3.2. CÁC BIỆN PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG VIỆC NGĂN NGỪA VÀ
3.2.2. Các biện pháp quản lý từ phía các NHTM
3.2.2.1. Nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng
Trong cơng tác tín dụng, thông tin là yếu tố đóng vai trị quyết định giúp cho Ngân hàng ra quyết định có đầu tƣ hay khơng. Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều khi lại thiếu đầy đủ, chính xác, do vậy cán bộ tín dụng khơng thể chỉ dựa vào các luồng thông tin do khách hàng cung cấp trong dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý các thông tin về mọi vấn đề liên quan đến phƣơng án, dự án từ nhiều nguồn khác nhau.
Bên cạnh việc sử dụng hệ thống Thơng tin tín dụng CIC thì các ngân hàng thƣơng mại cần phải năng động trong việc tìm hiểu nắm bắt đƣợc các
75
thơng tin chính xác của khách hàng thơng qua các biện pháp nhƣ:
- Phỏng vấn người xin vay
Qua phỏng vấn ngƣời xin vay, cán bộ Ngân hàng biết đƣợc lý do xin vay và biết đƣợc yêu cầu xin vay có đáp ứng đƣợc các địi hỏi khác nhau của Ngân hàng hay khơng. Nhờ đó cán bộ Ngân hàng cũng có đƣợc những ý tƣởng nào đó về tính thật thà của ngƣời vay, thơng tin về sự phát triển ngành kinh doanh, cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý, nguồn nguyên liệu, lợi thế cạnh tranh, kế hoạch cho tƣơng lai. Ngồi ra cán bộ tín dụng có thể u cầu bổ sung những thơng tin tài chính cần thiết phục vụ cho việc phân tích tín dụng.
- Điều tra tại nơi hoạt động kinh doanh của người vay
Các doanh nghiệp xin vay phải cho phép cán bộ tín dụng đến thăm nơi hoạt động sản xuất kinh doanh của họ. Một nhân viên tín dụng có trình độ sẽ biết đƣợc nhiều thông tin đáng kể về mức độ phát triển và trình độ quản lý của doanh nghiệp thông qua tài sản của họ và phỏng vấn các viên chức quản lý. Qua chuyến thăm, cán bộ tín dụng sẽ xem xét tổ chức bộ máy quản lý, cơ cấu hoạt động, hệ thống dây chuyền sản xuất, phƣơng pháp sản xuất kinh doanh, kho dự trữ của khách hàng. Với doanh nghiệp sản xuất thì trang thiết bị và sơ đồ sản xuất đƣợc chú trọng nhất, với doanh nghiệp bán lẻ thì hoạt động nhộn nhịp nói lên sức mạnh của doanh nghiệp. Qua việc tham quan, cán bộ tín dụng có điều kiện kiểm tra lại những thơng tin thu thập đƣợc qua phỏng vấn và thu thập đƣợc từ những nguồn khác.
- Lấy nguồn thông tin từ Ngân hàng bạn
Thƣờng một doanh nghiệp quan hệ với nhiều bạn hàng, với mỗi Ngân hàng doanh nghiệp phải cung cấp một số lƣợng thông tin nhất định tuỳ theo yêu cầu của Ngân hàng. Vì vậy, để tìm hiểu sâu thêm và có cái nhìn tổng thể về doanh nghiệp các NHTM có thể thu thập thơng tin từ Ngân hàng bạn.
- Nguồn thông tin từ các cáo báo tài chính
76
chính, đặc biệt nếu khối lƣợng xin vay tƣơng đối lớn. Các báo cáo tài chính doanh nghiệp phải cung cấp cho Ngân hàng bao gồm: bảng tổng kết tài sản, bản báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ. Ngoài ra tuỳ theo yêu cầu của Ngân hàng mà doanh nghiệp phải cung cấp thêm các báo cáo về tình hình cơng nợ, ngân quỹ.
Điều cần nhấn mạnh ở đây là độ trung thực của các báo cáo này, Ngân hàng thƣờng xuyên yêu cầu các báo cáo tài chính phải có xác nhận của cơ quan kiểm toán, tuy nhiên trong nhiều trƣờng hợp doanh nghiệp có thể cung cấp những số liệu chƣa đƣợc kiểm toán. Lẽ dĩ nhiên là những thơng tin này có độ trung thực khơng cao.
- Nguồn thơng tin khác
Để có đƣợc các thơng tin về cung, cầu của sản phẩm trên thị trƣờng, chính sách phát triển sản phẩm, phát triển ngành của chính phủ, Ngân hàng phải thu thập thơng tin từ các nguồn khác nhƣ:
+ Các bộ chủ quản, bộ chức năng: cung cấp cho Ngân hàng lƣợng cung cầu, xu hƣớng phát triển ngành, thơng tin về sản phẩm đó.
+ Tạp chí, sách báo…
Sau khi thu thập đầy đủ thông tin, cán bộ tiến hành xem xét chọn lọc thông tin để chuẩn bị cho việc phân tích và xử lý thơng tin.
Mặt khác, tổ chức lƣu trữ, thu thập các thông tin về thị trƣờng, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng,… dựa trên việc sử dụng các phần mềm tin học. Đây sẽ là căn cứ để đánh giá chính xác hơn về khách hàng vay vốn và nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, ra quyết định cho vay và đầu tƣ.
3.2.2.2. Cải cách bộ máy tín dụng và quyền hạn của cán bộ
Hiện nay hầu hết các NHTM ở Việt Nam đều gặp phải các vƣớng mắc về cơ cấu. Bộ máy tổ chức quá cồng kềnh, tuy nhiên hoạt động khơng có hiệu
77
quả. Do vậy, cần tiến hành cải cách bộ máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro tín dụng. Tách các chức năng tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, quyết định tín dụng và quản lý nợ cùng với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan. Thực hiện sự giám sát và kiểm soát chặt chẽ, thƣờng xuyên của cán bộ các cấp liên quan tới cấp tín dụng và bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập. Có nhƣ vậy thì cơng tác tín dụng mới hoạt động trơi chảy, hiệu quả, từ đó làm giảm phát sinh nợ xấu.
3.2.2.3. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng
Yếu tố con ngƣời luôn là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến sự thành bại của bất cứ một hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con ngƣời lại càng đóng một vai trị quan trọng, nó quyết định đến chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng dịch vụ và hình ảnh của NHTM và từ đó quyết định đến hiệu quả tín dụng của Ngân hàng. Bởi vậy, cần dành một quỹ thời gian để hƣớng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dƣỡng kiến thức về chuyên môn nghiệp vụ, chú trọng nghiệp vụ marketing, kỹ năng bán hàng, thƣơng thảo hợp đồng và văn hoá kinh doanh. Đồng thời phải thực hiện tiêu chuẩn hố cán bộ tín dụng và kiên quyết loại bỏ, thuyên chuyển sang bộ phận khác những cán bộ yếu về tƣ cách đạo đức, thiếu trung thực, những cán bộ tín dụng thiếu kiến thức chun mơn nghiệp vụ.
3.2.2.4. Khuyến khích khách hàng vay vốn mở tài khoản tại ngân hàng
Thông qua những thay đổi trong tài khoản của khách hàng, ngân hàng có thể dễ dàng theo dõi tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, do vậy, ngân hàng nên khuyến khích khách hàng mở tài khoản giao dịch tại ngân hàng mình. Từ đó, ngân hàng có thể sớm phát hiện ra những dấu
78
hiệu không tốt trong hoạt động kinh doanh của khách hàng, để từ đó có những biện pháp cụ thể để đề phòng, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Đồng thời, thông qua việc khách hàng sử dụng các phƣơng tiện thanh toán mà ngân hàng cung cấp, ngân hàng có thể hiểu đƣợc nhu cầu của khách hàng để không ngừng cải tiến nâng cao chất lƣợng và sự phù hợp với nhu cầu và hoàn cảnh của khách hàng về các dịch vụ này.
3.2.2.5. Kiểm tra chặt chẽ quá trình trước, trong và sau khi cho vay để kịp thời có biện pháp xử lý nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích
Ngân hàng nghiêm chỉnh thực hiện quy trình tín dụng, tăng cƣờng hoạt động thanh tra, kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay, đảm bảo nắm bắt theo dõi đúng tình hình sử dụng vốn của khách hàng để có biện pháp cụ thể nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu.
Kiểm tra trƣớc khi cho vay bao gồm kiểm tra các điều kiện vay vốn của khách hàng nhƣ hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay, mục đích vay vốn.
Kiểm tra trong khi cho vay giúp cán bộ tín dụng cho vay đúng đối tƣợng, nhu cầu vay của khách hàng.
Kiểm tra sau khi cho vay: sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đích đề nghị vay hay không, theo dõi để phát hiện sớm những khoản vay có vấn đề.
3.2.2.6. Hoàn thành xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn quốc tế.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là nền tảng cốt yếu đầu tiên để triển khai các công cụ quản trị theo chuẩn mực quốc tế. Theo đó định kỳ (hàng
79
quý) các khách hàng sẽ đƣợc đánh giá và xếp vào 1 hạng nào đó, ví dụ là AA, BB+ hay CCC. Căn cứ kết quả xếp hạng tín dụng này, ngân hàng sẽ phân loại toàn bộ dƣ nợ của khách hàng vào 1 nhóm nợ, ví dụ nếu là AA thì phân vào nhóm 1, nếu là CC thì phân vào nhóm 3.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là phƣơng pháp đánh giá định lƣợng, toàn diện và nhất quán về tình trạng tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng, trên cơ sở chấm điểm rất nhiều chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, đánh giá về các thơng số tài chính, triển vọng kinh doanh, triển vọng ngành, chất lƣợng quản lý nội bộ... của khách hàng. Nội dung chỉ tiêu và thang điểm đƣợc xây dựng trên cơ sở số liệu thống kê thực tế của rất nhiều khách hàng, ý kiến của các chuyên gia... nên đảm bảo tính khoa học, đánh giá sát thực và quan trọng là có tính dự báo cao.
Áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng theo chuẩn quốc tế sẽ giúp các NHTM chủ động quản lý chất lƣợng danh mục tín dụng của mình. Đây chính là điều kiện tiên quyết cho sự phát triển bền vững của ngân hàng.
3.2.2.7. Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu ngun nhân để có giải pháp thích hợp.
- Phân tích thực trạng các món NQH, nợ tiềm ẩn rủi ro và nợ đã đƣợc xử lí rủi ro để từ đó đánh giá đƣợc khả năng thu hồi nợ thơng qua phân tích nợ có đảm bảo, không đảm bảo, thực trạng tài sản thế chấp có thể xử lí thu hồi nợ, phƣơng án xử lí vận dụng các giải pháp, chính sách của các ban ngành liên quan trong việc xử lí nợ tồn đọng.
- Quan hệ chặt chẽ với các cấp uỷ, chính quyền địa phƣơng, các ban ngành chức năng có liên quan trong việc cho vay, thu nợ, xử lí nợ, xử lí TSĐB.
80
để xử lí rủi ro.
Thực tế có những trƣờng hợp khách hàng bắt đầu gặp khó khăn nhƣng đã đƣợc phát hiện kịp thời, có biện pháp xử lý ngay từ đầu nhƣ quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả năng thu hồi nợ rất cao do máy móc thiết bị lúc này cịn đang hoạt động có giá hơn lúc đã bị bỏ hoang.
3.2.2.8. Đa dạng hố biện pháp xử lý nợ xấu
Ngồi các biện pháp xử lý nợ xấu thông thƣờng, vẫn đang đƣợc áp dụng thƣờng xuyên tại các NHTM nhƣ trích quỹ DPRR để bù đắp, thanh lý TSĐB, tài sản thế chấp,… các NHTM có thể tăng cƣờng việc sử dụng các biện pháp khác. Có thể kể đến nhƣ:
- Bán các khoản nợ xấu cho AMC và các nhà đầu tư nước ngoài
Việc các NHTM bán đứt khoản nợ xấu cho các công ty mua bán nợ là một giải pháp hữu hiệu trong việc xử lý nợ xấu, làm trong sạch bảng cân đối của các ngân hàng. Khi đó, các ngân hàng có thể tập trung vào hoạt động kinh doanh của chính mình với mục tiêu duy nhất là lợi nhuận và gia tăng giá trị doanh nghiệp.
- Chuyển nợ thành vốn góp
Đối với những khoản nợ tồn đọng vẫn còn đối tƣợng thu hồi ngân hàng cũng có thể chuyển nợ thành vốn góp vào doanh nghiệp và đƣợc chuyển nhƣợng phần vốn góp này. Ngồi ra, căn cứ vào thực trạng và khả năng trả nợ của doanh nghiệp, ngân hàng đƣợc cơ cấu lại nợ bằng các hình thức: dãn nợ, miễn lãi suất hoặc cho doanh nghiệp vay vốn để đầu tƣ thêm.
- Biện pháp ni nợ:
81
đoạn khó khăn tài chính tạm thời. Trong những trƣờng hợp này, việc ngân hàng tiếp tục tài trợ thêm cho khách hàng đã giúp khách hàng của mình ổn định lại tình hình tài chính, sẽ góp phần làm lành mạnh hố khoản nợ.
- Xử lí nợ bằng đồng tài trợ:
Có một số khoản nợ xấu vƣợt khả năng của một ngân hàng để giải quyết, do vậy mà cần có sự phối hợp giữa các ngân hàng theo dạng đồng tài trợ để xử lý nợ .Việc các ngân hàng tham gia đồng tài trợ hay hợp vốn để xử lí nợ xấu tạo ra thế mạnh nhƣ: mỗi ngân hàng có hệ thống khách hàng quen thuộc, có lĩnh vực am hiểu tƣờng tận hay nói cách khác là có thế mạnh riêng. Do vậy, việc đồng tài trợ sẽ tập trung và bổ sung cho nhau thế mạnh, hạn chế mặt yếu, tạo sự kiểm soát đồng bộ về khách hàng, bổ sung vốn, bổ sung nghiệp vụ và học hỏi lẫn nhau về nghiệp vụ.
3.2.2.9. Tách bạch giữa cho vay theo chỉ thị và cho vay thương mại trong hoạt động tín dụng của các NHTMNN
Các DNNN luôn là khách hàng lớn nhất của hệ thống ngân hàng cho dù tỷ trọng tín dụng ngân hàng dành cho khu vực này đang giảm dần. Vấn đề ở đây là trong khi nhiều DNNN liên tục hoạt động thua lỗ và khơng có khả năng trả nợ thì vẫn đƣợc vay tiền từ các NHTM quốc doanh không cần thế chấp. Điều này dẫn đến nợ của các DNNN này ngày càng trầm trọng, đặt hệ thống ngân hàng lâm vào tình trạng nguy hiểm nếu khơng có sự can thiệp tài chính của nhà nƣớc.
Việc quản lý các NHTM quốc doanh đƣợc các chuyên gia đánh giá là nhƣợc điểm lớn nhất của NHNN Việt Nam hiện nay. Chúng cần đƣợc điều hành bởi một ban giám đốc chuyên nghiệp thay vì một bộ phận của Chính phủ hoặc NHNN. Bởi lẽ nếu duy trì nhƣ hiện nay tức là tiếp tục duy trì xung
82
đột lợi ích bởi ngƣời lãnh đạo ngân hàng vừa là đại diện chủ sở hữu, vừa là cơ quan điều tiết tài chính.
Kiểm sốt và xử lý nợ xấu tại các NHTM Việt Nam luôn là vấn đề đƣợc Nhà nƣớc và các ngân hàng quan tâm hàng đầu. Trên đây là một số giải pháp nhằm thúc đẩy hiệu quả của công tác xử lý nợ xấu tại các NHTM Việt Nam. Tuy nhiên, để thực hiện những biện pháp đó một cách có hiệu quả, cần phải có sự gắn kết chặt chẽ không chỉ của tất cả các ngân hàng mà là của tất cả các thành phần kinh tế xã hội.
83
KẾT LUẬN
Trong nền kinh tế thị trƣờng đầy rẫy sự rủi ro hiện nay thì hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng là một họat động chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Do đó việc nghiên cứu rủi ro trong hoạt động ngân hàng là một công việc tuy rất phức tạp nhƣng lại mang nhiều ý nghĩa quan trọng cho hoạt động ngân hàng.
Qua quá trình nghiên cứu, tác giả rút ra những kết luận sau:
Thứ nhất, NHTM là tổ chức kinh doanh vốn – tiền thông qua việc vay
và cho vay. Cũng chính trong hoạt động cho vay của ngân hàng đã làm phát sinh nợ xấu, nhƣ một rủi ro tất yếu của nghiệp vụ tín dụng. Nợ xấu gây ảnh hƣởng không tốt cho cả khách hàng, ngân hàng và nền kinh tế. Do đó, việc ngăn ngừa, hạn chế và xử lý nợ xấu là việc làm hết sức cần thiết.
Thứ hai, trƣớc 2000, vấn đề nợ xấu tại các NHTM nƣớc ta thực sự là
một vấn đề nhức nhối. Nhận thức đƣợc việc đó, thơng qua rất nhiều các chính