1 Giám đốc 01 Tổ chức,kiểm soát và điều hành các hoạt động của chi nhánh Chịu trách nhiệm trước lãnh đạo cấp trên về hoạt động của bộ phận.
2 Phòng vận hành
04 Đề xuất và thực hiện các công việc liên quan đến công tác hỗ trợ vận hành. Xử lí,lưu trữ hồ sơ
Theo dõi chế độ bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội cho nhân viên chi nhánh.
3 Phịng DVKH 11 Quản lí,phát triển chính sách dịch vụ khách hàng.
Quản lí cơng tác chăm sóc khách hàng,quan hệ khách hàng và hoạt động của khách hàng
Xử lí các khiếu nại của khách hàng
4 Phòng Kinh doanh KH Doanh
nghiệp
06
Tham mưu cho Ban giám đốc về việc phát triển khách hàng. Chủ động tìm kiếm khách hàng để phát triển
Xây dựng và phát triển mối quan hệ với khách hàng Thực hiện việc thẩm định và tái thẩm định khách hàng Đề xuất chính sách cho khách hàng
5 Phịng Kinh doanh KH Cá nhân
08
(Nguồn: Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long)
2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Bảng 2.2 Báo cáo kết quả HĐKD TPBank Thăng Long 2013-2015
Đơn vị :triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Chênh lệch 2014/2013 Chênh lệch 2015/2014 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền TL % Số tiền TL %
I.Thu nhập thuần 22.616 23.584 25.109 968 4,28 1.525 6,47
1.Thu nhập lãi thuần 19.976 20.380 20.791 404 2,02 411 2,02
1.1.Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự
129.446 147.404 151.906 17958 13,87 4.502 3,05
các khoản chi phí tương tự
2.Lãi thuần từ hoạt
động dịch vụ 386 732 878 346 89,64 146 19,95
2.1.Thu nhập từ hoạt
động dịch vụ 1.448 1.736 1.936 288 19,89 200 11,52
2.2.Chi phí từ hoạt
động dịch vụ 1.062 1.004 1.058 -58 -5,46 54 5,38
3.Lãi thuần từ hoạt
động khác 2.254 3.104 3.440 218 37,71 336 10,82 3.1.Thu nhập từ hoạt động khác 2.964 3.696 4.233 732 24,70 537 14,53 3.2 Chi phí hoạt động khác 710 592 793 -118 -16,62 201 33,95 II.Chi phí hoạt động 8.034 8.308 8.494 274 3,41 186 2,24 III.Chi phí dự phịng rủi ro 2.654 2.204 2.371 -450 -16,96 167 7,58
IV.Tổng lợi nhuận
trước thuế 11.928 13.704 14.244 1.776 14,89 540 3,94
V.Thuế thu nhập
doanh nghiệp 2.982 3.426 3.561 444 14,89 135 3,94
VI. Lợi nhuận sau
thuế 8.946 10.278 10.683 1.332 14,89 405 3,94
(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD TPBank Thăng Long 2013-2015)
Nhận xét:
Dựa vào báo cáo kết quả HĐKD trong 3 năm qua, chi nhánh đã hoạt động có hiệu quả và có lãi song mức tăng lợi nhuận sau thuế chưa ổn định. Cụ thể:
- Từ năm 2013 sang năm 2014, TPBank Thăng Long đã tăng trưởng với mức ấn tượng,cao hơn so với mức trung bình tồn ngân hàng Tiên Phong đạt được (12%).Đây là những tín hiệu đáng mừng khẳng định nỗ lực làm việc và cống hiến không mệt mỏi của tồn ngân hàng Tiên Phong nói chung và chi nhánh Thăng Long nói riêng.
- Mặc dù có sự mở rộng về quy mô tài sản và nguồn vốn song mức gia tăng lợi nhuận sau thuế của chi nhánh năm 2015 có sự sụt giảm so với năm 2014 . Năm 2015, lợi nhuận sau
thuế của chi nhánh chỉ tăng 405 triệu đồng so với năm 2014 (tương đương 3,94%), trong khi năm 2014, lợi nhuận sau thuế tăng 1332 triệu đồng so với năm 2013 (tương đương 14,89%). Xét về nguyên nhân, sự sụt giảm này là do:
Sự tăng lãi suất để mở rộng quy mơ vốn dẫn tới chi phí trả lãi tăng.
Cho vay khách hàng tăng song chất lượng thẩm định khơng có sự tăng tương xứng dẫn tới tỷ lệ nợ xấu cịn cao. Cùng với đó, chi phí dự phịng rủi ro tăng lên làm lợi nhuận chi nhánh bị giảm xuống đáng kể.
Do tác động của cạnh tranh nên phí dịch vụ bị giảm xuống để cạnh tranh với các ngân hàng khác.
Việc mở rộng nguồn nhân lực khiến cho chi phí quản lí tăng lên
2.2 Phân tích và đánh giá thực trạng Thẩm định tài chính trong cho vay dự án đầutư tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long tư tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long
2.2.1 Nội dung và quy trình thẩm định tài chính trong cho vay dự án đầu tư tại Ngânhàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long
2.2.1.1 Nội dung
Thẩm định tổng vốn đầu tư và tính khả thi phương án nguồn vốn
- Thẩm định tổng vốn đầu tư của dự án
Trong phần này cán bộ thẩm định xem xét, đánh giá tổng vốn đầu tư của dự án đã được tính tốn hợp lý hay chưa, tổng vốn đầu tư đã tính đủ các khoản cần thiết chưa, xem xét các yếu tố làm tăng chi phí do trượt giá, phát sinh thêm khối lượng, dự phòng việc thay đổi tỷ giá ngoại tệ nếu dự án có sử dụng ngoại tệ… Trên cơ sở các dự án tương tự đã thực hiện và được xem xét ở giai đoạn thực hiện dự án sau đầu tư (về suất vốn đầu tư, về phương án công nghệ, về các hạng mục thực sự cần thiết và chưa thực sự cần thiết trong giai đoạn thực hiện dự án đầu tư…) cán bộ thẩm định sau khi so sánh nếu thấy có sự khác biệt lớn ở bất kỳ một nội dung nào thì sẽ tập trung phân tích, tìm hiểu ngun nhân và đưa ra nhận xét. Từ đó, đưa ra cơ cấu vốn đầu tư hợp lý mà vẫn đảm bảo đạt đựơc mục tiêu dự kiến ban đầu của dự án để làm cơ sở xác định mức tài trợ tối đa mà TPBank sẽ tham gia vào dự án.
- Thẩm định nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực hiện dự án
Cán bộ thẩm định sẽ xem xét, đánh giá về tiến độ thực hiện dự án và nhu cầu vốn cho từng giai đoạn xem đã hợp lý hay chưa; khả năng đáp ứng nhu cầu vốn trong từng giai đoạn thực hiện dự án để đảm bảo tiến độ thi cơng. Tiếp đó cán bộ thẩm định xem xét tỷ lệ của từng nguồn vốn tham gia trong từng giai đoạn thực hiện dự án có hợp lý hay khơng và thơng thường thì vốn chủ sở hữu phải tham gia đầu tư trước.
Trên cơ sở tổng mức vốn đầu tư được duyệt, các cán bộ thẩm định rà soát lại từng loại nguồn vốn tham gia tài trợ cho dự án, đánh giá khả năng tham gia của từng loại nguồn vốn, từ kết quả phân tích tình hình tài chính của chủ đầu tư để đánh giá khả năng tham gia của nguồn vốn chủ sở hữu. Chi phí của từng loại nguồn vốn, các điều kiện vay đi kèm của từng loại nguồn vốn. Cân đối giữa nhu cầu vốn đầu tư và khả năng tham gia tài trợ của các nguồn vốn dự kiến để đánh giá tính khả thi của các nguồn vốn thực hiện dự án.
Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án.
Tất cả những phân tích, đánh giá thực hiện ở trên nhằm mục đích hỗ trợ cho phần tính tốn, đánh giá hiệu quả về mặt tài chính và khả năng trả nợ của dự án đầu tư. Việc xác định hiệu quả về mặt tài chính của dự án có chính xác hay khơng cịn phụ thuộc vào việc đánh giá và đưa ra các giả định ban đầu. Từ kết quả phân tích ở trên các cán bộ thẩm định sẽ lượng hoá những giả định để phục vụ cho q trình tính tốn, cụ thể như sau:
- Đánh giá tính khả thi của nguồn vốn, cơ cấu vốn đầu tư: Phần này sẽ đưa vào để tính tốn chi phí đầu tư ban đầu, chi phí vốn (lãi, phí vay vốn cố định), chi phí sửa chữa TSCĐ, khấu hao TSCĐ phải trích hàng năm, nợ phải trả.
- Đánh giá về mặt thị trường, khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án và phương án tiêu thụ sản phẩm.
- Đánh giá về khả năng cung cấp vật tư, nguyên liệu đầu vào cùng với đặc tính của dây chuyền cơng nghệ để xác định giá thành đơn vị sản phẩm, tổng chi phí sản xuất trực tiếp.
- Căn cứ vào tốc độ luân chuyển vốn lưu động hàng năm của dự án, của các doanh nghiệp cùng ngành nghề và mức độ vốn lưu động tự có của chủ dự án để xác định nhu cầu vốn lưu động, chi phí vốn lưu động hàng năm.
- Các chế độ thuế hiện hành, các văn bản ưu đãi riêng đối với dự án để xác định phần trách nhiệm của chủ dự án đối với ngân sách.
2.2.1.2 Quy trình
Q trình tính tốn hiệu quả tài chính, khả năng trả nợ và các chỉ tiêu tài chính của dự án đầu tư được chia thành 7 bước chính như sau:
Bước 1: Xác định mơ hình đầu vào, đầu ra của dự án
Tuỳ theo đặc điểm, loại hình và quy mơ của dự án, cán bộ thẩm định sẽ xác định mơ hình đầu vào, đầu ra phù hợp nhằm đảm bảo khi tính tốn phản ánh trung thực, chính xác hiệu quả và khả năng trả nợ của dự án.
Khi đã xác định được mơ hình đầu vào, đầu ra của dự án, các cán bộ thẩm định sẽ tiếp tục tiến hành phân tích dự án để tìm ra các dữ liệu đầu vào, đầu ra cần thiết phục vụ cho việc tính tốn hiệu quả dự án.
- Các cán bộ thẩm định có đọc kỹ báo cáo nghiên cứu khả thi, phân tích trên các phương diện khác nhau của dự án để rút ra các giả định.