Tổng mức đầu tư cho dự án đầu tư khu xử lý chất thải công nghiệp nguy hại tại Bến Lức Long An được lập dựa trên hồ sơ dự tốn chi phí xây dựng cơng trình, chi phí mua sắm dây chuyền thiết bị xử lý rác thải và các căn cứ sau đây :
Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc hội Nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam;
Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản 1 Điều 7 Nghị định số 158/2003/NĐ-CP;
Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 của Chính phủ về việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng và Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 của Chính phủ về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;
Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng;
Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 của Chính phủ về việc Quản lý dự án đầu tư và xây dựng cơng trình;
Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 10/02/2009 của Chính phủ về Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình thay thế Nghị định 16/2005/NĐ-CP và Nghị định số 112/2006/NĐ-CP về quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình.
Nghị định số 112/2009/NĐ-CP ngày 14/12/2009 của Chính phủ về Quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình .
Thơng tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007. Hướng dẫn một số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng cơng trình; giấy phép xây dựng và tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;
Thơng tư 33-2007-TT/BTC của Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hướng dẫn quyết toán dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;
Thơng tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn việc lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình”;
Thơng tư 18/2008/TT-BXD bổ sung một số phương pháp xác định chi phí xây dựng trong dự tốn xây dựng cơng trình tại Thơng tư 05/2007/TT-BXD do Bộ Xây dựng ban hành.
Thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP;
Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp.
Thơng tư 203/2009/TT-BTC của Bộ Tài Chính ngày 20 tháng 10 năm 2010 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định;
Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 của Bộ Xây dựng;
Các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự tốn và dự tốn cơng trình.
Và các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự tốn và dự tốn cơng trình.
VII.2. Tổng mức vốn đầu tư ban đầu VII.2.1 Nội dung
Mục đích của tổng mức đầu tư là tính tốn tồn bộ chi phí đầu tư xây dựng khu xử lý chất thải công nghiệp nguy hại tại Bến Lức Long An làm cơ sở để lập kế hoạch và quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu quả đầu tư của dự án. Tổng chi phí đầu tư bao gồm chi phí xây lắp cơng trình, chi phí mua sắm dây chuyền thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí khác, chi phí sử dụng đất và khoản chi phí dự phịng. Tổng các khoản chi phí này sẽ là tổng định mức vốn đầu tư ban đầu.
(1) Chi phí xây dựng và lắp đặt
Tổng chi phí xây dựng và lắp đặt là 22,699,810,000 đồng (Hai mươi hai tỷ sáu trăm chín mươi chín triệu tám trăm mười ngàn đồng). Bao gồm tồn bộ chi phí xây dựng khu hành chính, khu dịch vụ cơng và nhà máy sản xuất, … thể hiện cụ thể ở bảng tính toán sau: ĐVT: 1,000 đồng STT HẠNG MỤC ĐVT lượngKhối Đơn giá trước thuế Đơn giá sau thuế Thành tiền (VNĐ)
I.1 Khu hành chính và dịch vụ cơng cộng m² 1,057
1 Phòng bảo vệ m² 25 1,091 1,200 30,000 2 Nhà văn phòng m² 252 1,091 1,200 302,400 3 Nhà để xe m² 120 818 900 108,000 4 Nhà ăn m² 180 1,000 1,100 198,000 5 Nhà nghỉ ca m² 220 1,091 1,200 264,000 6 Trạm biến thế m² 30 500 550 16,500 7 Trạm cân xe m² 150 1,091 1,200 180,000 8 Trạm xử lý nước cấp m² 80 1,100 1,210 96,800 9 Cây xanh , mặt nước, đường giao thông 100,000
I.2 Nhà máy sản xuất chính m² 11,449
1 Nhà tiếp nhận - phân loại m² 2,160 1,682 1,850 3,996,000 2 Cụm kho chứa sau phân loại m² 3,230 1,064 1,170 3,779,100 3 Nhà máy đốt rác m² 1,135 4,755 5,230 5,936,050 4 Hầm chứa tro xỉ m² 1,150 1,064 1,170 1,345,500
5 Nhà tái chế + kho m² 952 1,064 1,170 1,113,840 6 Nhà điều hành m² 340 1,091 1,200 408,000 7 Kho nhiên liêu m² 260 1,064 1,170 304,200 8 Hồ tuần hoàn m² 210 1,100 1,210 254,100 9 Hệ thống xử lý nước thải m² 252 1,100 1,210 304,920 10 Xưởng cơ khí m² 720 1,150 3,000 2,160,000 11 Xưởng cơ điện m² 320 1,150 3,000 960,000 12 Kho xưởng cơ khí m² 720 1,050 1,170 842,400
Tổng cộng m² 12,506 22,699,810
(2) Chi phí đầu tư trang thiết bị máy móc
Tổng chi phí đầu tư vào dây chuyền hệ thống lị đốt rác nguy hại Rotary Incenerator là 40,000,000,000 đồng (bốn mươi tỷ đồng) – chi phí này đã bao gồm phí VAT, chi phí đào tạo và chuyển giao cơng nghệ; chi phí lắp đặt thiết bị và thí nghiệm, hiệu chỉnh; vận hành; chi phí vận chuyển, bảo hiểm thiết bị; thuế và các loại phí có liên quan
(3) Chi phí quản lý dự án:
Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình.
Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các cơng việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao cơng trình vào khai thác sử dụng.
Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB)*1.958% = 1,115,806,000 đồng Chi phí bao gồm VAT = 1,227,386,000 đồng
GXL: Chi phí xây lắp
GTB: Chi phí thiết bị, máy móc
(4) Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng: bao gồm các khoản chi phí :
Chi phí lập dự án = (GXL + GTB) x 0.607% = 346,092,000 đ Chi phí lập TKBVTC = GXL x 2.083% = 429,934,000 đ Chi phí thẩm tra TKBVTC = GXL x 0.153% = 31,536,000 đ Chi phí lập HSMT xây lắp = GXL x 0.161% = 33,315,000 đ
Chi phí giám sát thi cơng xây lắp: GXL x 1.998% = 412,398,000 đ Chi phí giám sát thi cơng lắp đặt :GTB x 0.750% = 272,902,000 đ Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = 1,526,177,000 đ
Chi phí này bao gồm VAT = 1,678,795,000 đồng
(6) Chi phí khác
Chi phí khác bao gồm các chi phí cần thiết khơng thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí bồi thường giải phóng mặt bằng, chi phí quản lý dự án và chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên:
Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL*0.5% = 103,181,000 đ
Chi phí kiểm tốn= (GXL +GTB) x 0.232% = 132,012,000 đ
Chi phí thẩm tra, phê duyệt quyết toán vốn đầu tư = (GXL+GTB)*0.156%= 88,806,000 đ
Chi phí lập báo cáo đánh giá tác đợng mơi trường = 382,000,000 đ
Chi phí khác = 705,998,000 đồng
Chi phí này bao gồm VAT = 776,598,000 đồng
(7) Chi phí dự phịng = (GXl+ Gtb+Gqlda+Gtv+Gk)*5% = 3,017,390,000 đồng
Chi phí này bao gồm VAT : 3,319,129,000 đồng
Tổng chi phí đầu tư ban đầu = (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6+(7) = 84,701,718,000 đồng.
VII.2.2. Kết quả tổng mức đầu tư của dự án
Bảng tổng hợp định mức vốn đầu tư của dự án (ĐVT:1,000đ)
HẠNG MỤC GT
TRƯỚC THUẾ VAT
GT SAU THUẾ Chi phí xây dựng 20,636,191 2,063,619 22,699,810 Chi phí máy móc thiết bị 36,363,636 3,636,364 40,000,000 Chi phí quản lý dự án 1,115,806 111,581 1,227,386 Chi phí tư vấn đầu tư 1,526,177 152,618 1,678,795
Chi phí lập dự án 346,092 34,609 380,701 Chi phí lập TKBVTC 429,934 42,993 472,928 Chi phí thẩm tra TKBVTC 31,536 3,154 34,690 Chi phí lập HSMT xây lắp 33,315 3,332 36,647 Chi phí giám sát thi cơng xây lắp 412,398 41,240 453,638 Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị 272,902 27,290 300,192
Chi phí khác 705,998 70,600 776,598
Chi phí bảo hiểm xây dựng 103,181 10,318 113,499 Chi phí kiểm tốn 132,012 13,201 145,213 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán 88,806 8,881 97,686 Báo cáo đánh giá tác động mơi trường 382,000 38,200 420,200
Chi phí đất 15,000,000 15,000,000 Chi phí dự phịng 3,017,390 301,739 3,319,129 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ 78,365,199 6,336,520 84,701,718