1.1.5 .Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng và nền kinh tế
2.2 Thực trạng hoạt động công tác quản trị rủi ro tại ngân hàng
2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng
2.2.1.1. Cơ cấu tín dụng theo khách hàng, thời hạn và loại tiền
Bảng 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng Techcombank chi nhánh Trần Thái Tông năm 2014 – 2016
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Chênh lệch
2015/2014 Chênh lệch 2016/2015 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng dư nợ 310.750 100 366.685 100 389.155 100 55.935 18 22.470 6.1 1, Phân theo khách hàng Cá nhân 174020 56 216.344 59 224150 58 42.324 24,32 7806 3.6 Tổ chức 136.730 44 150.341 41 165.005 42 13.611 9,95 14664 9.7
2, Phân theo thời hạn
Ngắn hạn 99440 32 112.939 30,8 110355 28.4 13499 13,58 -2584 -2,3 Trung và dài hạn 211310 68 253,746 69,2 278.800 71,6 42.436 20,08 25.054 98,7
3, Phân theo loại tiền
VND 279.675 90 337.350 92 359.000 92,3 57.675 20,62 21.650 6,4 Ngoại tệ 31.075 10 29335 8 30.155 7,7 -1,740 -5,6 820 2,8
Tăng trưởng tín dụng
Với mục tiêu hàng đầu là phát triển tín dụng an tồn, bền vững, Techcombank Trần Thái Tơng ln chú trọng và ưu tiên tín dụng ngắn hạn với vịng quay vốn nhanh, các khoản cấp tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao liên tục trong 03 năm gần nhất (trên 30%). Việc tài trợ trung dài hạn chỉ thực hiện trên cơ sở cân đối nguồn vốn và giới hạn tỷ trọng nợ Trung dài hạn/tổng nợ theo quy định của NHNN.
2.2.1.2. Chất lượng tín dụng
Bảng 2.3 – Bảng phân loại nợ của Techcombank chi nhánh Trần Thái Tông giai đoạn 2014 – 2016 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Nợ đủ TC 281.290,9 90,52 337.166,9 91,5 359.423,6 92,36 Nợ cần chú ý 14.108,05 4,54 11.330,6 3,09 12.258,4 3,15 Nợ dưới TC 932,25 0,3 623,4 0,17 73.939,5 0,19 Nợ nghi ngờ 2.299,55 0,74 3.080,154 0,84 3.735,9 0,96 Nợ có khả năng mất vốn 12.119,25 3,9 13.384 3,65 9.028,4 2,32 Nợ cho vay được - - 1.100,1 0,3 3.930,5 1,01 Nợ xấu 15.351,1 4,94 17.087,5 4,66 13.503,7 3,47 Tổng 310.750 100 366.685 100 389.155 100
(Nguồn: Báo cáo phân loại và trích lập dự phịng năm 2014 – 2016 ngân hàng Techcombank chi nhánh Trần Thái Tơng)
Nhận xét:
-Thời gian qua, chi nhánh đã có cố gắng trong cơng tác xử lý nợ xấu. Chi nhánh đã tiến hành đánh giá và phân loại nợ để có biện pháp xử lý kịp thời, nờ đó tình hìn nợ xấu đã có những chuyển biến tương đối tích cực. thực tế nợ xấu từ năm 2014 đến 2016 đã có sự thun giảm từ 4,94% xuống cịn 3,47% trên tổng dư nợ.
-Đối với các khoản nợ xấu nhưng được đánh giá là có khả năng thu hồi: Chi nhánh tích cực chỉ đạo CBTD thường xuyên bám sát đơn vị, theo dõi tình hình và hỗ trợ, tư vấn cho khách hàng khi cần thiết.
-Đối với khoản nợ có dấu hiệu khó địi: kiểm sốt khách hàng, tận dụng nguồn thu (tài sản đảm bảo).
-Nợ xấu khơng có khả năng thu hồi: sử dụng dự phịng RRTD để bù đắp tổn thất hoặc chuyển qua công ty quản lý tài sản và khai thác nợ tiếp tục theo dõi tìm biện pháp thu hồi nợ.
2.2.2.Tình hình thực hiện các nội dung quản trị RRTD của ngân hàng Techcombank chi nhánh Trần Thái Tông
2.2.2.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng
Phương pháp phân tích báo cáo tài chính
Trong hoạt động nhận dạng rủi ro, các báo cáo tài chính đóng vai trị rất quan trọng trong việc xem xét, ra quyết định của các nhà đầu tư. Bằng cách sử dụng các cơng cụ và kĩ thuật phân tích báo cáo tài chính, thơng qua các chỉ số tài chính q khứ và hiện tại của khách hàng, chi nhánh có thể đưa ra đánh giá về tình hình tài chính và đưa ra ước tính tốt nhất về khả năng kinh tế trong tương lai của khách hàng đó.
Giao tiếp trong nội bộ của khách hàng
-Giao tiếp với nội bộ khách hàng: Tiếp xúc với các bộ phận trong nội bộ khách hàng sẽ giúp cán bộ Chi nhánh sớm phát hiện những sớm những dấu hiệu rủi ro tín dụng tiềm ẩn.
-Giao tiếp trong nội bộ Chi nhánh: Ban giám đốc chi nhánh và các phòng ban cũng thường xuyên thông tin, trao đổi với nhau. Điều này đã giúp Chi nhánh kịp thời phát hiện những ngun nhân có thể dẫn tới rủi ro tín dụng.
Nghiên cứu số liệu tổn thất quá khứ
-Tham khảo hồ sơ lưu trữ về những tổn thất quá khứ, các biến cố rủi ro đã xảy ra đối với khách hàng.
-Dựa trên số liệu thống kê, ban hỗ trợ và quản lý rủi ro của chi nhánh sẽ đánh giá xu hướng phát triển của các tổn thất tiềm năng mà khách hàng có thể phải đối mặt, từ đó phân tích một số vấn đề như: nguyên nhân, thời điểm, vị trí xảy ra rủi ro…
2.2.2.2. Đo lường RRTD tại ngân hàng Techcombank chi nhánh Trần Thái Tơng
Với định hướng “Tăng trưởng hợp lý, an tồn và hiệu quả”, trong suốt 3 năm 2014 - 2016, Techcombank Trần Thái Tông đã thành công trong công tác QT RRTD, tỷ trọng nợ quá hạn liên tục giảm từ mức 6,14% xuống cịn 5,45%. Tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm dần và luôn thấp hơn 4%
Bảng 2.4 - Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của Techcombank Trần Thái Tông giai đoạn 2014 – 2016
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng dư nợ 310.750 366.685 389.155 Nợ quá hạn 19.080,05 22.331,11 21208,95 Tỷ lệ nợ quá hạn 6,14 6,09 5,45 Nợ xấu 15.351,1 17.087,5 4,66 Tỷ lệ nợ xấu 4,94 4,66 3,47
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Techcombank chi nhánh Trần Thái Tông năm 2014 – 2016)
Nhận xét:
-Công tác quản trị rủi ro của ngân hàng Techcombank chi nhánh Trần Thái Tông được thể hiện khá rõ nét qua bảng số liệu trên. Tỷ lệ nợ xấu giảm từ 4,94% xuống 3,47% qua các năm 2014 – 2016. Tỷ lệ nợ quá hạn cũng giảm từ 6,14% xuống cịn 5,45%
-Từ đó có thể thấy cơng tác quản trị rủi ro của ngân hàng Techcombank chi nhánh Trần Thái Tơng đang phát triển theo hướng tích cực và ngày càng hoàn thiện hơn.
Đo lường RR theo các chỉ tiêu phản ánh RRTD ( chỉ tiêu hệ số vốn)
Bảng 2.5 – Bảng hệ số sử dụng vốn của ngân hàng Techcombank chi nhánh Trần Thái Tông năm 2014 – 2016
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Số tiền Số tiền Số tiền
Vốn huy động 720.000 849.600 1.036.512 Tổng dư nợ cấp tín dụng 310.750 366.685 389.155 Tổng tài sản 858.778,127 1.004.182,87 1.182.841,95 DNCV/VHĐ 43,16% 43,26% 43,22% DN/TTS 36,19% 36,52% 32,9%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2014 – 2016 của ngân hàng Techcombank chi nhánh Trần Thái Tông)
Huy động vốn: Nguồn huy động của Techcombank luôn phát triển mạnh, số
dư năm sau tăng cao hơn năm trước, điều này đã chứng tỏ được thế mạnh và uy tín của Techcombank trên thị trường. Nguyên nhân tăng nguồn vốn huy động chủ yếu là do Techcombank đã thường xuyên điều chỉnh lãi suất và kỳ hạn phù hợp với thực tế, tăng cường công tác tiếp thị, khai thác nhiều kênh huy động vốn, thiết kế nhiều sản phẩm huy động hấp dẫn và thực hiện đổi mới tác phong giao dịch trong toàn hệ thống…
Dư nợ tín dụng: Dư nợ tín dụng của Techcombank ln được đẩy mạnh qua
các năm, thời gian qua Techcombank đã góp phần đáng kể vào việc đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, nhất là giai đoạn nền kinh tế đang gặp nhiều khó khăn sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Nguyên nhân tăng trưởng chủ yếu là do Techcombank đã mở rộng quan hệ tín dụng với các khách hàng mới, thực hiện chính sách ưu đãi lãi suất theo chỉ đạo của Chính phủ, đẩy mạnh các sản phẩm cho vay, mở rộng mạng lưới hoạt động…
Tổng tài sản: Việc tăng trưởng huy động vốn tốt sẽ góp phần nâng tổng tài
sản của VietinBank lên tương ứng, tổng tài sản là một trong những chỉ tiêu dùng để đánh giá quy mô hoạt động và vị thế của một ngân hàng. Thực tế cho thấy tổng tài sản của Techcombank được tăng trưởng qua các năm và chất lượng tài sản luôn được cải thiện. Trong quá trình tăng trưởng, Techcombank ln chú trọng đến tính an tồn và bền vững, cơ cấu tổng tài sản được thiết lập theo hướng sinh lời cao nhưng vẫn đảm bảo khả năng thanh khoản.
Dựa vào 3 chỉ tiêu trên ta có hệ số vốn. hệ số vốn có xu hướng tăng từ năm
2014 đến 2015 nhưng lại nhanh chóng giảm từ năm 2015 – 2016. Chứng tỏ rủi ro tín dụng của ngân hàng Techcombank chi nhánh Trần Thái Tơng biến động linh hoạt qua các năm và có xu hướng giảm dần vào năm 2016. Đây là một dấu hiệu tốt đối với tình hình tài chính của ngân hàng vì rủi ro tín dụng cao ln đi cùng với sự tổn thất về kinh tế và ngược lại.