CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ CễNG TÁC KẾ HOẠCH
2.2. Cỏc cơsở để lập kế hoạch sản xuất mỏ
2.2.1. Kế hoạch tiờu thụ và sản xuất sản phẩm
Kế hoạch tiờu thụ và sản xuất sản phẩm là nội dung chớnh của phương ỏn kinh doanh cho kỳ hạn 1 năm của doanh nghiệp được lựa chọn.
Kế hoạch tiờu thụ và sản xuất sản phẩm núi lờn quy mụ sản xuất của doanh nghiệp, vị thế của doanh nghiệp trong một ngành sản xuất và nền kinh tế quốc dõn thụng qua cỏc chỉ tiờu của kế hoạch:
- Tổng sản lượng sản xuất trong năm kế hoạch; - Tổng sản lượng tiờu thụ trong năm kế hoạch; - Tổng giỏ trị gia tăng trong năm kế hoạch.
Kế hoạch tiờu thụ và sản xuất sản phẩm xỏc định mục tiờu phấn đấu của doanh nghiệp phự hợp với khả năng của doanh nghiệp và điều kiện mụi trường kinh doanh.
2.2.2. Mục đớch, ý nghĩa, căn cứ, nguyờn tắc lập KH
- Doanh nghiệp cú số liệu làm căn cứ tổ chức quỏ trỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh.
- Cụ thể hoỏ nhiệm vụ sản xuất và tiờu thụ sản phẩm trong năm kế hoạch. Xỏc định được khối lượng sản phẩm sản xuất và tiờu thụ tối ưu mang lại lợi ớch cao nhất cho doanh nghiệp, phự hợp với CLKD đó đề ra, phự hợp với khả năng của doanh nghiệp và nhu cầu của thị trường.
- Đảm bảo huy động cú hiệu quả cỏc nguồn lực trong doanh nghiệp.
b. í nghĩa của kế hoạch tiờu thụ và sản xuất sản phẩm
- Kế hoạch tiờu thụ và sản xuất sản phẩm là một bộ phận trọng tõm trong hệ thống kế hoạch kinh tế – xó hội hàng năm của doanh nghiệp; là cơ sở để lập cỏc kế hoạch bộ phận khỏc cũn lại, như : Kế hoạch cung ứng vật tư kỹ thuật, kế hoạch lao động tiền lương, kế hoạch tài chớnh, ...
- Kế hoạch tiờu thụ và sản xuất sản phẩm là tiền đề tăng năng lực sản xuất và tổ chức sản xuất khoa học, ỏp dụng cụng nghệ mới.Tận dụng được cơ hội kinh doanh và huy động tốt cỏc nguồn lực trong doanh nghiệp.
- Núi lờn quy mụ sản xuất của doanh nghiệp, vị thế của doanh nghiệp trong ngành sản xuất và nền kinh tế.
c. Những căn cứ chủ yếu để lập kế hoạch tiờu thụ và sản xuất sản phẩm
- Kết quả nghiờn cứu nhu cầu thị trường đối với sản phẩm của DN trong năm kế hoạch. Cú thể ước lượng từ tổng lượng của thị trường mà DN đang chiếm giữ, cú thể thụng qua cỏc hợp đồng đó ký, đơn đặt hàng, cú thể điều tra dự bỏo.
- Sự phõn bổ nhiệm vụ, chỉ tiờu của cấp trờn. Cú thể là cụng ty, tổng cụng ty, bộ chủ quản, ... giao nhiệm vụ.
- Năng lực sản sản xuất của DN hay dõy chuyền cụng nghệ được huy động trong năm kế hoạch.
Năng lực sản sản xuất của DN là khả năng sản xuõt sản phẩm lớn nhất của DN trong điều kiện sử dụng hợp lý dõy chuyền cụng nghệ, thiết bị sản xuất, trỡnh độ tổ chức sản xuất tiờn tiến ứng với một chế độ cụng tỏc nhất định (3 ca tuần làm việc liờn tục, 3 ca tuần làm việc giỏn đoạn, ... )
Bao gồm : Vốn kinh doanh, nguồn tài nguyờn sẵn sàng, nguồn lao động, trang thiết bị, trỡnh độ cụng nghệ, ...
- Kết quả phõn tớch hoạt động SXKD những năm trước cựng với những kết luận rỳt ra khi phõn tớch.
d. Nguyờn tắc lập KH tiờu thụ và sản xuất sản phẩm (SXSP)
- Phự hợp và phục vụ cho việc đạt tới mục tiờu CLKD của doanh nghiệp - Đảm bảo cõn đối giữa kế hoạch sản xuất với năng lực sản xuất và cỏc nguồn lực mà doanh nghiệp cú thể sử dụng được trong kỳ kế hoạch.
- Đảm bảo cõn đối giữa kế hoạch sản xuất với kế hoạch tiờu thụ sản phẩm trong năm kế hoạch.
2.2.3. Phương phỏp lập kế hoạch tiờu thụ và sản xuất sản phẩm
a. Phương phỏp phõn tớch
Phõn tớch bỏo cỏo năm trước, thời kỳ trước rỳt ra kinh nghiệm, phỏt hiện những tiềm năng dự trữ, đề ra biện phỏp sử dụng tiềm năng đú.
b. Phương phỏp cõn đối tổng hợp
Cõn đối giữa nhu cầu của thị trường và khả năng sản xuất của doanh nghiệp trong kỳ KH.
Cõn đối giữa sản lượng sản xuất với năng lực sản xuất và cỏc nguồn lực mà DN cú thể huy động trong kỳ KH.
Cõn đối giữa sản lượng sản xuất với sản lượng hoà vốn của doanh nghiệp trong kỳ KH.
c. Phương phỏp phõn bổ
Phõn bổ chỉ tiờu kế hoạch tiờu thụ và sản xuất theo thời gian và theo từng bộ phận thực hiện của DN.
d. Phương phỏp toỏn kinh tế
Sử dụng hàm mục tiờu và hệ ràng buộc.
- Nội dung chủ yếu của kế hoạch tiờu thụ và sản xuất sản phẩm: + KH sản lượng (chỉ tiờu hiện vật);
+ KH chủng loại và chất lượng sản phẩm;
+ KH Tổng giỏ trị sản xuất và giỏ trị gia tăng (chỉ tiờu giỏ trị); + KH Tổng giỏ trị sản lượng hàng hoỏ thực hiện (KH doanh thu);
+ KH cụng tỏc sản xuất (tiến độ sản xuất theo thời gian, theo bộ phận thực hiện); + KH tiờu thụ sản phẩm (theo thời gian, theo khỏch hàng, theo chủng loại sản phẩm, theo thị phần, ...).
2.2.4. Phương phỏp xỏc định kế hoạch sản lượng của kỳ kế hoạch
(1). Phương phỏp xỏc định tổng sản lượng tiờu thụ và sản xuất trong kỳ KH a. Phương phỏp xỏc định tổng sản lượng tiờu thụ trong kỳ KH
Cú thể căn cứ hợp đồng trong năm kế hoạch hoặc hợp đồng dài hạn để xỏc định tổng sản lượng tiờu thụ kỳ kế hoạch.
Cú thể ước lượng tổng sản lượng tiờu thụ kỳ kế hoạch từ tổng dung lượng của thị phần mà doanh nghiệp đang chiếm giữ.
; đơn vị hiện vật Hoặc
; đơn vị hiện vật
Trong đú:
Qtt: Tổng sản lượng tiờu thụ trong kỳ KH, đơn vị hiện vật Qi: Khối lượng sản phẩm từng hợp đồng đó ký, đơn vị hiện vật n: Số lượng hợp đồng đó ký
Qj: Dung lượng từng thị phần của DN, đơn vị hiện vật m: Số lượng thị phần của DN đang chiến giữ
b. Phương phỏp xỏc định tổng sản lượng sản xuất trong kỳ KH
Tổng sản lượng doanh nghiệp sẽ sản xuất trong kỳ kế hoạch phải thoả món đồng thời cỏc yờu cầu sau:
Đảm bảo kế hoạch sản xuất khả thi Qsx Qnlsxth , đơn vị hiện vật
Đảm bảo doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khụng bị lỗ
Qsx Qhv
Đảm bảo nhu cầu của thị trường
Qsx = Qtt – Qđk + Qck
Qsx : Tổng sản lượng doanh nghiệp sẽ sản xuất trong kỳ kế hoạch Qnlsxth: Sản lượng theo năng lực sản xuất tổng hợp của DN kỳ KH, Qhv: Sản lượng hoà vốn của DN kỳ KH
Qtt: Tổng sản lượng dự kiến tiờu thụ trong kỳ KH Qđk: Sản lượng tồn đầu kỳ KH
Qck: Sản lượng dự kiến tồn cuối kỳ KH
Dựng phương phỏp cõn đối giữa tổng sản lượng sản xuất (Qsx) với: + Năng lực sản xuất tổng hợp của DN ( Qnlsxth)
+ Sản lượng hoà vốn của DN (Qhv) + Nhu cầu của thị trường (Qtt)
Từ đú lựa chọn sản lượng sản xuất tối ưu kỳ kế hoạch: Vừa đảm bảo khả thi, vừa đảm bảo doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khụng lỗ, vừa đỏp ứng nhu cầu thị trường.
Chỳ ý: Với cỏc doanh nghiệp sản xuất kinh doanh than, sản lượng sản phẩm
hàng hoỏ được hiểu là tấn than sạch (hay than thương phẩm). Khi đó xỏc định được sản lượng sản xuất tối ưu kỳ kế hoạch (sản lượng than sạch sản xuất kỳ kế hoạch), muốn xỏc định sản lượng than nguyờn khai cần sản xuất kỳ kế hoạch thường căn cứ chất lượng cỏc vỉa than khai thỏc kỳ kế hoạch và số liệu thống kờ của những năm trước. Thường : Qnguyờn khai = (1,1 1,2) x Q than sạch (1.6)
c. Năng lực sản xuất tổng hợp của doanh nghiệp kỳ kế hoạch
- Năng lực sản xuất tổng hợp (NLSXTH) của dõy chuyền cụng nghệ : Là khả năng sản xuất khối lượng sản phẩm lớn nhất của dõy chuyền trong điều kiện sử dụng hợp lý dõy chuyền cụng nghệ, thiết bị sản xuất, trỡnh độ tổ chức sản xuất tiờn tiến, ứng với một chế độ cụng tỏc nhất định (chẳng hạn tuần làm việc giỏn đoạn 4 ca trong một ngày đờm, ... )
- Dõy chuyền cụng nghệ: Là tổ hợp một số quỏ trỡnh nối tiếp nhau để biến đổi đối tượng lao động nào đú đi đến sản phẩm hàng hoỏ. Vớ dụ :
+ Dõy chuyền đào lũ chuẩn bị sản xuất + Dõy chuyền khai thỏc than
- Khõu sản xuất: Là tổng hợp một số quỏ trỡnh thực hiện theo đặc điểm cụng nghệ của thiết bị và đối tượng lao động.
Vớ dụ: Trong dõy chuyền đào lũ chuẩn bị cú cỏc khõu: Đào chống - Vận tải - Bói thải
Trong dõy chuyền khai thỏc cú cỏc khõu: Khai thỏc - Vận tải - Sàng tuyển - Trỡnh tự tớnh toỏn NLSXTH
Bước 1: Xỏc định cỏc khõu trong 1 dõy chuyền cụng nghệ từ khi bắt đầu đến
khi kết thỳc hoàn thành sản phẩm.
Bước 2: Xỏc định năng lực sản xuất từng khõu sản xuất
Bước 3: Chọn NLSXTH của dõy chuyền, lấy ở khõu yếu (khõu cú NLSX nhỏ
nhất)
Pdc = Min Pk1 , Pk2 , ... Pkn
Pdc : Năng lực sản xuất của 1 dõy chuyền
Pk1 , Pk2 , ... Pkn : Năng lực sản xuất của khõu 1,2,3, …n Vớ dụ: NLSX dõy chuyền 1 của doanh nghiệp A
NLSX
NLSXTH của dõy chuyền
k1 k2 k3 k4 k5 Khõu sản xuất
Hỡnh 2.2. NLSX dõy chuyền 1 của doanh nghiệp A
Chỳ ý :
- Muốn tăng NLSXTH của dõy chuyền cần phải tăng NLSX khõu yếu.
- Với doanh nghiệp sản xuất than, sau khi tớnh Qnlsxth là tấn than nguyờn khai quy đổi ra tấn than sạch.
Bước 4:
Tổng hợp NLSX của toàn doanh nghiệp:
Trong đú: Pdc(i) : Năng lực sản xuất của dõy chuyền i
m: Số dõy chuyền sản xuất của DN Vớ dụ :
Hỡnh 2.3. NLSX dõy chuyền 1,2,3 của doanh nghiệp A
Vớ dụ : Tớnh NLSX than của doanh nghiệp mỏ
Tớnh NLSX dõy chuyền I của DN A, căn cứ sơ đồ dũng sản phảm và cỏc bảng số liệu sau : Sơ đồ dũng SP dõy chuyền sản xuất I của DN :
Hỡnh1.3. Sơ đồ dũng SP dõy chuyền sản xuất I của DN
Khõu khai thỏc than lũ chợ
Bảng 2.1.Số liệu để tớnh NLSX khõu khai thỏc than lũ chợ
TT Chỉ tiờu Ký hiệu Đơn vị Lũ chợ 1 Lũ chợ 2
1 Chiều dài lũ chợ L m 80 120
2 Tiến độ 1 chu kỳ rck m 1,2 1,0
3 Chiều cao khai thỏc m m 2 2
4 Tỷ trọng than T/m3 1,5 1,6 5 Hệ số khai thỏc C phần đv 0,85 0,84 6 Số chu kỳ 1 ngày đờm nck ck/ngđ 3 2 7 Hệ số hoàn thành chu kỳ K phần đv 0,8 0,85 Pdc1 Pdc2 Pdc3 Lũ chợ 1 Lũ chợ 2
Tầu điện 1 Quang lật 1 Tầu điện 2
bunke
Tầu điện 3
Quang lật 2
Nhà sàng
Khõu vận tải tầu điện tuyến 1, 2, 3 (bảng 2.2) :
Bảng 2.2.Số liệu để tớnh NLSX khõu vận tải than
TT Chỉ tiờu Ký
hiệu
Đơn
vị Tuyến 1 Tuyến 2 Tuyến 3
1 Số đầu tầu nđt cỏi 2 2 2
2 Số goũng 1 đoàn tầu ng cỏi 15 20 20
3 Tải trọng 1 goũng Qg Tấn 1 1 3
4 Hệ số chất đầy goũng Kcđ 0,9 0,9 0,9
5 Hệ số làm việc khụng đều Kkđ 0,8 0,8 0,85
6 Số ca SX 1 ngày đờm nca ca 3 3 2
7 Thời gian 1 ca SX Tca phỳt 420 420 480
8 Thời gian chuẩn kết Tck phỳt 70 70 50
9 Thời gian nghỉ quy định Tngh phỳt 60 60 60
10 Cung độ vận chuyển L m 1200 1000 2000
11 Tốc độ kỹ thuật đoàn tầu v m/ph 125 100 280
12 Thời gian trao đổi goũng điểm
chất và dỡ tải T0 phỳt 30 30 30
Khõu sàng tuyển :
Bảng 2.3.Số liệu để tớnh NLSX khõu sàng tuyển
TT Chỉ tiờu Ký hiệu Đơn vị Số lượng
1 Năng suất lý thuyết của khõu Plt Tấn/phỳt 2
2 Thời gian 1 ca sản xuất Tca phỳt 480
3 Thời gian chuẩn kết Tck phỳt 30
4 Thời gian nghỉ quy định Tngh phỳt 60
5 Số ca sản xuất trong 1 ngày đờm nca ca 1
6 Hiệu suất cụng tỏc của khõu 0,75
7 Hệ số làm việc khụng đều Kkđ 0,85
Khõu quang lật
Bảng 2.4.Số liệu để tớnh NLSX khõu quang lật
TT Chỉ tiờu Ký hiệu Đơn vị QL1 QL2
1 Số quang lật làm việc đồng thời nql cỏi 2 1
2 Tải trọng 1 goũng Qg Tấn 1 3
3 Hệ số chất đầy goũng Kcđ 0,9 0,9
4 Hệ số làm việc khụng đều Kkđ 0,75 0,8
5 Số ca sản xuất trong 1 ngày đờm nca ca 3 2
6 Thời gian 1 ca sản xuất Tca phỳt 420 480
7 Thời gian chuẩn kết Tck phỳt 70 50
9 Thời gian dỡ tải 1 goũng Td phỳt 2 2
(2). Kế hoạch chủng loại và chất lượng sản phẩm kỳ KH a. Kế hoạch chủng loại sản phẩm
Căn cứ nhu cầu thị trường, hiệu quả kinh tế trước mắt và lõu dài của mặt hàng, điều kiện tự nhiờn địa chất, tớnh chất của dõy chuyền cụng nghệ, năng lực sản xuất của cỏc bộ phận, ... để lập kế hoạch chủng loại sản phẩm sản xuất kỳ kế hoạch. Kế hoạch này lập càng chi tiết, cụ thể thỡ việc điều hành quỏ trỡnh sản xuất càng tốt hơn.
- Phõn bổ sản lượng theo mặt hàng:
Bảng 2.5. Phõn bổ sản lượng theo mặt hàng
Cỏc mặt hàng Cầu thị trường Kế hoạch sản xuất
Tồn đầu kỳ SX trong kỳ Tồn cuối kỳ
1.Than củ cỏc loại ...
2.Than cỏm cỏc loại Cỏm 3 Cỏm 4
- Phõn bổ sản lượng theo bộ phận sản xuất
Bảng 2.6. Phõn bổ sản lượng theo bộ phận sản xuất
Cỏc loại than Cỏc bộ phận sản xuất trong doanh nghiệp
PX 1 PX 2 PX 3 ...
Than nguyờn khai Than củ Than cỏm
- Phõn bổ sản lượng theo thời gian
Bảng 2.7. Phõn bổ sản lượng theo thời gian
Cỏc mặt hàng Cầu thị trường Phõn bổ sản xuất
Quý I Quý II Quý III Quý IV
1.Than củ cỏc loại 2.Than cỏm cỏc loại
b. Kế hoạch chất lượng sản phẩm:
Căn cứ nhu cầu thị trường, hiệu quả kinh tế, điều kiện sản xuất, chất lượng địa chất tự nhiờn của cỏc vỉa than huy động khai thỏc kỳ kế hoạch lập kế hoạch chất lượng sản phẩm sản xuất kỳ kế hoạch. Chất lượng sản phẩm của doanh
nghiệp càng tốt càng cú lợi thế cạnh tranh trờn thị trường và hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng tốt hơn.
Bảng 2.8. Kế hoạch chất lượng cỏm 4 của Doanh nghiệp
Chỉ tiờu chất lượng
Tiờu chuẩn của ngành
Kế hoạch Doanh nghiệp đạt
Dõy chuyền 1 Dõy chuyền 2 Dõy chuyền 3
- Cỡ hạt - Độ ẩm - Độ tro - Chất bốc - Nhiệt lượng - Tỷ lệ S 2.3. Trỡnh tự lập kế hoạch sản xuất mỏ
Cụng tỏc lập kế hoạch sản xuất mỏ được lập thường xuyờn giữa cỏc phũng ban trong Cụng ty và giữa Cụng ty với cỏc cụng trường, phõn xưởng trực thuộc. Trong đú:
Cụng ty tiến hành lập cỏc kế hoạch: + Kế hoạch sản xuất mỏ dài hạn
+ Kế hoạch sản xuất hàng năm + Kế hoạch sản xuất hàng quý + Kế hoạch sản xuất hàng thỏng + Cỏc kế hoạch điều chỉnh
Phõn xưởng tiến hành lập cỏc kế hoạch của đơn vị quản lý: + Kế hoạch kỹ thuật thỏng
+ Kế hoạch sản xuất tuần
2.3.1. Cụng tỏc lập kế hoạch sản xuất mỏ
(1) Cơ sở để xõy dựng cỏc kế hoạch
a. Kế hoạch dài hạn được lập theo cơ sở sau: - Qui hoạch phỏt triển của ngành than;
- Tài nguyờn, trữ lượng địa chất của mỏ;
- Điều kiện kỹ thuật cụng nghệ, khả năng ỏp dụng kỹ thuật cụng nghệ của mỏ; - Dự ỏn khai thỏc mỏ đó được phờ duyệt;
- Cỏc căn cứ khỏc ...
b. Kế hoạch năm được lập theo cơ sở sau:
- Tài nguyờn, trữ lượng địa chất mỏ cuối kỳ năm trước đó khai thỏc;
- Diện sản xuất, điều kiện kỹ thuật cụng nghệ, khả năng ỏp dụng cụng nghệ;