1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân Hàng
1.4.1. Nhân tố chủ quan
Công tác thẩm định bị chi phối bởi nhiều yếu tố, cơ bản có thể phân ra nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan. Nhân tố chủ quan là những nhân tố thuộc về nội bộ mà ngân hàng có thể chủ động kiểm soát, điều chỉnh được. Các nhân tố được coi là nhân tố chủ quan có tác động đến q trình thẩm định các DAĐT chính là những nhân tố của tổ chức thẩm định như: cán bộ thẩm định; cách thức tổ chức thẩm định; cơ chế chính sách của cơ quan thẩm định; thông tin và trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định.
Đội ngũ cán bộ làm công tác thẩm định
Con người là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng nói riêng cũng như trong hoạt động của ngân hàng nói chung. Việc tuyển chọn nhân
sự có đạo đức nghề nghiệp tốt, có tinh thần trách nhiệm, tâm huyết với nghề, giởi chun mơn, am hiểu và có kiến thức phong phú về thị trường đặc biệt trong lĩnh vực tham gia đầu tư vốn, năm vững những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng, có năng lực phân tích và xử lý DAĐT xin vay, đánh giá tài sản thế chấp, giám sát số tiền cho vay ngay từ khi cho vay đến khi thu hồi được nợ hoặc xử lý xong món nợ theo quy định của ngân hàng, … sẽ giúp cho ngân hàng có thể ngăn ngừa được những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng. Tuy nhiên đối với những cán bộ không được đào tạo đầy đủ, khơng am hiểu về ngành kinh doanh mà mình đang tài trợ, trong khi ngân hàng khơng có đủ các số liệu thống kê, các chỉ tiêu để phân tích, so sánh, đánh giá vai trị vị trí của doanh nghiệp trong ngành, khả năng thị trường hiện tại và tương lai, chu kỳ, vòng đời sản phẩm … dẫn đến việc xác định sai hiệu quả của DAĐT xin vay, làm rủi ro tín dụng của ngân hàng tăng lên.
Quy định, quy trình thẩm định
Quy trình thẩm định của mỗi ngân hàng là căn cứ cho CBTĐ thực hiện công việc một cách khách quan, khoa học và đầy đủ. Quy trình thẩm định DAĐT bao gồm nội dung, phương pháp thẩm định và trình tự tiến hành những nội dung đó. Nội dung thẩm định cần đề cập đến tất cả các vấn đề về DAĐT đứng trên giác độ ngân hàng: vấn đề vốn đầu tư (tổng mức đầu tư, nguồn vốn, tiến độ …), hiệu quả tài chính, khả năng tài trợ và rủi ro DAĐT. Nội dung càng đầy đủ, chi tiết bao nhiêu càng đưa lại độ chính xác cao của các kết luận đánh giá.
Phương pháp thẩm định tài chính DAĐT bao gồm các hệ chỉ tiêu đánh giá, cách thức xử lí chế biến thơng tin có trong hồ sơ DAĐT và những thơng tin có liên quan để đem lại những thơng tin cần thiết về tính khả thi tài chính của DAĐT cũng như khả năng trả nợ ngân hàng. Phương pháp hiện đại, khoa học giúp thẩm định, phân tích tính tốn hiệu quả tài chính DAĐT nhanh chóng, chính xác, dự báo được rủi ro, làm cơ sở cho lãnh đạo ra quyết định tài trợ đúng đắn.
Các nội dung thẩm định tài chính được sắp xếp theo một trình tự hợp lí, logic sẽ thể hiện được mối liên hệ, hỗ trợ lẫn nhau giữa việc phân tích các khía cạnh
tài chính của DAĐT, báo cáo thẩm định sẽ chặt chẽ và có sức thuyết phục hơn. Cơng tác quản trị, tổ chức thẩm định
Công tác tổ chức không chỉ tác động tới chất lượng tín dụng mà cịn tác động tới mọi hoạt động của ngân hàng. Nếu công tác tổ chức không khoa học sẽ làm ảnh hưởng tới thời gian ra quyết định đối với món vay, khơng đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, không theo dõi sát sao được công việc.
Sự phân công công việc nếu không hợp lý, khoa học sẽ dẫn đến sự không rõ ràng, chồng chéo khiến cho các CBTD ỷ lại, thiếu trách nhiệm đối với cơng việc của mình. Cơng tác tổ chức ở đây cũng đề cập tới vấn đề giao việc đúng người, đúng việc. Mỗi một cán bộ cần được giao cho cơng việc phù hợp để có thể phát huy hết khả năng và giữa các bộ phận cần có sự phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ để công việc tiến hành nhanh chóng, chính xác. Nếu được tổ chức tốt, các cơng việc đối với một món vay sẽ được thực hiện tuần tự, chặt chẽ, vừa đảm bảo về mặt thời gian vừa khơng có sự sơ hở nên sẽ làm cho chất lượng của món vay được nâng cao.
Do vậy, cần có sự tham gia của các chuyên gia trong từng lĩnh vực cụ thế, để đảm bảo chất lượng của cơng tác thẩm định thì ngay từ khâu tổ chức thẩm định cần phải đảm bảo những yêu cầu, quy trình, nội dung, tổ chức nhân lực cho công tác thẩm định. Trên cơ sở từng DAĐT cụ thể cần đưa ra các phương pháp, quy trình, CBTĐ phù hợp để đảm bảo hiệu quả của công tác thẩm định. Công tác tổ chức thẩm định cần được thực hiện qua các giai đoạn có quan hệ chặt chẽ với nhau, có liên hệ đến các bộ phận trong một đơn vị. Việc tổ chức thẩm định được tiến hành khoa học và chặt chẽ là điều kiện để thực hiện thẩm định trơi chảy và hiệu quả từ đó nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định, ngược lại làm hạn chế chất lượng công tác thẩm định. Ngồi ra cần có cơ chế đánh giá, báo cáo đầy đủ để có thể xem xét hiệu quả của cơng tác thẩm định, có thể sử dụng kết quả để đánh giá hiệu quả làm việc của bộ phận thẩm định và đặc biệt là kiểm sốt cơng tác thẩm định để có những giải pháp điều chỉnh, phát triển tăng cường kịp thời hiệu quả của công tác thẩm định.
Thông tin phục vụ công tác thẩm định
hàng trong những cơng việc có liên quan đến việc cho vay, theo dõi và quản lý tiền vay. Thơng tin càng chính xác, kịp thời, đầy đủ và tồn diện thì cơng tác tín dụng của ngân hàng càng được thực hiện tốt và các rủi ro sẽ được hạn chế ở mức thấp nhất có thể, chất lượng thẩm định DAĐT được nâng cao hơn. Tuy nhiên nến thiếu thơng tin tín dụng hoặc thơng tin tín dụng khơng chính xác, kịp thời, chưa có danh sách phân loại doanh nghiệp, chưa có sự phân tích đánh giá doanh nghiệp một cách khách quan, đúng đắn sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng cao làm giảm chất lượng thẩm định của ngân hàng. Thực chất thẩm định là xử lí thơng tin để đưa ra nhũng nhận xét, đánh giá về DAĐT. Nói một cách khác thơng tin chính là ngun liệu cho q trình tác nghiệp của CBTĐ. Do đó số lượng cũng như chất lượng và tính kịp thời của thơng tin có tác động rất lớn đến kết quả thẩm định.
Ngân hàng coi hồ sơ DAĐT của CĐT gửi đến là nguồn thông tin cơ bản nhất cho việc thẩm định. Nếu thấy thông tin trong hồ sơ DAĐT thiếu hoặc khơng rõ ràng, CBTD có thể u cầu CĐT cung cấp thêm hoặc giải trình về những thơng tin đó. Tuy nhiên như đã đề cập ở phần trước, DAĐT được lập ra phần nào mang tính chủ quan của CĐT, hoặc khơng nhìn nhận thấu đáo mọi khía cạnh, hoặc cố ý làm cho kế hoạch rất khả thi trước ngân hàng, do vậy không phải là nguồn thông tin duy nhất để ngân hàng xem xét. Ngân hàng cần chủ động, tích cực tìm kiếm, khai thác một cách tốt nhất những nguồn thơng tin có thể được từ Ngân hàng Nhà nước, các viện nghiên cứu, báo chí và các phương tiện truyền thơng khác, … Tuy vậy, việc thông tin phải chú ý sàng lọc, lựa chọn những thông tin đáng tin cậy làm cơ sở cho phân tích. Để phục vụ tốt cho cơng tác thẩm định chung cũng như thẩm định tài chính nói riêng, các thơng tin thu thập được đảm bảo tính chính xác, kịp thời.
Trang thiết bị, cơng nghệ hỗ trợ công tác thẩm định
Các trang thiết bị, công nghệ là phương tiện quan trọng phục vụ công tác thẩm định các DAĐT nói chung, nó ảnh hưởng đến độ chính xác và thời gian thẩm định. Nếu sử dụng các phương tiện và cơng nghệ thẩm định hiện đại, thì việc thu thập xử lý thơng tin chính xác để đưa ra kết luận kịp thời phục vụ cho nhà quản lý ra quyết định đầu tư và không bỏ lỡ cơ hội đầu tư tốt. Ngược lại, với các trang thiết
bị và cơng nghệ lạc hậu thì với bất kỳ công tác nào cũng sẽ tạo nên những hạn chế nhất định.