Xuân - Hà Nội
Bảng 3: Bảng doanh thu
Đơn vị: Triệu đồng
STT T
Sản phẩm Kí hiệu ĐVT Số lượng Đơn giá
(triệu đồng/ chiếc) chiếc) Thành tiền ( triệu đồng) 1 Lốp xe máy SV 501 Chiếc 10.000 0.250 2.500 2 Lốp xe máy SV504 Chiếc 9.000 0.300 2.700 3 Lốp xe máy SV 532 Chiếc 7.000 0.275 1.925 3 Lốp xe máy SV 337 Chiếc 10.000 0.350 3.500 4 Lốp xe máy SV 522 Chiếc 9.000 0.325 2.925 5 Lốp xe máy SV 524 Chiếc 8.000 0.250 2.000 6. Lốp xe máy SV 534 Chiếc 9.000 0.350 3.150 7 Lốp xe máy SV 535 Chiếc 6.000 0.300 1.800 Tổng doanh thu 1818.7
Nhận xét: Kế hoạch vay vốn ngân hàng của công ty cổ phần Cao su Sao vàng cho mục đích thực hiện hợp đồng sản xuất lốp xe máy là có thực. Phương án kinh doanh này có tính khả thi, hiệu quả, tính sinh lời cao, nguồn trả nợ được đảm bảo. Việc tính toán các chi phí của doanh nghiệp là sát thực tế, đầy đủ và phù hợp. Công ty đề xuất vay vốn dựa trên nhu cầu vốn cần thiết cho phương án sản xuất kinh doanh.
3. Đánh giá nguồn trả nợ của khách hàng
Theo các tài liệu mà ngân hàng thu thập từ các hoạt động kinh doanh gần đây của doanh nghiệp thì Cao su Sao vàng là một khách hàng có độ tín nhiệm cao, chưa phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu với ngân hàng nào.
Theo hợp đồng tín dụng, Cao su Sao vàng sẽ thanh toán tiền vay cả gốc và lãi cho ngân hàng một lần khi đến hạn.nguồn trả nợ là nguồn thu từ hợp đồng sản xuất lốp xe máy của khách hàng thông qua tài khoản tiền gửi của khách hàng tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân.
Tổng giá trị hợp đồng được quy đổi là 18.187 tỷ đồng, khách hàng thanh toán ngay khi nhận và kiểm tra hàng. Ngân hàng sẽ tiến hành thu nợ ngay khi tiền được chuyển về tài khoản, phần còn lại sẽ chuyển vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân
Việc mua và nhập khẩu nguyên liệu của công ty được thực hiện thanh toán qua BIDV chi nhánh Thanh Xuân nên ngân hàng hoàn toàn có thể thực hiện thanh tra giám sát dễ dàng. Hoạt động sản xuất hàng hóa được diễn ra trong nhà máy của Cao su Sao vàng, có địa điểm rõ ràng minh bạch. Nguồn doanh thu từ hoạt động xuất khẩu được chuyển khoản qua tài khoản của khách hàng mở tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân nên ngân hàng có thể tính toán luồng tiền của doanh nghiệp
Nhận xét chung: Công ty có nguồn thu được đảm bảo từ hợp đồng với đối tác là công ty TNHH Honda Việt Nam và các hoạt động kinh doanh khác. Tài sản thế chấp có giá trị phù hợp với các điều kiện cho vay của ngân hàng.
4. Đánh giá về khả năng quản lý của BIDV chi nhánh Thanh Xuân
Toàn bộ hoạt động sản xuất được thực hiện tại công ty địa chỉ 321, Nguyễn Trãi - Thanh Xuân - Hà Nội, BIDV chi nhánh Thanh Xuân có thể dễ dàng kiểm tra giám sát hoạt động thực hiện sản xuất lốp xe máy của khách hàng.
Toàn bộ tiền chi trả việc mua nguyên liệu đầu vào phục vụ cho phương án sẽ được BIDV chi nhánh Thanh Xuân giải ngân vào tài khoản của người bán.
Toàn bộ tiền từ doanh thu của phương án được chuyển về tài khoản của khách hàng tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân nên có thể quản lý được nguồn thu của phương án.
Do hợp đồng thực hiện trong ngắn hạn nên có thể gặp phải 2 rủi ro chủ yếu như sau:
- Rủi ro về nguyên liệu đầu vào: Giá nguyên vật liệu đầu vào có thể sẽ biến động không ổn định. Vì vậy, Cao su Sao vàng cần có những biện pháp kịp thời để tránh việc tăng giá nguồn nguyên liệu đầu vào làm chi phí tăng, lợi nhuận giảm; cần mua hợp đồng bảo hiểm tránh tăng giá…
- Rủi ro khi Công ty TNHH Honda Việt Nam không thanh toán tiền theo hợp đồng hoặc thanh toán chậm cho Công ty Cao su Sao vàng. => Biện pháp:Cao su Sao vàng cùng với Honda Việt Nam quy định rõ về các điều khoản khi một trong hai bên vi phạm hợp đồng, đảm bảo quyền lợi hợp pháp ngay cả khi có tình huống xấu nhất.
Kết luận:
- Phương án sản xuất kinh doanh mà Công ty CP Cao su Sao vàng gửi đến ngân hàng để xin vay vốn dựa trên hợp đồng kinh tế có thật và hợp pháp.
- Phương án sản xuất kinh doanh của Công ty Cao su Sao vàng có hiệu quả, đối tác đầu ra đáng tin cậy và có khả năng thanh toán đảm bảo.
- Khách hàng có khả năng thực hiện được hợp đồng đã ký kết do khách hàng có nhiều năm kinh nghiệm thực hiện các hợp đồng tương tự.
- BIDV chi nhánh Thanh Xuân có khả năng quản lý toàn bộ hoạt động doanh thu từ phương án.
- Nhu cầu vay vốn của khách hàng để thực hiện phương án là hợp lý.
Chấp nhận phương án kinh doanh của Doanh nghiệp.
6. Thời gian giải ngân và thu nợ