STT Tiêu chí
1 Giá trị sản xuất kinh doanh
2 Giá trị đầu tư
3 Doanh thu
STT Tiêu chí
7 Thu nhập bình quân người/tháng
8 Giá trị sản xuất kinh doanh
9 Giá trị đầu tư
10 Doanh thu
11 Tiền về tài khoản
12 Nộp ngân sách
13 Lợi nhuận
14 Thu nhập bình quân người/tháng
15 Giá trị sản xuất kinh doanh
16 Giá trị đầu tư
17 Doanh thu
18 Tiền về tài khoản
19 Nộp ngân sách
23 Giá trị đầu tư
STT Tiêu chí
24 Doanh thu
25 Tiền về tài khoản
26 Nộp ngân sách
27 Lợi nhuận
28 Thu nhập bình quân người/tháng
Nguồn: tác giả tổng hợp từ các báo cáo tài chính của Cơng ty từ năm 2011 -2014
- Xác định kế hốch có một vị trí quan trọng trong cơng tác hoạch định và dự báo nên Công ty đã quan tâm chỉ đạo thật tốt cơng tác này nhằm hạch tốn minh bạch, chặt chẽ và là công cụ chỉ đào và điều hành sản xuất kinh doanh.
- Tổ chức lập kế hoạch, giao kế hoạc sản xuất, kế hoạch tài chính, kế hoạch thu vốn và hạ giá thành sản phẩm, theo dõi kế hoạch hàng tháng, hàng quý, hàng năm thật chặt chẽ và kịp thời điều chỉnh kế hoạch cho phù hợp với điều kiện tình hình thực tế, đảm bảo đạt được các chỉ tiêu đề ra.
Qua số liệu trên tác giả có thể biểu diễn bằng các biểu đồ để minh họa kết quả đạt được như sau:
Biểu đồ 3.1. Doanh thu của công ty so với kế hoạch đặt ra từ năm 2011 - 2014
520 500 480 460 440 420 400 380
Giá trị sản xuất Giá trị sản xuất Giá trị sản xuất Giá trị sản xuất
kinh doanh kinh doanh kinh doanh kinh doanh
2014 2013 2012 2011
Kết quả
Kế hoạch
Biểu đồ 3.3. Giá trị sản xuất kinh doanh của Công
ty so với kế hoạch đặt ra từ năm 2011 -2014 Nguồn: tác giả tổng hợp từ các báo cáo tài chính của Cơng ty từ năm 2011 -2014 2 6 2 5 2 4 2 3 Kết quả 2 2 Kế hoạch
19
Lợi nhuận 2014 Lợi nhuận 2013 Lợi nhuận 2012 Lợi nhuận 2011
Biểu đồ 3.4 Lợi nhuận kinh doanh của Công ty so với kế hoạch đặt ra từ năm 2011 - 2014
Nguồn: tác giả tổng hợp từ các báo cáo tài chính của Cơng ty từ năm 2011 -2014
Thu nhập bình quân người/tháng
2014
Biểu đồ 3.5.Thu nhập bình quân của người lao độngtại Công ty so với kế hoạch đặt ra từ năm 2011 - 2014
Nguồn: tác giả tổng hợp từ các báo cáo tài chính của Cơng ty từ năm 2011 -2014
Qua các biểu đồ trên ta thấy việc thực hiện kế hoạch kinh doanh không phải năm nào cũng đạt được kết quả như mong muốn, trong những năm 2011, 2012, 2013 do nền kinh tế thế giới suy thoái nên ảnh hưởng rất lớn đến kết quả kinh doanh của Công ty cổ phần đầu tư đô thị và khu công nghiệp Sông Đà 7 làm cho công ty không đạt được kết quả như mong muốn.
3.2.4. Thực trạng về công tác quản lý tiến độ của Công ty
Công tác quản lý tiến độ tại Công ty CP đầu tư đô thị và KCN Sông Đà 7 được thực hiện dựa trên những yêu cầu chung sau:
- Tổng tiến độ dự án phải được lập và được phê duyệt trong dự án đầu tư xây dựng cơng trình.
- Nhà thầu thi cơng xây dựng cơng trình có nghĩa vụ lập tiến độ thi cơng xây dựng chi tiết, bố trí xen kẽ kết hợp các cơng việc cần thực hiện nhưng phải bảo đảm phù hợp với tổng tiến độ của dự án;
- Ban quản lý dự án, nhà thầu thi công xây dựng, tư vấn giám sát có trách nhiệm theo dõi, giám sát tiến độ thi cơng xây dựng cơng trình và điều chỉnh tiến độ trong trường hợp tiến độ thi công xây dựng ở một số giai đoạn bị kéo dài nhưng không được làm ảnh hưởng đến tổng tiến độ của dự án. Trường hợp xét thấy Tổng tiến độ của dự án bị kéo dài thì Ban quản lý dự án phải báo cáo Công ty để đưa ra quyết định việc điều chỉnh Tổng tiến độ của dự án;Khuyến khích việc đẩy nhanh tiến độ xây dựng trên cơ sở bảo đảm chất lượng cơng trình.
Bảng 3.5. Tiến độ thực hiện một số dự án
STT Dự án
Nhà ở cấp Bộ trưởng,
1 trên Bộ
chức công tác tại Quốc Hội
Nhà ở nhà ở cấp Thứ trưởng và tương đương
2 hiện đang
tại cơ quan quốc hội (TT9-TT10)
Dự án nhà ở CT2A,
3 CT2B
Xuân Phương, Từ Liêm, Hà Nội
Nhà ở cho CBNV Viện bỏng Lê Hữu Trác, thôn
Nguồn: Phịng kế hoạch cơng ty
Trong các năm từ 2011 -2014, nền kinh tế thế giới suy thoái và ảnh hưởng nghiêm trọng tới Việt Nam nói chung và tại Cơng ty cổ phần đầu tư đô thị và khu công nghiệp Sơng Đà 7 riêng, nhưng trên những khó khăn về kinh tế Công ty cổ phần đầu tư đô thị và khu cơng nghiệp Sơng Đà 7 vẫn tiến hành duy trì hoạt động tốt và đảm bảo tiến độ các dự án do Công ty đang triển khai, cụ thể như sau:
Dự án nhà ở cấp Bộ trưởng, trên Bộ trưởng hiện đang công tác tại cơ quan Quốc hội TT4, khu đô thị mới Phùng Khoang, phường Trung Văn, quận Nam Từ Liêm, TP Hà Nội: tổng mức đầu tư 261,1 tỷ đồng; dự án đã hoàn thành bàn giao đưa vào sử dụng, đã cấp sổ đỏ cho khách hàng; phần cơ sở hạ tầng đã bàn giao cho các đơn vị chức năng quản lý chuyên ngành của thành phố.
Dự án nhà ở cấp thứ trưởng và tương đương hiện đang đương chức tại cơ quan Quốc Hội TT9-TT10, khu đô thị mới Xuân Phương, phường Xuân Phương, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội: Tổng mức đầu tư 6.17 tỷ đồng; dự án đã hoàn thành và đưa vào sử dụng, đã cấp sổ đỏ cho các khách hàng.
Dự án nhà ở cho cán bộ nhân viên Văn phịng Quốc hội CT2A-CT2B và CT2C khu đơ thị mới Xuân Phương, Hà Nội: tổng mức đầu tư 905 tỷ đồng.
Dự án nhà ở cho cán bộ nhân viên Viện Bỏng Lê Hữu Trác, Yên Xá, Thanh Trì, Hà Nội: tổng mức đầu tư 534,14 tỷ đồng.
Dự án nhà ở cho cán bộ cảnh sát Viện chiến lược và khoa học công an – Bộ Công an, tổ 9, Trrung Hịa, Hà Nội: tơng mức đầu tư 466 tỷ đồng, gồm 1 tòa nhà 27 tầng nổi và 2 tầng hầm; đã hồn thành phần thơ và đang hồn thiện.
Dự án nhà ở cho cán bộ nhân viên Bệnh viện 103, thôn Yên Xá, Tân Triều, Thanh Trì, Hà Nội: tổn mức đầu tư 1127.38 tỷ đồng, gồm 30 căn nhà thấp tầng và 2 tòa nhà chung cư cao 25 tầng; nhà thấp tầng đã thi công xong,
Dự án nhà cho CNCNV thông tấn xã Việt Nam, KĐT Kim văn – Kim lũ, Đại Kim, Hà Nội:dự án trên quy mô 1.2 ha, tổng mức đầu tư khoảng 969.76 tỷ đồng gồm 3 tòa nhà chung cư 21 tầng và 1 tầng dịch vụ.
Dự án nhà ở CNCNV tổng công ty vận tải Hà Nội 90 Nguyễn Tuân, Thanh Xuân, Hà Nội: quy mô dự án 3.7 ha, tổng mức đầu tư hơn 1000 tỷ đồng; đã được cơ quan thẩm quyền cấp giấy phép.
Dự án nhà ở CBCNV của Công ty tại Xuân Phương, Nam Từ Liêm, Hà Nội: dự án với quy mơ diện tích khoảng 8700m2 và mức đầu tư khoảng 500 tỷ đồng, đã hoàn thiện thủ tục để triển khai trong năm 2015.
Đối với tất cả các gói thầu căn cứ trên hồ sơ thiết kế đã được chủ đầu tư phê duyệt, các quy trình, tiêu chuẩn, quy định liên quan được phép áp dụng đơn vị thi công lập tiến độ thi công chi tiết chuyển Tư vấn giám sát,BQL dự án kiểm tra trình Cơng ty phê duyệt trước khi triển khai.
Trong trường hợp tiến độthi công không đạt yêu cầu, chậm hơn so với kế hoạch thì Cơng ty, Ban quản lý dự án cần kiên quyết đề nghị các bên thi công phải đạt được tiến độ đề ra cho dù phải tăng ca, thêm giờ tăng cường thêm người hay thiết bị. Thưởng phạt nghiêm minh ngay trong việc thực hiện tiến độ chi tiết để ngăn ngừa sự chậm trễ của tiến độ chung, động viên tất cả mọi người thi cơng cơng trình tích cực làm việc, giữ tiến độ cho đúng.
Trong q trình thi cơng, tất cả các lỗi, phát sinh, thay đổi của cơng trình đều phải được lưu lại trong nhật ký cơng trình và những chứng cứ để tránh việc đổ lỗi chậm tiến độ sau này.
3.2.5. Thực trạng về công tác quản lý chi phí của Cơng ty
Trong các năm qua cơng tác quản lý chi phí được ban lãnh đạo Cơng ty cổ phần đầu tư đô thị và khu công nghiệp Sông Đà 7 đặc biệt chú trọng, tuy nhiên công tác quản lý chi phí vẫn cịn những hạn chế. Cụ thể biểu diễn qua bảng sau:
Bảng 3.6. Chi phí cho thực hiện các dự án của Công ty cổ phần đầu tư đô thị và khu công nghiệp Sông Đà 7
STT Tên dự án
1 2
Nhà ở cấp Bộ trưởng, trên Bộ trưởng đương 1
chức công tác tại Quốc Hội (TT4)
Nhà ở cấp Thứ trưởng và tương đương hiện
2 đang đương chức tại cơ
quan quốc hội (TT9- TT10)
Nhà ở cho CBNV Viện
4 bỏng Lê Hữu Trác, thôn
Yên Xá, xã Tân Triều, HN
Nguồn: Báo cáo công ty
Trên cơ sở phân tách cơng việc, Cơng ty lập kế hoạch chi phí cho dự án.
- Lấy ví dụ với dự án Khu nhà ở cán bộ nhân viên tại Xuân Phương, Từ Liêm, Hà Nội. Cơ cấu chi phí cho hoạt động đầu tư xây dựng cơng trình bao gồm những nội dung sau:
- Chi phí đất đai: Bao gồm chi phí đền bù giải phóng mặt bằng với giá dự tốn là 110.537.468.650 đ
- Chi phí xây lắp + thiết bị: được lập cho các cơng trình chính, cơng trình phụ trợ, các cơng trình tạm phục vụ thi cơng …
Qua tổng hợp từ các báo cáo tác giả tổng hợp số liệu về kê hoạch chi phí xây lắp thiết bị cho 4 dự án trên triển khai như sau:
Bảng 3.7. Kế hoạch cho chi phí Xây lắp + thiết bị
Tổng chi phí xây lắp + thiết bị San lấp mặt bằng
Đường ngoài ranh giới dự án Đường trong ranh giới dự án Cấp điện và chiếu sáng Cấp nước
Thoát nước mưa
Thoát nước thải + Trạm xử lý Cây xanh
Thơng tin liên lạc
(Nguồn: Phịng Kinh tế - Kế hoạch)
Như vậy, chi phí cho xây lắp và mua sắm thiết bị là 133.608.359.047 đ bao gồm nhiều hạng mục khác nhau, trong đó chi phí cho san lấp mặt bằng chiếm tỉ trọng cao nhất(gần 50 % tổng chi phí cho xây lắp và mua sắm thiết bị). Vì vậy trong quá trình quản lý dự án cần chú ý công việc này, đông thời đây lại là công việc đầu tiên trong giai đoạn thực hiện đầu tư xây dựng nên cần giám sát thi công một cách chặt chẽ, đảm bảo cả về tiến độ và chất lượng cho hạng mục đó nói riêng và của tồn bộ dự án nói chung.
- Chi phí khác: Ngồi chi phí đất đai và chi phí xây lắp và mua sắm thiết bị thì chi phí khác là một bộ phận chi phí khơng thể thiếu khi lập kế
hoạch dự tốn tính tổng mức đầu tư. Chi phí khác bao gồm nhiều loại chi phí tập hợp thành, thể hiện thông qua bảng số liệu sau:
Bảng 3.8. Kế hoạch cho chi phí khác
Chi phí khác
a Giai đoạn chuẩn bị đầu tư
1. Chi phí chuẩn bị đầu tư
2. Lập báo cáo NCKT
3. Thẩm định báo cáo NCKT
b Giai đoạn thực hiện đầu tư
4. Chi phí thiết kế kỹ thuật ( tính 50% )
5. Thẩm định hồ sơ TKKT
6. Thẩm định tổng dự toán
7. Lập hồ sơ mời thầu, đánh giá kết quả
8. dự thầu
9. Chi phí lán trại
10. Chi phí Ban quản lý dự án
11. Giám sát kỹ thuật thi cơng
12. Chi phí rà, phá bom, mìn, điện nước
13. thi cơng ( tính 50% )
14. Chi phí bảo vệ môi trường trong thời
15. gian thi công
16. Tiền sử dụng đất
17. Thuế chuyển quyền sử dụng đất và
18. thuế trước bạ .
c Giai đoạn kết thúc xây dựng, đưa dự
án vào khai thác
19. Chi phí hồn cơng
20. Chi phí thẩm định quyết tốn
21. Chi phí bảo hiểm
(Nguồn: Phịng Kinh tế - Kế hoạch)
Nhìn vào bảng trên ta thấy trong chi phí khác thì chi phí cho chuẩn bị đầu tư chiếm tỉ trọng cao nhất ( gần 90% Chi phí khác). Nguyên nhân làm cho chi phí chuẩn bị đầu tư cao là do giai đoạn chuẩn bị đầu tư tạo tiền đề và quyết định sự thành cơng hay thất bại ở giai đoạn sau, vì vậy đối với giai đoạn chuẩn bị đầu tư, vấn đề chất lượng, vấn đề chính xác của các kết quả nghiên cứu, tính tốn và dự đốn là quan trọng nhất. Trong quá trình lập dự án chuẩn bị đầu tư cần phải dành đủ thời gian và chi phí theo địi hỏi của các nghiên cứu. Cũng như vậy, trong quá trình quản lý dự án, ban quản lý dự án cần chú trọng công tác chuẩn bị đầu tư nhằm đạt được mục tiêu mà dự án đặt ra.
Nhìn tổng thể 3 loại chi phí của dự án thì chi phí xây lắp và mua sắm thiết bị là cao hơn cả, sau đó đến chi phí chuẩn bị đất đai rồi đến chi phí khác.
Bảng 3.9: Tổng hợp tổng mức đầu tư
Tổng mức đầu tư Giá trị khái toán Dự phịng phí Tổng cộng
Lãi vay trong thời gian xây dựng Tổng mức đầu tư
(Nguồn: Phòng kinh tế - kế hoạch)
Sau khi xác định Tổng mức đầu tư, Phòng kinh tế - kế hoạch phân bổ chi phí cụ thể cho từng hạng mục cơng trình.
Bảng3.10: Phân bổ chi phí cho từng hạng mục cơng trình
TT Nội dung cơng việc
1 San tạo mặt bằng
1.1 San nền
1.2 Bóc lớp hữu cơ bề mặt
1.3 Đắp cát
2 Làm đường giao thông
2.1 Làm đường giao thông trong ranh giới dự
án
2.1.1 Làm vỉa hè
2.1.2 Làm lòng đường
2.2 Làm đường giao thơng ngồi ranh giới dự
án
2.2.1 Làm cầu
2.2.2 Làm đường chung giữa hai dự án
3 Cấp nước
3.1 Làm mạng vòng
3.2 Làm mạng hở
4 Thoát nước
4.1 Hệ thống thoát nước mưa
4.1.1 Lắp cống
4.1.2 Lắp móng cống
4.1.3 Xây hố ga, giếng thăm
4.1.4 Làm cửa xả 4.2 Hệ thống thoát nước bẩn 4.2.1 Làm mạng lưới 4.2.2 Xây trạm xử lý 4.2.2.1 Phần xây dựng 4.2.2.2 Phần công nghệ 4.2.2.3 Phần điện 4.2.2.4 Phần thiết bị 5 Cấp điện 5.1 Làm mạng điện lưới
5.1.1 Làm hệ thống đường dây trung thế
5.1.2 Trạm biến thế
5.1.3 Hệ thống đèn đường
5.2 Thông tin liên lạc
5.2.1 Tổng đài + tủ cáp
5.2.2 Làm lộ cáp quang
6 Cảnh quan, cây xanh
(Nguồn: Phòng kinh tế - kế hoạch)
Từ kế hoạch phân bổ chi phí như trên, Ban quản lý dự án kiểm sốt tình hình sử dụng vốn đầu tư vào việc thi cơng các công việc như thế nào.
3.2.6. Thực trạng về công tác quản lý chất lượng của Công tyCông tác quản lý thi công được tiến hành như sau : Công tác quản lý thi công được tiến hành như sau :
- Hình thành nhóm giám sát thi công của các bên tham gia thi công xây dựng cơng trình, bao gồm:
+ Nhà thầu thi cơng cơng trình. + Tư vấn giám sát cơng trình.
+ Chủ đầu tư gồm có BQLDA và Phịng Kỹ thuật.
Khi hình thành nhóm giám sát thì u cầu bắt buộc đối với tất cả các cán bộ nhóm giám sát như sau:
+ Có chun mơn về nghề xây dựng hoặc nghề liên quan tới việc giám sát.
+ Có kinh nghiệm thi cơng giám sát cơng trình.
+ Được đào tạo, tập huấn về cơng trình đang giám sát. + Trung thực và có tính xây dựng cao.
-Mở các lớp hướng dẫn biện pháp thi công đối với các cán bộ, công nhân viên tham gia thi cơng trên cơng trình trước khi bước vào giai đoạn thi cơng.
-Tiến hành kiểm tra, giám sát thường xuyên để xem xét, đôn đốc, nhắc nhở khi các công việc đang được tiến hành. Việc đó nhằm tránh được các sơ suất, thiếu sót có thể xảy ra, đồng thời giải đáp thắc mắc, tháo gỡ các khó khăn trong q trình thi cơng cơng trình.
-Tiến hành nghiệm thu từng bước chuyển tiếp công việc để đảm bảo đúng yêu cầu mà chỉ dẫn kỹ thuật của cơng trình đã đề ra. Việc tiến hành