- Luôn đảm bảo khả năng thanh khoản của chi nhánh
- Chất lượng tín dụng được nâng cao, tỷ lệ nợ xấu đạt mức cho phép củaAgribank Việt Nam Agribank Việt Nam
- Thu ngồi tín dụng đạt khá, năm sau cao hơn năm trước và vượt so với chỉtiêu kế hoạch giao. tiêu kế hoạch giao.
- Về kết cấu của tài sản và nguồn vốn:
Quy mô kinh doanh của ngân hàng được mở rộng, giá trị tổng tài sản luôn tăng . Tỷ suất đầu tư có xu hướng tăng lên, điều này chứng tỏ ngân hàng đã chú ý đến việc phát triển cơ sở vật chất và tăng quy mô năng lực sản xuất, hiện đại hóa trong kinh doanh.
Đối với nguồn vốn thì sự gia tăng chủ yếu của các năm là giá trị của khoản nợ phải trả (Tiền gửi và vay các TCTD khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro)
Về tỷ số nợ phải trả trên vốn chủ sở hữu: Về tỷ số nợ phải trả trên vốn chủ sở hữu rất cao, và tăng trong 3 năm phân tích, điều này cho thấy ngân hàng đang sử dụng vốn chủ sở hữu ít hơn vốn vay để trang trải cho hoạt động kinh doanh, do vậy ngân hàng phải nỗ lực nhiều hơn trong việc gia tăng lợi nhuận bù đắp những khoản lãi vay. Nhưng điều nên làm lúc này là làm tăng vốn chủ sỡ hữu để tăng cường tính tự chủ cho ngân hàng.
- Về hiệu quả sử dụng vốn
Thực tế thì các năm qua hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng đang ngày càng được củng cố thể hiện ở vòng quay của tài sản và vốn lưu động đang có xu hướng tăng. Bên cạnh đó khả năng sinh lời của vốn và tài sản cố định cho thấy ngân hàng ngày càng sử dụng vốn đạt hiệu quả hơn cũng như việc đầu tư thêm vào tài sản cố định là quyết định đúng đắn.
Bên cạnh những hiệu quả về mặt kinh tế tạo đà cho sự phát triễn bền vững của ngân hàng, hoạt động của ngân hàng cũng mang lại những tác động có ý nghĩa xã hội như hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp sản xuất, góp tích cực vào các hoạt động của xã hội bằng cách tham gia vào các chương trình phuc lợi của xã hội.
3.1.2 Vấn đề cịn tồn tại
- Về cơ cấu tài sản: Nguồn tài trợ chủ yếu cho việc mở rộng kinh doanh là các khoản nợ vay. Các khoản nợ vay lại chiếm tỷ lệ khá cao, do đó ngân hàng cần thận trọng trong việc sử dụng vốn. Nhưng bên cạnh việc mở rộng quy mô thì cũng kéo theo đó là việc gia tăng của các khoản phải thu. Đây cũng là đặc trưng chung của ngành ngân hàng trong xu hướng hội nhập và mở rộng thị trường nội địa.
- Về cơ cấu nguồn vốn: Nguồn vốn chủ sở hữu các năm qua lại tăng rất ít, mà trong đó lại chủ yếu là sự gia tăng của lợi nhuận giữ lại được tích lũy qua các năm ít ỏi. Việc này dẫn đến khả năng tự chủ về nguồn vốn của ngân hàng luôn bị giảm trong khi yêu cầu của hoạt động đang ngày càng tăng .
- Về khả năng thanh toán:
Các tỷ số về khả năng thanh tốn tuy được cải thiện dần nhưng nhìn chung tỷ số này chưa phải là cao so với yêu cầu thực tế. Nhìn vào hệ số thanh tốn bằng tiền chúng ta thấy ngân hàng đang rất khó khăn về tiền mặt. Ngân hàng cần phải tăng cường chỉ tiêu này hơn nữa để đảm bảo tính ổn định cho kinh doanh. Ngân hàng chú trọng các giải pháp nhằm thu hồi các khoản nợ của mình mà các khách hàng đang chiếm dụng.
- Khoản phải thu. Ngân hàng cần xem xét việc quản lý các khoản phải thu của khách hàng chặt chẽ hơn để tránh tình trạng khách hàng chiếm dụng vốn của ngân hàng trong thời gian quá dài.
- Quy mô tín dụng của chi nhánh tăng trưởng, nhưng cơ cấu đầu tư tín dụng chưa hợp lý, đối tượng cho vay phần lớn tập trung vào doanh nghiệp vừa và nhỏ, chưa thuwch sự chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng mới, ciệc điều chỉnh cơ cấu đầu
tư tín dụng cịn chậm. Cơng tác thu hồi nợ quá hạn, nợ tồn đọng kết quả chưa cao, việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay cịn chậm và gặp nhiều khó khăn.
- Cơng tác quản trị rủi ro về lãi suấy theo thị trường gặp khó khăn.
- Cơng tác phát triển sản phẩm dịch vụ mới tuy đã được tăng cường nhưng vẫn còn chậm, chưa hiệu quả và các sản phẩm dịch vụ này cịn mang tính chất giới thiệu quảng cáo nhiều khi còn được xem là cơ chế ưu đãi đối vớikhách hàng nên cơ cấu các khoản thu nhập trong kinh doanh chủ yếu là thu lãi cho vay và thu phí điều vốn, các khoản thu về dịch vụ ngân hàng cịn nhỏ, phương châm đa dạng hóa các nghiệp vụ kinh doanh thực hiện chưa phù hợp.
- Sự liên kết trong hoạt động ngân hàng giữa các tổ chức tín dụng có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển của các NHTM nói riêng và và đối với tồn bộ hệ thống ngân hàng nói chung. Tuy nhiên, sự lien kết phối hợp này còn bị hạn chế.
- Khả năng hỗ trợ của các hệ thống ứng dụng trong công tác thơng tin báo cáo quản trị, điều hành cịn hạn chế.
3.1.3. Nguyên nhân gây ra yếu kém về mặt tài chính
* Nguyên nhân khách quan
Một là, tổng cầu suy giảm gây khó khăn cho việc hấp thụ vốn.Tuy tăng trưởng tín dụng đã bắt đầu dương và tăng đều đặn qua các tháng nhưng vẫn không thể đạt được mục tiêu đề ra do khả năng hấp thụ vốn rất thấp nên dù hiện nay, lãi suất cho vay đã giảm rất nhiều, nhưng dịng vốn vẫn chưa thể ln chuyển thơng suốt. Một mặt là do nợ xấu tồn đọng, các DN không dễ trả được, kể cả phát mại TSBĐ, khiến cho các ngân hàng cũng thận trọng hơn. Mặt khác là do các DN gặp nhiều khó khăn nên nhu cầu vay vốn cũng giảm đi. Thực tế cho thấy, lợi nhuận của các DN niêm yết ngành cao su quý III/2013 giảm trên 30%, ngành khống sản giảm gần 60%,…(iv). Vì vậy, dù lãi suất đã hạ, nhiều gói ưu đãi được thiết kế, song khơng thể giải quyết được nên việc mở rộng tín dụng gắn với nâng cao chất lượng khoản vay vẫn rất khó khăn.
Hai là, nợ xấu vẫn là rào cản đối với hoạt động ngân hàng.Dù nhìn vào các con số thì có thể thấy rằng nợ xấu đang giảm đi nhưng mức độ giảm thực tế ra sao thì vẫn chưa thể đánh giá được, bởi việc xử lý nợ xấu phụ thuộc nhiều vào các điều kiện kinh tế vĩ mô và thị trường, trong khi tiêu thụ hàng hố cịn chậm, năng lực tài chính và khả năng trả nợ của DN còn thấp. Thị trường BĐS chậm phục hồi, TTTC trì trệ càng gây khó khăn cho việc bán, xử lý TSBĐ tiền vay để thu hồi nợ. Trong khi đó các giải pháp
điều hành kinh tế vĩ mơ, tháo gỡ khó khăn cho SXKD, hỗ trợ thị trường BĐS ln có độ trễ và cần phải có thời gian phát huy tác dụng. Đã vậy, các giải pháp xử lý nợ xấu lại chưa được triển khai đồng bộ mà chủ yếu vẫn là TCTD tự xử lý nợ xấu nên đã làm giảm mức độ lành mạnh tài chính, hiệu quả kinh doanh của TCTD trong ngắn hạn. Cơ chế, chính sách xử lý TSBĐ cịn nhiều rất vướng mắc, phức tạp, chậm được khắc phục, hoàn thiện để tạo điều kiện thuận lợi cho xử lý nợ xấu. VAMC đã được thành lập, đã mua nợ, song việc giải quyết số nợ này ra sao là cả một vấn đề.
Ba là do tác động của khủng hoảng tài chính, suy thối kinh tế toàn cầu và kinh tế trong nước suy giảm, hoạt động đầu tư, thương mại và sản xuất kinh doanh trì trệ kéo theo những khó khăn trong hoạt động tài chính, ngân hàng.
- Bốn là việc xây dựng, hoàn thiện thể chế pháp luật, cơ chế, chính sách quản lý đối với hoạt động tiền tệ, ngân hàng còn chậm, chưa đáp ứng được yêu cầu thực tiễn trong bối cảnh hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng, công nghệ thông tin ngày càng hiện đại, hoạt động ngân hàng ngày càng phát triển nhanh, đa dạng, phức tạp.
*Nguyên nhân chủ quan
Nguyên nhân chủ yếu làm suy yếu tình hình tài chính ngân hàng chủ yếu do các quản lý. Đó là những nhân tố:
- Hệ thống quản trị, kiểm soát, kiểm toán nội bộ của tổ chức tín dụng cịn hạnchế, có lúc, có nơi chưa theo kịp với sự phát triển của nền kinh tế thị trường đang hội chế, có lúc, có nơi chưa theo kịp với sự phát triển của nền kinh tế thị trường đang hội nhập ngày càng sâu, rộng, dẫn đến sơ hở trong quản lý, điều hành.
- Sức ép lợi nhuận, sức ép thành tích đã nới lỏng điều kiện tín dụng, khơng tn
thủ nghiêm túc một số trình tự, thủ tục, quy định cho vay; khơng chuyển nhóm nợ theo quy chế; cho vay khơng có tài sản đảm bảo hoặc tài sản đảm bảo không đủ thủ tục pháp lý...
3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG NƠNG
NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN Ý YÊN – TỈNH NAM ĐỊNH
Nâng cao năng lực quản trị, dự báo, phân tích xử lý tình huống trong quản trị, điều hành hoạt động ngân hàng. Hội đồng quản trị và Ban điều hành của các ngân hàng cần có kế hoạch và tầm nhìn chiến lược dài hạn, phù hợp với diễn biến kinh tế – xã hội.
Chủ động nắm bắt định hướng và dự báo kinh tế của Nhà nước, quản trị hợp lý tài sản Nợ – Có, khả năng thanh khoản và nguồn vốn, sớm khắc phục việc sử
dụng vốn bất hợp lý, để đảm bảo an toàn và nâng cao hiệu quả kinh doanh; nâng cao chất lượng và đa dạng hoá hoạt động, trong đó đặc biệt quan tâm đến chất lượng tín dụng; phát triển và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng.
Đa dạng hoá hoạt động để nâng cao năng lực cạnh tranh. Mỗi ngân hàng phải xây dựng một chiến lược phát triển sản phẩm dịch vụ mới, có chiến lược marketing phù hợp. Tăng cường hoạt động tuyên truyền, quảng cáo, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng để tạo điều kiện cho khách hàng làm quen và nhận thức được tiện ích của các sản phẩm cung cấp. Cơng khai các thơng tin tài chính để người dân tiếp cận, nắm bắt thông tin để hạn chế những rủi ro về thơng tin.
Cần thường xun rà sốt để bổ sung, chỉnh sửa kịp thời hệ thống quy chế, quy trình nội bộ, quản lý rủi ro tất cả các mặt hoạt động, các ngân hàng chưa ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cần khẩn trương trình NHNN xem xét, chấp thuận.
Phát triển hạ tầng kỹ thuật, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tiên tiến để nhanh chóng tiếp cận với cơng nghệ hiện đại, quản trị và dịch vụ ngân hàng mới, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao và đa dạng của khách hàng; đồng thời sớm xây dựng hệ thống dự phịng dữ liệu, hồn thiện hệ thống an ninh mạng và từng bước áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong hoạt động ngân hàng.
Các ngân hàng cần có chiến lược phát triển nguồn nhân lực lâu dài, có kế hoạch đào tạo và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đảm bảo cán bộ ngân hàng có nghiệp vụ chun mơn giỏi, đáp ứng được u cầu hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng. Có chính sách hợp lý và xây dựng mơi trường văn hố làm việc phù hợp để ổn định và khai thác được các ưu thế tối đa của nguồn nhân lực. Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực có tính dài hạn thơng qua hình thức đào tạo tại nước ngồi. Tham gia các chương trình đào tạo do các tổ chức quốc tế tổ chức tại Việt Nam, học tập kinh nghiệm quản lý điều hành thơng qua các cổ đơng nước ngồi.
Khi phát triển mạng lưới hoạt động, các ngân hàng phải đảm bảo điều kiện mở, tính tốn kỹ hiệu quả hoạt động và khả năng quản lý khi mở rộng mạng lưới phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm.
Để góp phần kiểm sốt lạm phát, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế, đảm bảo hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả, trong năm 2014, Chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh chỉ đạo thực hiện các giải pháp tín dụng theo hướng mở rộng đi đơi với kiểm sốt chất lượng tín dụng; tập trung xử lý nợ xấu; tăng cường quản lý và điều hành tỷ giá, lãi suất và quản lý hoạt động kinh doanh vàng trên địa bàn; đẩy mạnh huy động vốn và các dịch vụ, tiện ích ngân hàng…
Các ngân hàng, tổ chức tín dụng với chức năng truyền thống là “đi vay để cho vay”, đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế, khơng có mong muốn gì hơn mở rộng được thị trường, có quan hệ lành mạnh với tất cả khách hàng
Để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời kì mở cửa hội nhập như hiện nay, tơi có một số kiến nghị như sau:
3.3.1 Đối với ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Ý Yên- Nam Định Yên- Nam Định
− Để có nguồn vốn phong phú ngân hàng này cần đẩy mạnh nguồn vốn huy động trong dân bằng cách nâng cao khả năng cạnh tranh, tiếp thị để huy động vốn.
− Xây dựng công tác tiếp thị, nâng cao thương hiệu của ngân hàng, đầu tư cơ sở hạ tầng vì đây là bộ mặt của ngân hàng nên cũng ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng.
− Nâng cao chất lượng dịch vụ chuyên nghiệp hơn phù hợp với xu hướng mới, đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
− Ngân hàng có kế hoạch triển khai việc lắp đặt một số máy rút tiền tự động, Sử dụng thẻ ATM trong thời gian sớm nhất. Ưu điểm của hình thức này là tính thanh tốn nhanh chóng, tiện lợi, an tồn cao, phù hợp với xu thế phát triển chung của nền kinh tế. Từ đó ngân hàng có thể nâng cao mức thu dịch vụ, mở rộng hệ thống tín dụng
− Chú trọng đào tạo cán bộ tín dụng có trình độ nhất định trong cơ quan, phải thành thạo tin học để giảm bớt lao động chân tay trong quá trình làm việc.
− Có chính sách ưu đãi đối với khách hàng truyền thống, từ đó tạo sức hút đối với những đối tượng có quan hệ với khách hàng truyền thống.
− Việc nâng cao hiệu quả vốn vay của nông dân là vấn đề được quan tâm để tránh tình trạng mất khả năng trả nợ của khách hang, cán bộ tín dụng thường xuyên xuống địa bàn nôn thôn nhằm theo dõi, giám sát hiệu quả vơn vay của khách hàng, có đúng mục đích hay khơng đẻ tránh bớt rủi ro cho ngân hàng.
3.3.2 Đối với ngân hàng cấp trên
− Cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ở các chi nhánh
− Hỗ trợ tài chính trong việc đào tạo nghiệp vụ đối với đội ngũ cán bộ
− Từng bước giảm bớt thủ tục cho vay để giảm bớt chi phí cho ngân hàng, đồng thời tăng thời hạn cho vay cho phù hợp với nhu cầu vay vốn của khách hàng.
− Thường xuyên tổ chức thi đua khen thưởng hoàn thành tốt chỉ tiêu đặt ra
− Ngân hàng cấp trên cần có chính sách hỗ trợ vốn chi chi nhánh khi có nhu cầu đột xuất để chi nhánh có thể đáp ứng tín dụng kịp thời cho việc vay vốn của khách hàng.
− Hoàn thiện các văn bản pháp luật, quy định về hoạt động tín dụng tạo mơi
trường thuận lợi cho ngân hàng vừa mở rộng hoạt động tín dụng mà lại hạn chế được