huyện Thanh Chương năm 2014 - 2016
Đơn vị: Triệu đồng; Tỷ trọng: %
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Số dư Tỷtrọng Số dư Tỷtrọng Số dư Tỷ trọng
Tiền gửi của
các TCKT-XH 991.819 58,29 729.108 41,58 646.132 35,68
Tiền gửi của các tầng lớp
dân cư 239.683 17,26 391.733 22,34 672.209 37,12
Tiền gửi của
các TCTD khác 281.092 16,52 569.013 32,45 417.052 23,03
Tiền vay của
các TCTD khác 188.931 7,93 63.653 3,63 75.514 4,17
Tổng 1.701.52
5 100 1.753.507 100 1.810.907 100
Nguồn:Báo cáo quyết toán niên độ Agribank Thanh Chương năm 2014 - 2016
Qua số liệu ở bảng 6, nguồn vốn bằng nội tệ có tỷ trọng chiếm chủ yếu trong cơ cấu nguồn vốn huy động, liên tục tăng qua các năm, trong đó năm 2015 tăng 51.982 triệu đồng tức 3,05% so với năm 2014, năm 2016 tăng 57.400 triệu đồng tức 3,27% so với năm 2015.
Nếu chỉ xét riêng huy động bằng nội tệ (nguồn huy động chủ yếu của ngân hàng) ta có thể thấy diễn biến nguồn huy động này như sau:
Tiền gửi của các TCKT-XH: Trong năm 2014, 2015 nguồn tiền này có qui mơ,
cơ cấu lớn nhất trong tổng nguồn huy động, tỷ trọng dao động từ 40 – 60%. Tuy vậy, đến năm 2016 tỷ trọng tiền gửi của các tổ chức kinh tế - xã hội lại giảm đi chỉ còn 35,68%, từ vị trí thứ nhất chuyển xuống vị trí thứ hai trong tổng nguồn vốn huy
động, sau tiền gửi từ tầng lớp dân cư.
Thực trạng cho thấy, trong những năm qua lượng vốn lớn với chi phí rẻ từ các cơng ty, các doanh nghiệp gửi tại NHNo&PTNT Thanh CHương ngày càng giảm, khơng đều qua các năm. Ngun nhân là vì tiền gửi nội tệ của các TCKT-XH gửi tại NHNo&PTNT Thanh Chương chủ yếu là của các công ty hoạt động trong ngành sản xuất, kinh doanh một số mặt hàng thuộc lĩnh vực nông nghiệp và một số các doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh, tiền gửi này thường là tiền gửi giao dịch hoặc có kỳ hạn ngắn, hưởng lãi suất thấp vì các doanh nghiệp đều có tốc độ quay vịng của vốn khá nhanh. Nguồn vốn này giảm đối với ngân hàng sẽ rất khơng có lợi vì nếu ngân hàng huy động được nhiều để cho vay và đầu tư thì khơng những kéo dài được chênh lệch lãi suất hai đầu, giảm được chi phí vốn bình qn, tăng lợi nhuận.
Tiền gửi của các tầng lớp dân cư: Đây chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm, nguồn này
có qui mơ, tốc độ tăng trưởng ổn định tăng qua các năm: tăng từ 239.683 triệu đồng năm 2014 đến 391.733 triệu đồng năm 2015 và 672.209 triệu đồng năm 2016. Cũng như các ngân hàng trên địa bàn có tỷ trọng tiền gửi của dân cư có xu hướng tăng về qui mơ, cơ cấu như Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Ngoại thương .v.v., nguồn tiền gửi của dân cư tại NHNo&PTNT huyện Thanh Chương có xu hướng tăng cả về tỷ trọng và số tuyệt đối. Điều này đã làm tăng khả năng sử dụng vốn, khả năng dịch chuyển kỳ hạn dư nợ, kết quả kinh doanh và sức cạnh tranh của NHNo&PTNT huyện Thanh Chương.
Tiền gửi của các TCTD khác: Nguồn này trong những năm gần đây có qui mơ,
cơ cấu tăng trưởng khơng ổn định. Năm 2014 tiền gửi nột tệ của các TCTD khác tại ngân hàng là 281.092 triệu đồng, năm 2015 tăng lên đạt 569.013 triệu đồng và đến năm 2016 lại giảm xuống cịn 417.052 triệu đồng; kéo theo đó là sự thay đổi về cơ cấu, năm 2014 nguồn tiền này chiếm 16,52% trong tổng nguồn vốn, đến năm 2015 đã tăng lên chiếm 32,45% và năm 2016 giảm xuống chiếm 23,03% trong tổng nguồn huy động bằng nội tệ. Nguồn tiền gửi của các TCTD khác thường có mức độ tăng trưởng giữa các năm có sự chênh lệch khá cao, chủ yếu là nguồn trong thanh tốn, ngân hàng cũng khơng sử dụng nhiều nguồn này để cho vay và đầu tư.
Tiền vay của các tổ chức tín dụng khác: Nguồn này có qui mơ, cơ cấu nhỏ
nhất trong tổng nguồn. Tỷ trọng chỉ chiếm khoảng 3%-8%, tốc độ không ổn định. Nguồn vay này ngân hàng chỉ sử dụng để đáp ứng nhu cầu đảm bảo thanh khoản, không sử dụng để đầu tư, cho vay.
ngân hàng còn huy động vốn ngoại tệ (chủ yếu là đồng USD và EUR). So với nguồn vốn nội tệ, nguồn ngoại tệ có tỷ trọng nhỏ hơn rất nhiều và đang có xu hướng giảm trong những năm gần đây. Cụ thể năm 2014 nguồn ngoại tệ đạt 69.053 triệu đồng chiếm 3,9% trong tổng nguồn vốn, năm 2015 giảm 24.091 triệu đồng tức 34,89% so với năm 2014 và chiếm 2,5% trong tổng nguồn vốn, năm 2016 tiếp tục giảm 6.117 triệu đồng tức 13,6% so với năm 2014, chiếm tỷ trọng 2,1% trong tổng nguồn vốn. Nguyên nhân tình trạng này chủ yếu là do nền kinh tế, chính trị tồn cầu đang có những biến động khơng ngừng, bên cạnh đó thì người dân cũng như các TCKT tại khu vực tỉnh Nghệ An khơng có thói quen sử dụng và tích trữ ngoại tệ.
2.2.2. Chi phí vốn:
Chi phí vốn là chỉ tiêu quan trọng để xác định kết quả kinh doanh, đối với NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Chương chi phí vốn được hình thành từ nguồn tiền gửi và nguồn tiền vay. Trong đó lãi suất huy động ảnh hưởng rất lớn đến chi phí vốn. Ta biết lãi suất huy động luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu của các chủ thể kinh tế. Người gửi muốn một lãi suất cao, người vay lại muốn lãi suất thấp. Là trung gian đóng vai trị cầu nối giữa hai đối tượng trên, ngân hàng phải tìm cách điều chỉnh mức lãi suất sao cho phù hợp nhất đối với các bên, trong đó điều quan trọng là phải đảm bảo lợi ích của ngân hàng. Vì vậy trong huy động vốn, mỗi ngân hàng đều cố gắng áp dụng mọi biện pháp có thể nhằm tìm kiếm được những nguồn vốn sao cho chi phí huy động vốn bình quân là nhỏ nhất và sử dụg số vốn đó để cho vay với một mức lãi suất chấp nhận được trên thị trường.
a. Chi phí nguồn tiền gửi
Trong huy động vốn, NHNo&PTNT huyện Thanh Chương vận dụng mức lãi suất tương đối cao đối với các loại tiền gửi, ngân hàng có thể trả lãi trước đối với các khoản tiền gửi có kỳ hạn, trả lãi sau, trả làm nhiều lần tuỳ thuộc vào nhu cầu của khách hàng để tăng cường huy động vốn trong điều kiện cạnh tranh, từ đó thu hút thêm khách hàng mới (Lãi suất hiệu quả mỗi nguồn tiền - NEC ln được tính tốn phù hợp lợi ích của khách hàng cũng như ngân hàng).
Theo diễn biến lãi suất, lãi suất bình quân huy động đầu vào tăng dần từ 0,59%/tháng năm 2014 lên 0,61%/ tháng năm 2015; 0,65%/ tháng năm 2016. Hiện nay, giữa các ngân hàng đang có một sự chạy đua lãi suất và ngân hàng cũng không phải là một ngoại lệ. Lãi suất của các khoản tiền gửi có kỳ hạn của NHNo&PTNT huyện Thanh Chương tăng mạnh vào quý 1 năm 2016 với tốc độ 0,72%/ tháng. Tuy vậy, cuộc cạnh tranh lãi suất này vẫn nằm trong sự kiểm soát và cho phép của
NHNN. Do vậy tạo điều kiện cho các ngân hàng nói chung và NHNo&PTNT huyện Thanh Chương thu hút thêm một lượng lớn khách hàng.
Nguồn huy động tiền gửi có chi phí thấp hơn nguồn tiền vay. Trong những năm qua, nguồn tiền gửi có mức tăng trưởng khá cao nhưng vẫn chưa đủ đáp ứng nhu cầu cho vay, đặc biệt là cho vay trung và dài hạn.
b. Chi phí nguồn tiền vay
Khi nguồn tiền gửi không đáp ứng đủ nhu cầu tăng trưởng của tài sản, NHNo&PTNT Thanh Chương đã đi vay ngắn hạn các TCTD khác.
Theo số liệu từ bảng cân đối kế toán, ta thấy nguồn tiền vay các TCTD của NHNo&PTNT Thanh Chương trong những năm gần đây có xu hướng giảm, đây là một tín hiệu tốt cho thấy hoạt động của ngân hàng có những bước tiến đáng kể (năm 2014 ngân hàng vay 123.826 triệu đồng chiếm 5,06% tổng nguồn vốn; năm 2015 ngân hàng vay 99.211 triệu đồng chiếm 4,03% tổng nguồn vốn, năm 2016 ngân hàng vay 95.468 triệu đồng chiếm 3,91% tổng nguồn vốn). NHNo&PTNT Thanh Chương vay chủ yếu từ các ngân hàng lớn như Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Công thương với kỳ hạn ngắn từ 1- 3 tháng.
So với lãi suất bình quân khi huy động qua kênh tiền gửi, huy động qua kênh tiền vay có chi phí cao hơn nhưng các khoản vay đóng vai trị “giá đỡ” để bù đắp sự thiếu hụt khi nguồn tiền gửi khơng đủ. Vì vốn huy động tiền gửi có thể trả nợ các khoản vay này trước hạn mà khơng cần phải thanh tốn thêm bất cứ khoản tiền nào.
Mặc dù lãi suất trả cho các khoản vay không cao hơn so với lãi suất huy động tiền gửi 12 tháng, nhưng do tính chất ngắn hạn và thiếu chủ động khi lãi suất thị trường biến động nên NHNo&PTNT Thanh Chương đã đẩy mạnh huy động tại chỗ để trả các khoản nợ này bằng nguồn tiền gửi có chi phí thấp, ổn định hơn.
c. Chi phí tổng nguồn vốn
Chi phí tổng nguồn vốn được xây dựng, tính tốn dựa trên 2 nguồn tiền chính là nguồn tiền gửi và nguồn tiền vay. Theo cách tính lãi suất bình qn, chi phí vốn và chênh lệch lãi suất của NHNo&PTNT huyện Thanh Chương như sau :