Nội dung cơng việc Số cơng nhân/ngày
Điện - Cơ - Lạnh 30
Lị hơi 3
Khu xử lý nước cấp 6
Khu xử lý nước thải 2
Đội xe, vận chuyển 25
Kho bao bì, vật tư, nguyên liệu 3
Cơng nhân vệ sinh 8
Tổng số cơng nhân trực tiếp sản xuất trong nhà máy (người) 150 77 22 24 27+ + + = = TT C
Số cơng nhân dự trữ trong nhà máy được xác định theo cơng thức:
DT TT DT C H C = . HDT: hệ số dự trữ 0.0167 300 300 305− = = − = TT TT CD DT N N N H
NCĐ: Số ngày làm việc theo chế độ NCĐ = 305 (ngày) NTT: Số ngày làm việc thực tế NTT = 300 (ngày)
Số cơng nhân dự trữ: CDT =CTT.HDT =150*0.0167=3 (người) Vậy tổng số cơng nhân trong nhà máy: 153 (người)
5.1.2.3. Nhân viên gián tiếp.
Bao gồm nhân viên hành chánh, bảo vệ, y tế…ước tính khoảng 25% số nhân viên trực tiếp sản xuất.
Số nhân viên gián tiếp: 153 × 0.25 = 38 (người)
Vậy tổng số cơng nhân viên trong nhà máy: 153 + 38 = 191(người)
5.1.3. Tính lương
5.1.3.1. Lương của cơng nhân sản xuất.
Lương chính lấy bình qn là 50000 đồng/người/ngày. Lương phụ là khoảng phụ cấp khoảng 50% lương chính. Tổng tiền lương của cơng nhân sản xuất trong 1 tháng:
S1 = 50.000 × 153 × 25 × 15 = 286,875,000 (đồng/tháng)
5.1.3.2. Lương của nhân viên hành chánh.
Lương chính lấy bình qn là 100000 đồng/người/ngày. Lương phụ là khoảng phụ cấp khoảng 50% lương chính. Tổng tiền lương của nhân viên hành chánh trong 1 tháng:
S2 = 100000 × 38 × 25 × 1.5 = 142,500,000 (đồng/tháng) Tổng quỹ lương :
Sql = S2 + S2 = 286,875,000 + 142,500,000 = 429,375,000 (đồng/tháng)
5.1.3.3. Bảo hiểm y tế, xã hội.
Sbh = 0.05 × Sql = 0.05 × 429,375,000 =21,470,000 (đồng/tháng)
5.1.3.4. Tiền phụ cấp.
Bằng 1,2% tổng quỹ lương sau khi đã trừ bảo hiểm y tế xã hội. Spc = 0,012 × (Sql - Sbh ) = 4,900,000 (đồng/tháng) Vậy: Tổng chi phí trả lương hàng tháng:
St = Sql + Sbh + Spc = 455,745,000 (đồng/tháng) Tổng chi phí trả lương hàng năm:
Sn = 12 × St = 12 × 455,745,000 = 5,468,940,000 (đồng/năm)
5.2.Tính vốn đầu tư
Vốn đầu tư được tính dựa trên 2 khoản: - Vốn đầu tư về xây dựng.
- Vốn đầu tư về thiết bị.
5.2.1. Vốn đầu tư xây dựng
5.2.1.1. Vốn đầu tư xây dựng nhà xưởng.
Được tính theo đơn giá của Tổng Cơng ty Xây Dựng số 1