2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng và các thách thức quản lý rủiro trong hoạt động
2.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng
2.3.1.1 Chất lượng nguồn nhân lực
Chất lƣợng của nguồn nhân lực đƣợc coi là nhân tố quan trọng nhất quyết định đến năng lực quản lý rủi ro của BIDV Hà Tĩnh. Nguồn nhân lực tác động đến năng lực quản lý rủi ro của ngân hàng bao gồm từ nhận thức và quan điểm cho đến khả năng chuyên môn của ban lãnh đạo, đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro và tồn bộ cán bộ cơng nhân viên của ngân hàng.
Trƣớc hết, quản lý rủi ro chỉ có thể đƣợc thực hiện tốt xuất phát từ quan điểm, nhận thức của ban lãnh đạo ngân hàng. Tiếp theo, chất lƣợng đội ngũ cán bộ của phòng quản lý rủi ro, những cán bộ tác nghiệp trực tiếp thực hiện nhận biết, xác định, phân tích và đo lƣờng rủi ro, tạo cơ sở cho việc ra quyết định kinh doanh và kiểm sóat rủi ro. Chất lƣợng chun mơn và ý thức nghề nghiệp của các bộ thuộc bộ phận này trực tiếp quyết định đến năng lực quản lý rủi ro của BIDV về sự chính xác hiệu quả trong từng nội dung và các bƣớc
của quy trình quản lý rủi ro.
Cuối cùng là chất lƣợng đội ngũ cán bộ làm việc tại các phòng ban chun mơn khác: cán bộ phịng tín dụng, phịng nguồn vốn, cán bộ phòng nghiên cứu thị trƣờng, phịng kinh doanh ngoại tệ v.v¼, cũng rất quan trọng bởi vì họ chính là những ngƣời trực tiếp tiến hành các hoạt động kinh doanh mặt đối mặt và chịu đựng những tổn thất khi xảy ra rủi ro. Những kỹ năng, kinh nghiệm và ý thức tác nghiệp của những cán bộ này tác động rất lớn đến hoạt động quản lý rủi ro và nâng cao năng lực quản lý rủi ro của NHTM.
2.3.1.2 Năng lực tài chính của ngân hàng
Năng lực tài chính tốt cho phép BIDV Hà Tĩnh có khả năng huy động nguồn vốn lớn và cho phép tiến hành các hoạt động kinh doanh đa dạng phong phú, do vậy khơng những có thể giảm thiểu rủi ro mà cịn có khả năng chấp nhận tổn thất rủi ro. Với ý nghĩa đó, năng lực tài chính của ngân hàng là một nhân tố quan trọng tác động đến năng lực quản lý rủi ro đƣợc đánh giá trên hai khía cạnh: quy mơ vốn chủ sở hữu và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu.
2.3.1.3 Quy mô vốn chủ sở hữu và tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu
Theo quy định chung, quy mơ vốn chủ sở hữu lớn thì khả năng huy động nguồn vốn của ngân hàng (gấp 20 lần vốn chủ sở hữu) sẽ lớn, nguồn vốn lớn sẽ cho phép ngân hàng hoạt động với quy mơ lớn và đa dạng hóa. Quy mô vốn chủ sở hữu lớn đồng thời cũng là khả năng chịu đựng tổn thất rủi ro lớn. Khi rủi ro xảy ra, các khoản tổn thất của ngân hàng sẽ đƣợc bù đắp bởi trƣớc tiên là lợi nhuận thơng qua quỹ dự phịng rủi ro, sau đó là cuối cùng là vốn chủ sở hữu của ngân hàng. Quy mô vốn lớn ln có uy tín cao và đƣợc khách hàng tin cậy nhiều hơn và đó là điều kiện quan trọng đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngồi ra với quy mơ vốn chủ sở hữu lớn, các ngân hàng ln có khả năng hịan thiện các điều kiện về cơ sở vật chất và bố trí nguồn nhân lực phục vụ cho hoạt động quản lý rủi ro có hiệu
quả.
Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu đƣợc xác định bằng cách so sánh vốn chủ sở hữu với tài sản có nguy cơ rủi ro và là quy định chung đối với các NHTM nhằm đảm bảo an toàn chung cho cả hệ thống ngân hàng. Quy định của Basel II về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là 8%. Tuy vậy, các NHTM hàng đầu ở Mỹ ln có tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản ở mức 9,2% và tỷ lệ an toàn vốn ở mức thấp nhất là 10% và cụ thể hơn trong đó, tỷ lệ vốn cấp 1 (tier1) là 6% và tỷ lệ vốn cấp 2 (tier 2) là 5% theo xác suất rủi ro của mỗi danh mục tài sản.
Nhƣ vậy, tƣơng tự và kết hợp với quy mô vốn chủ sở hữu, khi đạt đƣợc tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định của các hiệp hội ngân hàng hay các quốc gia, các NHTM sẽ có khả năng chống đỡ rủi ro tốt hơn. Nếu các nhân tố khác không đổi, quy mô vốn chủ sở hữu tăng và tỷ lệ an toàn vốn cao hơn sẽ tạo điều kiện nâng cao năng lực quản lý rủi ro của NHTM. Song cũng cần lƣu ý rằng chi phí vốn chủ sở hữu ln rất cao và tỷ lệ an tồn vốn có quan hệ ngƣợc chiều với hiệu quả kinh doanh do vậy NHTM cũng cần phải định mức và duy trì các nhân tố này ở mức nhất định.
BIDV có tỷ lệ vốn chủ sở hữu và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu khá cao so với các ngân hàng TMCP trong lãnh thổ Việt Nam, tuy nhiên lại rất thấp so với các ngân hàng khu vực và trên thế giới.
2.3.1.4 Điều kiện cơ sở vật chất, kỹ thuật, mạng lưới, công nghệ
Đây là nhân tố bao hàm những trang thiết bị kỹ thuật và công nghệ tạo điều kiện cho cán bộ ngân hàng có thể có đƣợc hệ thống thơng tin, dữ liệu cập nhật cho phép theo dõi thƣờng xuyên, dự báo chính xác và đầy đủ về xu hƣớng vận động của nền kinh tế. Từ đó có thể đo lƣờng về mức độ rủi ro và xây dựng các biện pháp để chủ động và kịp thời xử lý.
Bên cạnh đó, cơ sở vật chất kỹ thuật cơng nghệ cịn tác động lớn đến năng suất lao động và chất lƣợng của các cán bộ cơng nhân viên ngân hàng.
Khơng có trang thiết bị cần thiết và các phần mềm tƣơng ứng, việc áp dụng các mơ hình định lƣợng để ra quyết định sẽ khơng thể thực hiện. Ngồi ra, cơng nghệ hiện đại cịn góp phần làm tăng tính thơng suốt của hệ thống thơng tin trong nội bộ ngân hàng và kết nối ngân hàng với thị trƣờng tài chính trong nƣớc và quốc tế, cho phép thực hiện các nghiệp vụ giao dịch kinh doanh và phòng chống rủi ro một cách hiệu quả nhất.
2.3.1.5 Môi trường kinh tế xã hội và kinh doanh
Dù các ngân hàng có đầy đủ khả năng về nguồn nhân tài vật lực và các yếu tố chủ quan khác nhƣng môi trƣờng pháp lý, kinh tế xã hội không thuận lợi thì năng lực quản lý rủi ro dù đƣợc đánh giá cao cũng không thể trở thành hiện thực và khơng thể đóng góp hiệu quả cho hoạt động kinh doanh ngân hàng. Trong khi việc phòng chống rủi ro lại phải tuân thủ theo các quy định của ngân hàng trung ƣơng hay của các cơ quan chức năng của Nhà nƣớc. Trong những trƣờng hợp nhƣ vậy, năng lực quản lý rủi ro của các NHTM hầu nhƣ không phát huy tác dụng do vậy không đƣợc chú trọng và củng cố.
Sự phát triển của thị trƣờng tài chính nói chung và tiền tệ liên ngân hàng nói riêng là yếu tố quan trọng thứ hai đối với việc nâng cao năng lực quản lý rủi ro của NHTM. Hầu hết các hoạt động của các NHTM đều có quan hệ với nhau và các ngân hàng thƣờng xuyên giao dịch trên thị trƣờng tiền tệ. Những hoạt động của thị trƣờng tiền tệ ngày nay trở thành điều kiện sống còn của các NHTM bởi lẽ thị trƣờng này khơng chỉ là cơ sở hình thành lãi suất, tỷ giá mà còn là nơi đáp ứng nhu cầu về khả năng thanh tốn và thực hiện tồn bộ các nghiệp vụ phát sinh để phòng chống rủi ro. Giống nhƣ điều kiện về môi trƣờng pháp lý, nếu thị trƣờng tiền tệ liên ngân hàng không phát triển, năng lực quản lý rủi ro trở lên khơng hịan tịan có ý nghĩa.
Nhận thức của khách hàng, đặc biệt là khách hàng cá nhân của ngân hàng là yếu tố quan trọng thứ ba trong nhóm này, bởi lẽ những suy tính và
hành vi giao dịch của khách hàng góp phần nhất định và rủi ro, chia sẻ rủi ro và đặc biệt là hành vi phản ứng của khách hàng khi rủi ro xảy ra. ở những nƣớc có trình độ nhận thức cao, thị trƣờng tài chính phát triển các hoạt động quản lý rủi ro khơng chỉ có ý nghĩa mà cịn rất đƣợc chú trọng phát triển. Khách hàng, dù là các cá nhân cũng có thể áp dụng các cơng cụ phịng chống rủi ro để bảo vệ lợi ích của bản thân và góp phần bảo đảm an tồn cho thị trƣờng. Trái lại, ở những nhận thức của công chúng hạn chế, dễ nảy sinh tâm lý hoảng lọan, đầu tƣ hay rút tiền ồ ạt theo cảm tính, v.v¼, sẽ tác động khơng thuận lợi đến năng lực và hiệu quả quản lý rủi ro của các NHTM.
Ngoài ra, trong điều kiện các nƣớc theo đuổi và thực hiện chính sách mở cửa, hội nhập quốc tế nhƣ hiện nay thì ảnh hƣởng của tình hình thị trƣờng quốc tế đến việc năng lực quản lý rủi ro càng mạnh mẽ hơn trên cả hai mặt tích cực và tiêu cực. Về mặt tích cực, các ngân hàng có thể mở rộng hoạt động kinh doanh cả về quy mơ và phạm vi, theo đó các nghiệp vụ phịng chống rủi ro cũng đƣợc vận hành một cách dễ dàng hơn. Cơ hội học tập kinh nghiệm và chuyển giao công nghệ quản lý rủi ro cũng đƣợc thực hiện nhanh chóng với chi phí thấp. Song về mặt tiêu cực, quan hệ tài chính phát triển thì rủi ro xảy ra nhiều hơn, tính chất phức tạp và phạm vi tác động ảnh hƣởng cũng rộng lớn hơn.
2.3.2 Các thách thức QLRR tại BIDV Hà Tĩnh
2.3.2.1 Về hành lang pháp lý
Hệ thống thơng tin báo cáo tài chính, kế tốn và thơng tin quản lý cịn chƣa đạt tới các chuẩn mực và thơng lệ quốc tế, hệ thống Chuẩn mực kế tốn Việt Nam cịn chƣa có các Chuẩn mực tƣơng đồng với các Chuẩn mực kế tốn Quốc tế về cơng cụ tài chính, đặc biệt trong đó là các Chuẩn mực IAS 39 "Các cơng cụ tài chính: Ghi nhận và xác định giá trị"; IAS 32 "Cơng cụ tài chính: Thuyết minh và trình bày thơng tin”.
thống pháp luật trong nƣớc, thể chế thị trƣờng còn chƣa đầy đủ, chƣa đồng bộ và nhất quán, còn nhiều bất cập so với yêu cầu hội nhập quốc tế về ngân hàng. Vì vậy có hạn chế nhất định đối với sự cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng và phát triển thị trƣờng tiền tệ. Luật hoạt động của các tổ chức tín dụng hiện hành cịn có một số điểm hạn chế nhƣ:
- Luật cịn khái quát, chƣa cụ thể, nhiều vấn đề còn bỏ ngỏ nhƣ vấn đề liên quan đến tổ chức và hoạt động ngân hàng. Có những phần chƣa quy định hoặc phân cơng trách nhiệm cụ thể cho Chính phủ hay Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc, gây khó khăn cho q trình thực thi. Các văn bản hƣớng dẫn luật chƣa đƣợc ban hành kịp thời; nhiều thuật ngữ trong Luật các TCTD chƣa đƣợc định nghĩa thật chính xác dẫn đến nhiều cách hiểu khác nhau, thiếu định nghĩa một số thuật ngữ cần thiết nhƣ: "dịch vụ ngân hàng", "ngân hàng liên doanh", "chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi"
Việc tính thuế cũng là một trong những nguyên nhân cản trở sự phát triển công cụ phái sinh, chẳng hạn nhƣ quy định về mức thuế đánh trên lãi thu đƣợc từ việc thực hiện nghiệp vụ hoán đổi. Nhiều ý kiến bày tỏ, quy định này vừa kìm hãm vừa khó thực hiện vì lãi suất thả nổi biến động hàng ngày. Hơn nữa, công cụ phái sinh mang bản chất phòng ngừa rủi ro để tối đa hóa lợi nhuận chứ khơng phải vì mục đích kiếm lời
Cấu trúc hệ thống ngân hàng tuy phát triển mạnh mẽ về chiều rộng (cả ở khu vực quản lý lẫn khu vực kinh doanh) nhƣng còn quá cồng kềnh, dàn trãi, chƣa dựa trên một mơ hình tổ chức khoa học làm cho hiệu quả và chất lƣợng hoạt động còn kém so với khu vực
Mơ hình kinh doanh hiện nay vẫn mang tính chất “độc canh”. Sản phẩm dịch vụ cịn nghèo nàn, thiếu các định chế quản lý theo tiêu chuẩn quốc tế nhƣ: quản lý rủi ro, quản trị tài sản nợ, tài sản có, nhóm khách hàng, loại sản phẩm, kiểm tốn nội bộ .v.v.
Việc đào tạo và sử dụng cán bộ, nhân viên còn bất cập so với nhu cầu của nghiệp vụ mới, đặc biệt còn coi nhẹ hoạt động nghiên cứu chiến lƣợc và khoa học ứng dụng làm cho khoảng cách tụt hậu về cơng nghệ ngân hàng cịn khá xa so với khu vực.
2.3.2.2 Về khả năng cạnh tranh
Trong những năm qua BIDV đã có nhiều đổi mới, song đến nay, hệ thốngvẫn ở giai đoạn phát triển ban đầu, năng lực tài chính của BIDV cịn yếu, nợ quá hạn cao, nhiều rủi ro. Các chỉ số đánh giá về nợ quá hạn, về đảm bảo an toàn vốn, về tỷ trọng chi phí quản lý trong doanh số hoạt động… so với chuẩn quốc tế đều còn ở mức thấp.
Dịch vụ ngân hàng của các BIDV Hà Tĩnh còn đơn điệu, nghèo nàn, tính tiện lợi chƣa cao, chƣa tạo thuận lợi và cơ hội bình đẳng cho các khách hàng thuộc các thành phần kinh tế trong việc tiếp cận và sử dụng dịch vụ ngân hàng, đặc tính sản phẩm từ các ngân hàng đều có điểm giống nhau khơng có nhiều sự khác biệt. Tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủ yếu tạo thu nhập cho các ngân hàng, các nghiệp vụ mới nhƣ thanh tốn dịch vụ qua ngân hàng, mơi giới kinh doanh, tƣ vấn dự án phát triển hạn chế
Hoạt động tín dụng đƣợc mở rộng nhanh chóng nhƣng rủi ro tín dụng chƣa đƣợc kiểm sốt và đánh giá một cách chặt chẽ, chƣa phù hợp với chuẩn mực quốc tế và yêu cầu hội nhập; Đội ngũ lao động của các BIDV Hà Tĩnh khá đơng nhƣng trình độ chun mơn nghiệp vụ chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu của điều kiện hội nhập. Cơ cấu tổ chức trong nội bộ còn lạc hậu, không phù hợp với các chuẩn mực quản lý hiện đại đã đƣợc áp dụng phổ biến ở các nƣớc trong nhiều năm qua.
Cơng nghệ BIDV cịn yếu kém. Hệ thống mạng nối kết giữa các ngân hàng cịn nhiều hạn chế, cơng tác triển khai cơng nghệ mới cịn chậm (có thể
thấy mạng lƣới họat động của các máy ATM còn rất it so với 1 số ngân hàng TMCP khác trên địa bàn nhƣ Vietcombank, Agribank).
Hiện tại trên địa bàn tỉnh Hà Tĩnh có 14 Chi nhánh NHTMCP cấp 1 ngồi ra cịn có các Quỹ tín dụng nhân dân, ngân hàng CSXH, Ngân hàng phát triển.. nên áp lực cạnh tranh giữa các Ngân hàng là rất lớn, BIDV Hà Tĩnh cũng chựu sựu cạnh tranh khốc liện của thị trƣờng trong việc phát triển kinh doanh, nâng cao thị phần … đây cung là một trong những vấn đề mâu thuẩn với QLRR. Thực tế BIDV Hà Tĩnh đã mở rộng mạng lƣới, mở rông kinh doanh tất cả các đối tƣợng khách hàng và đi đôi với phƣơng chấm phát triển dự vào yếu tố bền vững, không chạy theo thị trƣờng bằng mọi giá trị, tăng trƣởng đi đối với chất lƣợng.
2.3.2.3 Về mơ hình thực hiện theo Basel II
Khẳng định tầm quan trọng của việc thực hiện Basel II, thị trƣờng tài chính tồn cầu đang trải qua nhiều cuộc khủng hoảng tài chính với mức độ tác động và tần suất ngày càng tăng. Nguyên nhân là do hoạt động giám sát rủi ro tài chính mặc dù có những tiến bộ đáng kể nhƣng vẫn chƣa theo kịp những phát triển nhanh chóng của hệ thống tài chính. Việc triển khai áp dụng Basel II cũng nhƣ xu hƣớng nâng cao các chuẩn mực trong hoạt động của các ngân hàng là yêu cầu tất yếu.
Đối với BIDV, triển khai thực hiện Basel II cũng là nội dung quan trọng của Đề án tái cơ cấu hệ thống giai đoạn 2011-2015. Basel II là một cách chính thức hóa khn khổ quản lý rủi ro hàng đầu, vì thế việc triển khai Basel
II là một bƣớc đi quan trọng để tăng cƣờng phƣơng thức quản lý rủi ro. Việc xây dựng hệ thống quản lý rủi ro theo thơng lệ quốc tế (Basel II) địi hỏi sự đầu tƣ lớn về tài chính, nguồn nhân lực, hệ thống cơng nghệ thơng tin… Vì vậy nó là thách thức đối với nhiều ngân hàng tại Việt Nam, trong đó có BIDV.