CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.1. Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp vàPhát triển Nông thơn huyện Gia
3.1.3. Thực trạng hoạt động kinh doanh của ngân hàng
3.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh qua các năm 2012 - 2014
Đơn vị: Triệu đồng Tiêu chí Phát hành GTCG Nguồn vốn TG Theo kỳ hạn Có kỳ hạn <12 T Có kỳ hạn >12 T
TG không KH Theo TPKT TGTCKT TGTCTD khác TG dân cƣ Tổng vốn huy động
(Nguồn:Phịng kinh doanh của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
Hoạt động huy động vốn của chi nhánh chủ yếu là từ nguồn vốn tiền gửi ( chiếm khoảng 99% là nguồn vốn tiền gửi ), phát hành giấy tờ có giá chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng huy động vốn. Vì thế khi phân tích tình hình huy động vốn của chi nhánh chủ yếu xem xét lƣợng huy động vốn tiền gửi.
- Phân tích theo thành phần của huy động vốn tiền gửi
NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh năm 2012, 2013, 2014)
(Nguồn:Phịng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
Huy động vốn tiền gửi của chi nhánh chủ yếu đƣợc hình thành từ 3 thành phần đó là tiền gửi của tổ chức kinh tế, tiền gửi dân cƣ và tiền gửi tổ chức tín dụng khác. Tổng vốn huy động của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh năm 2012 là 158.302 triệu đồng thì năm 2013 đã tăng lên 178.175 triệu đồng, tức là vốn huy động sau 1 năm đã tăng lên 19.873 triệu đồng với tốc độ tăng là 12,55%. Đây thực sự là một con số đáng mừng đối với NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh . Tuy nhiên sang năm 2014, lƣợng huy động vốn này đã giảm so với 2013, tổng lƣợng huy động vốn giảm 5,77%, tƣơng đƣơng với mức giảm 10.274 triệu đồng. Lƣợng giảm tuy không đáng kể nhƣng ngân hàng cũng nên chú ý lƣợng giảm này.
Tiền gửi của tổ chức kinh tế năm 2012 là 16.599 triệu đồng thì năm 2013 tiền gửi của tổ chức là 26.070 triệu đồng, tăng lên 57,06% so với năm 2012. Năm 2014, tiền gửi của tổ chức là 20.178 triệu đồng giảm 22,6% so với 2013.
Năm 2012, tiền gửi dân cƣ của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh là 141.033 triệu đồng và năm 2013 tiền gửi dân cƣ là 146.998 triệu đồng, tăng 4,23% so với năm 2012. Năm 2014, tiền gửi dân cƣ ở mức là 147.445 triệu đồng, tăng 0,3% so với 2013. Nhƣ vậy từ năm 2012 - 2014 lƣợng tiền gửi dân cƣ tăng dần với mức độ tăng khơng đáng kể.
Nhìn chung trong hai năm đầu từ 2012 - 2013, nguồn vốn huy động từ dân cƣ, các tổ chức kinh tế đều tăng lên. Phần nào có thể thấy đƣợc ngân hàng đã chủ động đƣợc nguồn vốn tiền gửi từ các tầng lớp dân cƣ và các tổ chức kinh tế trong xã hội. Tuy nhiên, sang đến năm 2014 thì nguồn vốn huy động lại giảm nguyên nhân là do tiền gửi từ tổ chức kinh tế và việc phát hành giấy tờ có giá giảm kéo theo tổng lƣợng vốn huy động cũng giảm theo.
Năm 2012
TGTCTD khác
0,133%
Tiền gửi dân cư 89,35% Tiền gửi TCKT Năm 2013 15,05% TGTCTD khác 0,103%
Tiền gửi dân cư 84,85%
Năm 2014
khác 0,12%
Tiền gửi dân cư 87,86%
Hình 3.3: Biểu đồ huy động vốn theo cơ cấu của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh qua các năm 2012-2014
(Nguồn:Phòng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
Hình 3.3 thể hiện trong cơ cấu nguồn huy động của chi nhánh, tiền gửi dân cƣ luôn chiếm tỷ trọng cao nhất. Từ đây có thể thấy đƣợc ngƣời dân trong vùng có tâm lý tiết kiệm và ngân hàng đã tạo đƣợc uy tín với ngƣời dân. Năm 2012, tỷ trọng
tiền gửi dân cƣ chiếm 89,35%. Năm 2013 cơ cấu này đã có ít nhiều biến đổi, tỷ trọng tiền gửi dân cƣ giảm còn 84,85%. Nhƣ vậy năm 2013, tỷ trọng tiền gửi của dân cƣ đã giảm đi 4,5% so với năm 2012. Nguyên nhân là do ngân hàng nhà nƣớc đã giảm mức lãi suất huy động xuống, nên đại bộ phận dân cƣ giảm nhu cầu tích trữ tiền tại ngân hàng, thêm vào đó ảnh hƣởng của khủng hoảng kinh tế cũng khiến cho thu nhập của đại bộ phận dân cƣ giảm sút, tất yếu khiến khoản tiền dƣ thừa để tích trữ cũng giảm đi.
Đến cuối năm 2014 tỷ trọng tiền gửi dân cƣ tăng nhẹ ở mức 87,86%. Tuy trong 3 năm từ 2012 - 2014 tiền gửi dân cƣ có ít nhiều biến đổi, giảm rồi lại tăng nhƣng lƣợng biến đổi không lớn lắm, chứng tỏ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Gia Bình vẫn chú trọng cơng tác huy động vốn trong dân cƣ. Tiền gửi của tổ chức chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu huy động vốn của chi nhánh. Có thể nói đây là nguồn vốn có thời hạn gửi ổn định và là một trong nhiều yếu tố quan trọng góp phần tiết kiệm chi phí huy động vốn cho ngân hàng. Năm 2012, tỷ trọng tiền gửi của tổ chức chiếm 10,52%. Năm 2013 tỷ trọng tiền gửi của tổ chức tăng là 15,05%, một phần nhờ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nơng thơn huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh đã tiếp cận nhiều hơn đƣợc với những khách hàng là các tổ chức tín dụng, các tổ chức kinh tế…nên đã huy động đƣợc và làm lƣợng tiền gửi của tổ chức tăng thêm. Đến cuối năm 2014 tỷ trọng tiền gửi của tổ chức giảm không đáng kể ở mức 12,02%.
Nhƣ vậy Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thơn huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh đã có một chính sách huy động vốn đó là hƣớng tới ngƣời dân, lấy dân làm gốc.
- Phân tích theo kỳ hạn của nguồn vốn tiền gửi
Bảng 3.2: Vốn huy động tiền gửi theo kỳ hạn của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh qua các năm 2012 - 2014
(Đơn vị: triệu đồng) Tiêu chí Nguồn vốn TG Theo kỳ hạn Có kỳ hạn <12 T Có kỳ hạn >12 T TG khơng KH
(Nguồn:Phịng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh) Tiền gửi kỳ hạn ngắn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn
vốn tiền gửi.
Năm 2012 tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn dƣới 12 tháng là 110.662 triệu đồng chiếm 70,1% tổng tiền gửi. Sang năm 2013 và 2014 lƣợng tiền gửi kỳ hạn ngắn vẫn tiếp tục chiếm ƣu thế cụ thể năm 2013 chiếm 63,1%, năm 2014 chiếm 78,9% tổng tiền gửi. Nhìn bảng ta có thể thấy tiền gửi có kỳ hạn ngắn tƣơng đối ổn định thậm chí năm 2014 tiền gửi kỳ hạn ngắn còn tăng 21,06% so với năm 2013. Một thực tế cho thấy do lãi suất tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn ngắn biến động phức tạp và có xu hƣớng tăng lên trong dài hạn, dẫn đến các khách hàng đều lựa chọn kỳ hạn ngắn để đầu tƣ. Bởi lẽ khi đầu tƣ tiền gửi ở kỳ hạn ngắn, khách hàng có thể chủ động hơn trong việc “tái gửi” với mức lãi suất cao hơn.
3.1.3.2. Hoạt động cho vay
Bảng 3.3: Tình hình cho vay của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh năm 2012-2014
Đơn vị: Triệu đồng
Tiêu chí Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dƣ nợ
Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dƣ nợ (%)
(Nguồn:Phòng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
* Về doanh số cho vay: Doanh số cho vay của chi nhánh năm 2013 đạt
428.194 triệu đồng tăng 150.333 triệu đồng so với năm 2012 với tốc độ tăng trƣởng 54,10%. Việc tăng doanh số cho vay nói trên là do năm 2013 các doanh nghiệp trên địa bàn tăng về số lƣợng và mở rộng quy mơ sản xuất, chi nhánh lại có những ƣu đãi cho các doanh nghiệp vay nên nhu cầu vay vốn ngày càng tăng. Tuy nhiên sang đến năm 2014 doanh số cho vay của chi nhánh giảm 27.835 triệu đồng hay giảm 6,50% so với năm 2013, nguyên nhân của việc giảm doanh số cho vay của chi nhánh do năm 2014 thị trƣờng tài chính có nhiều biến động ảnh hƣởng đến mọi mặt của đời sống, các doanh nghiệp phải cân nhắc, thận trọng trong việc vay vốn để sản xuất kinh doanh, bên cạnh đó diễn biến thời tiết có nhiều phức tạp ảnh hƣởng đến nông nghiệp cũng làm giảm doanh số cho vay.
* Về dư nợ: Đƣợc thể hiện qua bảng sau:
Bảng 3.4: Tình hình dƣ nợ qua các năm 2012- 2014 tại chi nhánh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh
Đơn vị: Triệu đồng
Tiêu chí Dƣ nợ tín dụng Cho vay ngắn hạn Cho vay TDH
(Nguồn:Phịng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
Bảng 3.4 về tình hình sử dụng vốn của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh cho thấy trong 3 năm qua dƣ nợ tín dụng liên tục tăng, chất lƣợng tín dụng cũng đã tăng lên, tăng khả năng đáp ứng nhu cầu vốn trong xã hội. Năm 2012 dƣ nợ đạt 173.836 triệu đồng, năm 2013 đã tăng lên 222.390 triệu đồng, tăng 48.554 triệu đồng tƣơng ứng với tăng 27,93% so với năm 2012, sang năm 2014 dƣ nợ tín dụng là 262.623 triệu đồng tƣơng ứng với tăng 18,09% so với năm 2013.
- Phân tích cơ cấu dƣ nợ theo thời gian
300.000 Triệu đồng 250.000 200.000 150.000 100.000 Cho vay TDH Cho vay ngắn hạn 50.000 0
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Hình 3.4: Cơ cấu dƣ nợ theo thời gian của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh trong giai đoạn 2012-2014
Năm 2012 cho vay ngắn hạn là 119.176 triệu đồng, năm 2013 cho vay ngắn hạn tăng lên là 28.513 triệu đồng tƣơng ứng tăng 23,93% so với năm 2012. Đến năm 2014 cho vay ngắn hạn là 144.630 triệu đồng tƣơng ứng giảm 2,07% so với năm 2013. Đây là loại hình cho vay dƣới 12 tháng đƣợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lƣu động của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu cá nhân. Cho vay ngắn hạn vừa giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng, vừa đảm bảo khả năng thanh tốn.
Năm 2012 cho vay trung dài hạn là 54.660 triệu đồng, năm 2013 cho vay trung dài hạn tăng lên là 20.041 triệu đồng tƣơng ứng tăng 36,66% so với năm 2012. Đến năm 2014 cho vay trung dài hạn là 117.993 triệu đồng tƣơng ứng tăng 57,95% so với năm 2013. Đây là loại hình cho vay trên 12 tháng.
Có thể nhận thấy trong 3 năm qua kết quả số liệu của cho vay ngắn hạn và trung dài hạn đều tăng, tuy nhiên xét tổng quan tốc độ tăng đã giảm sút. Điều này một phần chủ yếu là do suy thoái kinh tế, ảnh hƣởng của thị trƣờng và tâm lý khách hàng gây nên.
- Phân tích theo tỷ trọng kỳ hạn khoản vay trên tổng dư nợ.
Năm 2014 Năm 2013 Năm 2012 Cho vay trung dài hạn Cho vay ngắn hạn 0% 20% 40% 60% 80% 100%
Hình 3.5: Tỷ trọng tín dụng trên tổng dƣ nợ của NHNN&PTNT huyện Gia Bình ,tỉnh Bắc Ninh năm 2012-2014
(Nguồn:Phịng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh) Tỷ trọng cho vay trung dài hạn của NHNN$PTNT
huyện Gia Bình, tỉnh Bắc
68,56%, giảm xuống là 66,41% vào năm 2013 và giảm xuống 55,07% trong năm 2014.
Thực tế, trong giai đoạn kinh tế khó khăn nhƣ ngày nay, nhiều cá nhân và tổ chức kinh tế cần vay vốn trung dài hạn để đáp ứng lâu dài cho nhu cầu của mình nhƣng hầu hết các NHTM chỉ muốn cho vay ngắn hạn. Nguyên nhân của cung cầu không gặp nhau này một phần là do vấn đề an toàn trong thanh khoản của ngân hàng, do ngân hàng đã giảm bớt niềm tin vào việc quản trị dòng tiền của các cá nhân và tổ chức kinh tế. Tuy nhiên trong thời gian qua, tỷ trọng giữa cho vay ngắn hạn và cho vay trung dài hạn còn là một dấu hỏi, địi hỏi NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh cần chú trọng về sự cân bằng hợp lý tại chi nhánh mình.
* Nợ quá hạn: Cùng với việc tăng cƣờng mở rộng quy mơ tín dụng, chuyển
dịch cơ cấu tín dụng cho hợp lý, cơng tác nâng cao hiệu quả tín dụng đƣợc chi nhánh hết sức quan tâm, coi đây là nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt quá trình kinh doanh. Kết quả nợ quá hạn qua các năm thấp, năm 2012 nợ quá hạn 2.348 triệu đồng chiếm 1,35% trong tổng dƣ nợ, năm 2013 nợ quá hạn 1.788 triệu đồng chiếm 0,80% tổng dƣ nợ. Đến năm 2014 nợ quá hạn còn 1.541 triệu đồng chiếm 0,59% so với tổng dƣ nợ. Nhƣ vậy, nợ quá hạn năm 2012 chiếm tỷ trọng cao trong tổng dƣ nợ tuy nhiên tỷ trọng này lại giảm và chiếm tỷ lệ thấp qua các năm. Nợ quá hạn qua thực tế cho thấy nguyên nhân chuyển nợ quá hạn phần lớn do nguyên nhân khách quan, nguyên nhân bất khả kháng.
3.1.3.3. Một số hoạt động dịch vụ khác Dịch vụ thẻ
Dù đã đƣợc triển khai đƣợc từ khi NHNN$PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh mới thành lập, nhƣng dịch vụ thẻ của chi nhánh chỉ thực sự sơi động và có những chuyển biến tích cực từ khi thƣcp̣ hiêṇ trảlƣơng cho các đơn vi hƣợợ̉ng lƣơng tƣ̀ ngân sách nhànƣớc. Đến cuối năm 2014, chi nhánh đã phát hành đƣợc 2.769 thẻ nôịđiạ với số dƣ đạt 63 tỷ đồng, đóng góp một nguồn vốn đáng kể cho các hoạt động kinh doanh khác của chi nhánh.
Do việc phát hành thẻ và giao dịch tại các cây ATM của chi nhánh với mức phí khơng đáng kể nên doanh thu phí từ việc dịch vụ này là khơng nhiều. Tuy nhiên,
tốc độ tăng trƣởng nguồn thu cũng nhƣ số lƣợng thẻ phát hành đƣợc tăng khá cao qua các năm cho thấy dấu hiệu khả quan của dịch vụ thẻ của chi nhánh.
Dịch vụ thanh toán
Hoạt động thanh toán trong nƣớc và quốc tế của chi nhánh đƣợc đánh giá là khá nhanh chóng, an tồn và đáp ứng đƣợc nhu cầu của khách hàng. Thu từ dịch vụ thanh toán năm 2013 đạt 1.653 triệu đồng, tăng 50,67% so với năm 2012. Năm 2014, thu từ dịch vụ này tăng 16,99% so với năm 2013, đạt 1.933 triệu đồng.
Một số dịch vụ thanh tốn mới đƣợc triển khai và đã có sự tăng trƣởng rõ rệt. Có thể kể đến nhƣ dịch vụ chi trả lƣơng qua tài khoản với các khách hàng nhƣ cán bộ công nhân viên chức nhà nƣớc, giáo viên, công an...
Dịch vụ bảo lãnh
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh thu từ các hoạt động dịch vụ cụ thể năm 2014 doanh thu từ hoạt động bảo lãnh đạt mức 4,8 tỷ đồng. Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh tăng qua các năm là do các doanh nghiệp khách hàng của chi nhánh liên tục mở rộng hoạt động của mình trên khắp các nƣớc, vì vậy nhu cầu về dịch vụ bảo lãnh tăng cao. Bên cạnh đó, uy tín của NHNN$PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh ngày càng nâng cao đã tạo niềm tin cho khách hàng và chủ đầu tƣ.
Dịch vụ khác
Bên cạnh các dịch vụ trên, chi nhánh còn triển khai các dịch vụ khác nhƣ: Internet banking, Mobile banking, SMS banking, dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ kiều hối…..
3.1.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 3.5: Kết quả kinh doanh của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh Đơn vị: triệu đồng Tiêu chí Thu nhập Chi phí Lợi nhuận Hệ số lƣơng làm ra
(Nguồn:Phịng kế tốn và ngân quỹ của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
Qua bảng ta thấy thu nhập của ngân hàng có sự chuyển biến rõ ràng. Trong đó thu nhập chủ yếu của ngân hàng là từ hoạt động tín dụng và chi phí lớn nhất chủ yếu là chi phí huy động vốn.
Để hiểu rõ nét hơn về cơng tác tài chính ta xét chỉ tiêu lợi nhuận. Lợi nhuận của ngân hàng năm 2012 là 4.531 triệu đồng, năm 2013 còn 4.265 triệu đồng giảm 266 triệu đồng so với năm 2012 hay giảm tƣơng đối 5,87%. Năm 2014 lợi nhuận của ngân hàng đạt 7.450 triệu đồng tăng 3.185 triệu đồng, tốc độ tăng trƣởng 74,68%. Mặc dù lợi nhuận của ngân hàng năm 2013 có xu hƣớng giảm tuy nhiên đến năm 2014 lợi nhuận của ngân hàng tăng vƣợt bậc với mức tăng 74,68 %, hệ số lƣơng làm ra cũng tăng lên 1,38 chứng tỏ năm 2014 hoạt động kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả nên cơng tác tài chính đạt đƣợc tƣơng đối tốt, dù mức tăng chƣa cao nhƣng trong bối cảnh khó khăn chung của nền kinh tế và áp lực cạnh tranh với các ngân hàng khác nhƣ hiện nay thì đây là thành tựu lớn của ngân hàng.