6. Kết cấu của luận văn
1.3. Hiệu quả huyđộng vốn của NHTM
1.3.2. Các chỉ tiêu đo hiệu quả huyđộng vốn
1.3.2.1. Các chỉ tiêu định lượng
a) Quy mô nguồn vốn
Quy mô là chỉ tiêu phản ánh số lượng nguồn vốn huy động của ngân hàng . Quy mô HĐV càng lớn thì ngân hàng sẽ hoạt động, phát triển và mở rộng phạm vi hoạt động của mình càng nhanh. Quy mơ cũng tạo điều kiện nâng cao tính thanh khoản, tính ổn định và tăng niềm tin của khách hàng.
Tùy vào từng giai đoạn phát triển mà ngân hàng sẽ có quy mơ nguồn vốn khác nhau. Các ngân hàng có quy mơ lớn sẽ có ưu thế lớn hơn trong huy động. Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt về thị phần, lãi suất thường khơng có q khác biệt thì KH sẽ có xu hướng lựa chọn các ngân hàng có quy mơ lớn để đảm bảo tính an tồn và tính thanh khoản cho khoản tiền gửi của mình.
b) Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thể hiện khả năng mở rộng quy mô vốn huy động của ngân hàng qua các năm, cho thấy nguồn vốn biến đổi theo xu hướng như thế nào và khả năng kiểm soát của ngân hàng đến nguồn vốn huy động. Tốc độ này được tính theo cơng thức sau:
Tốc độ tăng trưởng VHĐ= (Tổng VHĐ kỳ này-Tổng VHĐ kỳ trước)/(Tổng VHĐ kỳ trước)*100
Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi về quy mô nguồn vốn huy động qua các thời kỳ. Nếu tỉ lệ này > 100% thì quy mơ nguồn vốn huy động của ngân hàng đã được mở rộng và ngược lại. Tốc độ tăng trưởng lớn và ổn định sẽ giúp ngân hàng chủ động trong các quyết định tín dụng và đầu tư cũng như hoạch định những hướng đi phù hợp hạn chế rủi ro khi tập trung cho vay các ngành có thế mạnh của NH mình.
Quy mơ nguồn vốn lớn với tốc độ tăng trưởng vốn ngày càng cao chứng tỏ quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng lớn, hiệu quả huy động vốn của ngân hàng đang được cải thiện.
c) Cơ cấu nguồn vốn huy động
Cơ cấu nguồn vốn huy động ảnh hưởng trực tiếp đến cơ cấu tài sản và nguồn vốn của ngân hàng, ảnh hưởng tới chi phí hoạt động, từ đó ảnh hưởng tới lãi suất cho vay của NH. Vì vậy, cơ cấu nguồn vốn hợp lý là cơ sở để NH có được kế hoạch
sử dụng vốn hợp lý cùng chi phí thấp nhất. Có thể đánh giá tỷ trọng nguồn vốn HĐ thông qua chỉ tiêu sau:
Tỷ trọng nguồn vốn HĐ= (Khối lượng từng nguồn vốn HĐ)/(Tổng nguồn vốn HĐ)*100
Chỉ tiêu này phản ánh quan hệ tỷ lệ giữa các loại vốn huy động, tính hợp lí trong q trình huy động các loại vốn khác nhau. Cơ cấu vốn cần đa dang, cân đối trong đó cần đảm bào một tỷ lệ hợp lí giữa vốn huy động ngắn hạn với trung hạn và dài hạn, giữ nội tệ và ngoại tệ...mỗi nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác.
d) Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn
Một chiến lược huy động vốn đúng đắn, phù hợp với kế hoạch dử dụng vốn trong từng thời kỳ sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng đạt được mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn kinh doanh và mục tiêu lợi nhuận tối đa. Sự hài hòa giữa huy động vốn và sử dụng vốn chính là cơng tác cân đồi vốn của ngân hàng. Công tác cân đối vốn là hết sức quan trọng và cần thiết đối với bất cứ hoạt động của ngân hàng nào, đó là một biện pháp nghiệp vụ, là công cụ quản lý của lãnh đạo ngân hàng, thông qua bảng cân đối vốn đã lập, các cán bộ ngân hàng sẽ xem xét, phân tích cơ cấu, tỷ trọn các nguồn vốn và từng khoản sử dụng để dự đoán nhu cầu vốn biến động trong tương lai, từ đó có chính sách huy động vốn thích hợp.
Tỷ lệ LRD là tỷ lệ đo độ an toàn giữa HĐ và cho vay được nhiều nước biết đến, nó dùng để đánh giá năng lực hồn trả của ngân hàng đối với các khoản vay mà không kèm theo các khoản chi phí quá đắt, đồng thời vẫn duy trì tăng trưởng nguồn vốn. Chỉ tiêu này thường được dùng để đánh giá tính thanh khoản của ngân hàng.
Khi LRD tăng báo động mức thanh khoản của ngân hàng giảm, từ đó các nhà quản trị cần đưa ra những quyết định hợp lý và kịp thời. Hiện hệ thống ngân hàng Việt Nam đang áp dụng tỷ lệ LRD trên toàn hệ thống là 80%.
Doanh s huy đ ng v nố ộ ố
Tỷ lệ vốn huy động trên vốn sử dụng= —-— ^ ~\ ---------Λ 100%
’ Doanh s cho vayố
Nếu tỷ lệ này lớn hơn 1, điều đó cho thấy ngân hàng này sử dụng vốn chưa hợp lý,số vốn huy động về dư thừa, chưa sử dụng hết.
e) Chi phí huy động vốn.
Chi phí huy động vốn là tồn bộ chi phí ngân hàng bỏ ra trong q trình huy động vốn. Chi phí huy động vốn bao gồm 2 phần: chi phí trả lãi (trả lãi suất huy động) và chi phí phi lãi
Chi phí trả lãi chiếm phần lớn trong chi phí huy động, ngồi ra là các chi phí phi lãi như: Chi phí lương cơng nhân viên, chi phí quảng cáo marketing, chi phí máy móc địa điểm, cơ sở hạ tầng, ...
Chi phí trả lãi được xác định dựa trên quan hệ cung cầu vốn trên thị trường. Khi thị trường thiếu hụt vốn, NHNN thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt, lãi suất huy động của NH tăng cao nhằm thu hút tối đa nguồn vốn và từ đó chi phí trả lãi sẽ tăng cao và ngược lại.
Khi đánh giá hiệu quả hoạt động vốn trên phương diện chi phí thì ngân hàng phải đạt được những tiêu chí sau:
-Thứ nhất: tìm kiếm các nguồn chi phí thấp nhất để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trong khi vẫn thỏa mãn yêu cầu phù hợp về mặt quy mô, thời hạn và cơ cấu.
-Thứ hai: Tăng lợi nhuận cho ngân hàng mà không phải chấp nhận rủi ro cao vì sức ép tăng chi phí vốn. Về cơ bản, lợi nhuận ngân hàng được tính bằng tổng thu
nhập trừ đi tổng chi phí, mà phần lớn ở đây là chi phí trả lãi, do vậy để tối đa lợi nhuận, ngân hàng phải tối thiểu hóa chi phí hoạt động. Nguồn vốn ngăn hạn thường có chi phí thấp, kém ổn định và ngược lại, nguồn vốn có thời hạn càng dài thì chi phí càng cao nhưng ổn định hơn. Căn cứ vào từng thời kỳ cụ thể, NH đề ra các chính sách phù hợp để thu hút nguồn vốn với chi phí tốt nhất.
Các ngân hàng thường xác định chi phí huy động vốn thơng qua chỉ tiêu: chi phí trả lãi bình qn và chi phí phi lãi
Chi phí trả lãi bình qn= (Chi phí trả lãi)/(Tổng NVHĐ)
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền ngân hàng phải bỏ ra cho một đồng vốn huy động được. Chi phí trả lãi bình qn giảm qua các năm, kèm theo sự tăng trưởng về quy mô nguồn vốn, chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng đã được tổ chức một cách hiệu quả
Chi phí phi lãi bình qn= (Chi phí phi lãi)/(Tổng NVHĐ) 1.3.2.2. Các chỉ tiêu định tính
a) Sự thuận tiện của khách hàng
Sự thuận tiện này được đánh giá qua các thủ tục gửi tiền, rút tiền và các dịch vụ khác được cung cấp tại ngân hàng. Các thủ tục này cần nhanh chóng, tiết kiệm được thời gian, chi phí cho khách hàng.
b) Thơng tin, thời gian và chi phí giao dịch hợp lý
Các thơng tin cung cấp đầy đủ, chính xác tới khách hàng trong thời gian sớm nhất sẽ tạo điều kiện để NH có được lịng tin từ KH từ đó gia tăng doanh số cũng như lợi nhuận. Bên cạnh đó, chi phí giao dịch hợp lý cũng là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến hiệu quả HĐV.
1.3.3.1. Các nhân tố chủ quana) Vị thế, uy tín của NHTM a) Vị thế, uy tín của NHTM
Khi có quyết định gửi tiền, người dân khơng chỉ đơn thuần là tìm kiếm lợi nhuận đó cịn là vì họ mong khoản tiền gửi của họ an tồn. Chính vì vậy khi họ quyết định gửi tiền, họ sẽ tìm đến những ngân hàng nào thật sự có uy tín, có thương hiệu trên thị trường. Do đó, các NHTM cần nâng cao uy tín qua các nghiệp vụ của mình, từng bước cải thiện cho phù hợp với nhu cầu KH. Việc xây dựng uy tín khơng phải việc nhanh chóng có thể hồn thành mà đó là cả một q trình lâu dài và bền bỉ.
b) Năng lực, trình độ, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng.
NH là một hoạt động dịch vụ, mục tiêu là phục vụ nhu cầu của khách hàng vì vậy trình độ chun mơn, thái độ phục vụ của cán bộ NH là một yếu tố khá quan trọng quyết định hiệu quả hoạt động của NH. Một ngân hàng có đội ngũ cán bộ có trình độ nghiệp vụ cao, thái độ phục vụ, tác phong làm việc nhiệt tình, cởi mở sẽ gây ấn tượng rất tốt với khách hàng, điều đó sẽ giúp NH thu hút được nhiều khách hàng hơn. Do vậy, các ngân hàng phải chú ý thường xuyên đến thái độ phục vụ của nhân viên, phải đào tạo được đội ngũ cán bộ giỏi nghiệp vụ.
c) Chính sách lãi suất cạnh tranh và phí dịch vụ của ngân hàng
Lãi suất được coi là giá cả của các sản phẩm mà ngân hàng. Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng thì một trong những mục tiêu quan trọng nhất là tìm kiếm lợi nhuận nên họ rất quan tâm tới lãi suất. Để duy trì cạnh tranh với các ngân hàng khác, đồng thời thu hút thêm vốn, ngân hàng phải có một mức lãi suất cạnh tranh đồng thời phải có thêm các ưu đãi đối với các khách hàng lâu năm, có chính sách khuyến khích đối với những khách hàng mới.
Bên cạnh phần lãi suất, chi phí phải trả cho dịch vụ mà KH sử dụng tại ngân hàng cũng là yếu tố ảnh hưởng tới lợi nhuận mà khách hàng đạt được, vì vậy NH cần có mức phí hợp lý để thu hút KH.
d) Chính sách về các sản phẩm tín dụng
KH của NH có những nhu cầu khác nhau nên việc thỏa mãn nhu cầu KH sẽ góp phần quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả của hoạt động HĐV. NH với
những hình thức HĐ và kỳ hạn HĐ phong phú, linh hoạt, thuận tiện sẽ thu hút được KH mới và duy trì những KH hiện có một cách tốt nhất. Các NHTM ngày nay không chỉ HĐV qua tiền gửi tiết kiệm mà cịn qua rất nhiều hình thức khác như kỳ phiếu, trái phiếu phong phú. Điều đó giúp NH tiếp cận với nhiều đối tượng KH hơn và khai thác tiềm năng từ họ.
e) Chất lượng dịch vụ do ngân hàng cung ứng
Khi mà lãi suất và các hình thức huy động hay kỳ hạn của các ngân hàng là giống nhau thì yếu tố quyết định một người sẽ gửi tiền tại ngân hàng này mà không phải ngân hàng khác chính là chất lượng dịch vụ mà ngân hàng sẽ đáp ứng người dân. Chất lượng dịch vụ thể hiện mức độ hài lòng của khách hàng về các sản phẩm cũng như thái độ với NH và nhân viên NH. Khi khách hàng hài lòng, họ sẽ trở thành KH trung thành và đem tới lợi nhuận lớn cho NH.
f) Chiến lược kinh doanh của ngân hàng
HĐV là nghiệp vụ quan trọng, xuyên suốt thời gian hoạt động và phát triển của ngần hàng. Nó khơng chỉ tiến hành trong một thời kỳ ngắn hạn mà cần phải có một chiến lược dài hạn. Chiến lược đó phải xây dựng dựa trên việc phân tích điểm mạnh, điểm yếu, các cơ hội và thách thức của ngân hàng để từ đó đưa ra quyết định thu hẹp hay mở rộng việc huy động vốn về mặt quy mơ, có thể thay đổi các tỷ lệ các nguồn vốn, tăng hay giảm chi phí huy động. Trong từng thời kỳ, tùy thuộc vào từng chính sách của Chính Phủ và NHTW mà NHTM sẽ có những chính sách thu hút vốn sao cho hợp lý.
g) Chính sách quảng cáo, tiếp thị tại ngân hàng
Trong hoạt động của bất cư doanh nghiệp nào, quảng cáo, tiếp thị luôn chiếm một vai trị quan trọng và có thế nói là quyết định đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp. Các NHTM hiện nay cũng đang từng bước học tập và áp dụng các nghệ thuật thơng tin quảng cáo, các hình thức khuyến mãi. Đây là một vấn đề rất quan trọng nhằm giúp cho NH nắm bắt được yêu cầu nguyện vọng của khách hàng để từ đó NH đưa ra những hình thức huy động vốn, chính sách lãi suất, kỳ hạn... phù hợp nhất. Cạnh tranh ngân hàng càng gay gắt thì thị trường NH càng bị thu hẹp
lại, vì thế vai trị của quảng cáo, tiếp thị ngày càng quan trọng để NH đến gần hơn với KH của mình.
h) Các yếu tố khác: cơng nghệ, dịch vụ, các chính sách khách hàng...
Xã hội ngày càng hiện đại, công nghệ giúp cuộc sống trở nên thuận tiện và dễ dàng hơn. Vì vậy, việc phát triển cơng nghệ tại NH sẽ giúp các hoạt động diễn ra nhanh hơn, chính xác hơn và giảm thiểu rủi ro. Cơ sở vật chất, trang thiết bị hiện đại ln là bộ mặt của NH, đó là điều đầu tiên khách hàng sẽ nhìn thấy khi bước chân vào NH. Thực tế là khách hàng sẽ tin tưởng, n tâm hơn khi gửi tiền vào NH có trình độ khoa học cơng nghệ cao.
Bên cạnh đó, các chính sách chăm sóc khách hàng cũng cần được chú trọng và quan tâm, điều đó sẽ giúp các KH hài lịng và tiếp tục ủng hộ NH.
1.3.3.2. Các nhân tố khách quana) Chu kỳ của nền kinh tế a) Chu kỳ của nền kinh tế
Nền kinh tế chia làm nhiều giai đoạn trong suốt chu kì của mình. Trong giai đoạn kinh tế tăng trưởng, các chủ thể kinh tế trong đó có NH có thể mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, điều đó ảnh hưởng đến q trình và hiệu quả HĐV tại NH. NH khi đó để thu hút nguồn vốn cũng sẽ mở rộng và đa dạng các hình thức HĐV. Ngược lại, khi nền kinh tế bước vào giai đoạn suy thối, hoạt động HĐV của NH cũng sẽ gặp nhiều khó khăn.
b) Sự ổn định và phát triển của nền kinh tế
Khi nền kinh tế có tốc độ tăng trưởng cao, mọi thành phần trong nền KT có thu nhập tăng, từ đó tiết kiệm tăng, NH có điều kiện gia tăng doanh số HĐV. Tốc độ tăng trưởng đó cũng làm nhu cầu sử dụng vốn trong nền KT tăng, lãi suất cho vay tăng làm lãi suất huy động tăng, tạo điều kiện cho ngân hàng đẩy mạnh cơng tác HĐV của mình hiệu quả và ngược lại.
Ngoài tốc độ tăng trưởng, lạm phát, tỷ giá cũng là những yếu tố tác động đến hiệu quả HĐV. Lạm phát tăng làm đồng tiền mất giá nhanh, lãi suất tiền gửi không
đủ bù đắp, người dân có xu hướng rút tiền ra, làm doanh số HĐV giảm và ngược lại. Tỷ giá có tác động gián tiếp tới cơ cấu nguồn VHĐ: khi tỷ giá giảm, người dân có xu hướng giảm tiết kiệm bằng ngoại tệ và tăng tiết kiệm bằng nội tệ, từ đó làm thay đổi cơ cấu nguồn vốn của NH.
c) Chính sách của nhà nước, pháp luật
NHTM ngoài việc chịu sự quản lý trực tiếp của NHTW, còn bị sự điều chỉnh của rất nhiều chính sách, các quy định, nghị định của Chính Phủ : Luật dân sự, luật kinh tế, luật doanh nghiệp.. .Sự thay đổi của các quy định này trong một thời kỳ nào đó sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến ngân hàng, đem đến những cơ hội và thách thức mới. Bên cạnh đó, chính sách tiền tệ, đầu tư của NHNN cũng ảnh hưởng đến việc mở rộng HĐV của NHTM.
d) Đối thủ cạnh tranh
Các NHTM hiện nay đang xảy ra tình trạng cạnh tranh hết sức gay gắt, đó khơng chỉ là sự cạnh tranh với các NH trong nước với nhau mà cịn có sự cạnh tranh với các NH nước ngồi, các định chế tài chính khác và cạnh tranh trong nội bộ NHTM đó. Sự cạnh tranh đó làm cho cơng tác HĐV gặp khó khăn hơn, địi hỏi các