của pháp luật, đảm bảo thu hồi nợ vay bằng ngoại tệ.
-Tổ chức phân tích về nợ xấu, nợ xử lý rủi ro; thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro; thực hiện tốt các giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng.
-Thực hiện việc trích lập dự phịng và xử lý rủi ro theo đúng quy định.
2.3. Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Agribank Bình Thuận Bình Thuận
2.3.1. Cơ sở pháp lý cho việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Việt Nam Nam
Tại Việt Nam, đến thời điểm hiện nay khung pháp lý liên quan đến hoạt động XHTD DN có các quyết định số 57/2002/QĐ-NHNN ngày 24/01/2002 của NHNN “Về việc triển khai thí điểm phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp”, quyết định số 473/QĐ-NHNN ngày 28/04/2004 của NHNN “Về việc triển khai đề án phân tích,
xếp hạng tín dụng doanh nghiệp”, quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 “Về việc triển khai đề án phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp” của NHNN xuất phát từ hiệp định Basel II thông qua năm 2004, quyết định số 1253/QĐ-NHNN ngày 21/06/2006 của NHNN “Về việc thực hiện nghiệp vụ phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp”.
2.3.2. Cơ sở pháp lý cho việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Agribank Bình Thuận
Việc xếp hạng tín dụng nội bộ tại ngân hàng đƣợc áp dụng thử nghiệm từ năm 2007. Việc xếp hạng tín dụng đƣợc áp dụng bắt buộc với khách hàng là doanh nghiệp từ năm 2009, khách hàng là cá nhân vay trên 500 triệu đồng bắt buộc xếp hạng từ tháng 06/2010, việc xếp hạng tín dụng áp dụng cho tất cả khách hàng từ 31/12/2010.
Ngày 27 tháng 07 năm 2011, Thống đốc NHNN Việt Nam đã chấp thuận cho hệ thống Ngân hàng Agribank đƣợc thực hiện phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 tại văn bản số 5811/NHNN-TTGSNT ngày 27/07/2011. Theo đó, Agribank Bình Thuận đã đƣợc triển khai, vận hành Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của toàn hệ thống Agribank theo quyết định số 1680/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 12/10/2011 của Hội đồng thành viên NHNo&PTNT Việt Nam “V/v: Ban hành Hệ thống xếp hạng Tín dụng nội bộ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” và sử dụng kết quả chấm điểm xếp hạng khách hàng trên hệ thống XHTD nội bộ để thực hiện chính sách khách hàng, chính sách quản trị rủi ro…thực hiện phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN với lộ trình đã đƣợc phê duyệt:
- Phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN đối với khách hàng là tổ chức kinh tế và định chế tài chính từ quý I/2012 (thực hiện theo văn bản 9886/NHNN-TTGSNH ngày 28/12/2011 của Thống đốc NHNN “V/v NHNo đề nghị lùi thời hạn phân loại nợ, trích lập và sử dụng DPRR theo Điều 7 Quyết định 493/QĐ-NHNN”, theo đó thời điểm chính thức
Agribank phải thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đối với khách hàng là tổ chức kinh tế và định chế tài chính đƣợc điều chỉnh từ ngày 30/11/2011 sang ngày 31/03/2012.
- Phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN đối với khách hàng là cá nhân, hộ nông dân, hộ kinh doanh có dƣ nợ từ 500 triệu VND trở lên từ quý III/2012.
- Phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN đối với khách hàng là cá nhân, hộ nơng dân, hộ kinh doanh cịn lại từ q III/2013