II. PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA VIETINBANK VÀ ĐƯA RA CÁC KHUYẾN NGHỊ PHÙ HỢP
2. Sự thay đổi cơ cấu thu nhập của Vietinbank trong giai đoạn 2019-
2.2 Sự thay đổi cơ cấu thu nhập giai đoạn 2019-
Đơn vị: Triệu đồng
CHỈ TIÊU
Tỷ trọng
2019 2020 2021 2019 2020 2021 Thu nhập lãi thuần 33.199.037 35.580.829 41.788.465 81,93% 78,51% 78,61% Thu nhập lãi thuần 33.199.037 35.580.829 41.788.465 81,93% 78,51% 78,61%
Lãi/lỗ thuần từ hoạt
động dịch vụ 4.055.378 4.340.916 4.960.506 10,01% 9,58% 9,33%
Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh
ngoại hối 1.564.300 1.999.721 1.812.484 3,86% 4,41% 3,41%
Lãi/lỗ thuần từ hoạt động mua bán chứng
khoán kinh doanh 365.564 601.725 495.864 0,90% 1,33% 0,93%
Lãi/lỗ thuần từ hoạt động mua bán chứng
khoán đầu tư -790.728 360.950 223.865 -1,95% 0,80% 0,42%
Lãi lỗ thuần từ hoạt
động khác 1.497.435 1.909.705 3.398.066 3,70% 4,21% 6,39%
Thu nhập từ góp vốn
mua cổ phần 628.400 524.038 477.382 1,55% 1,16% 0,90%
Tổng thu nhập hoạt
động 40.519.386 45.317.884 53.156.632 100% 100% 100%
Xét về cơ cấu thu nhập, nguồn thu nhập của Vietinbank vẫn chủ yếu từ hoạt động tín dụng - một hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro cao hơn những hoạt động dịch vụ khác. Điều này, chúng ta có thể dễ hiểu vì Việt Nam là một nước đang phát triển, các chủ thể kinh doanh còn phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn từ ngân hàng, chính vì vậy mà hoạt động tín dụng sẽ có tỷ lệ tăng trưởng cao hơn so với các hoạt động khác. Cụ thể, năm 2019 nguồn thu nhập lãi thuần chiếm 81,93% tổng nguồn thu, chiếm tỷ lệ cao nhất trong 3 năm. Năm 2020, tỷ lệ này có phần giảm sút xuống cịn 78,51%, tuy nhiên đến năm 2021, thu nhập lãi thuần tăng nhẹ, lên 78,61%.
* Thu nhập lãi và khoản thu nhập tương tự
Đơn vị: Triệu đồng 2019 2020 2021 2019 2020 2021 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương đương 82.742.771 83.677.717 84.628.302 100% 100% 100% Thu nhập lãi
lãi tiền gửi 3.121.356 2.263.553 1.455.828 3,77% 2,71% 1,72%
Thu nhập lãi cho vay khách hàng 71.594.789 73.400.178 74.973.599 86,53% 87,72% 88,59% Thu từ chứng khoán nợ 6.509.878 6.423.265 6.423.049 7,87% 7,68% 7,59% Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh 645.543 688.186 853.304 0,78% 0,82% 1,01% Thu nhập lãi cho thuê tài
chính 270.906 292.990 326.565 0,33% 0,35% 0,39%
Thu khác từ hoạt động tín
dụng 600.299 609.545 595.957 0,73% 0,73% 0,70% Thu nhập lãi cho vay khách hàng vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cả 3 năm 2019 - 2021. Tuy nhiên mức tăng từ năm 2019 - 2021 không đáng kể, do dịch Covid - 19 xuất hiện, dịch bệnh bùng phát tác động tiêu cực đến nền kinh tế nói chung, khiến cho mọi hoạt động động sản xuất kinh doanh gần như đều phải tạm ngừng. Nên Vietinbank cũng đã cắt giảm lãi suất và thu nhập lãi cho vay khách hàng tăng không đáng kể.
Các thu nhập từ nghiệp vụ bảo lãnh và lãi cho th tài chính chiếm tỷ trọng nhỏ, nhưng vẫn có sự tăng trưởng đều qua các năm. Còn thu nhập lãi từ lãi tiền gửi, từ chứng khoán nợ và thu khác từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng nhỏ, nhưng có xu hướng giảm nhẹ qua các năm.
* Thu nhập từ hoạt động dịch vụ:
Đơn vị: Triệu đồng 2019 2020 2021 2019 2020 2021 Thu nhập từ hoạt động
dịch vụ 7.888.130 8.342.502 9.572.678 100% 100% 100%
Thu từ dịch vụ thanh toán 3.284.133 3.456.038 3.969.068 41,63% 41,43% 41,46% Thu từ dịch vụ tư vấn 98.236 163.976 206.916 1,25% 1,97% 2,16% Thu tư dịch vụ đại lý nhận
uỷ thác 131.427 177.882 129.339 1,67% 2,13% 1,35% Thu từ kinh doanh và dịch
vụ bảo hiểm 2.154.701 2.348.967 2.592.477 27,32% 28,16% 27,08% Thu phí khác 2.219.634 2.195.640 2.674.878 28,14% 26,32% 27,94% Thu nhập từ hoạt động dịch vụ chiếm tỷ trọng thấp hơn so với thu nhập từ lãi. Nhưng vẫn cao hơn so với tất cả các thu nhập còn lại. Cụ thể, năm 2019, thu nhập từ hoạt động dịch vụ chiếm 10,01% tổng thu nhập của ngân hàng, năm 2020 giảm xuống còn 9,58% và đến năm 2021 chiếm 9,33%.
Trong đó thu từ dịch vụ thanh tốn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cả 3 năm, đều chiếm hơn 41% tổng thu nhập từ hoạt động dịch vụ. Chúng ta có thể nhận thấy rõ rằng: giai đoạn 2019 - 2021 là thời gian dịch bệnh tác bùng phát, và để tranh lây nhiễm dịch bệnh. Vì vậy, hệ thống thanh toán các dịch vụ qua ngân hàng càng phát triển hơn, mọi người sử dụng phương thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt nhiều hơn, và cá các giao dịch thương mại giữa các chủ thể kinh tế cũng gần như đều thơng qua hệ thống thanh tốn của ngân hàng. Tuy nhiên, phục vụ tốt nhất cho nhu cầu thanh toán trực tuyến và góp phần giải quyết những khó khăn cho sản xuất kinh doanh, đảm bảo an sinh xã hội, Vietinbank đã thực hiện các chương trình miễn, cắt giảm chi phí thanh tốn trực tuyến
Cụ thể, điều chỉnh giảm phí chuyển tiền qua hệ thống thanh tốn điện tử liên ngân hàng. Đối với phí chuyển tiền liên ngân hàng qua hệ thống 24/7 của NAPAS: 100% ngân hàng đã tham gia thực hiện chính sách miễn/giảm phí cho khách hàng đối với các giao dịch giá trị nhỏ (từ 2 triệu đồng trở xuống), theo đó, khoảng 63% giao dịch thanh tốn của khách hàng được miễn hoặc giảm phí.
Vì vậy, thu từ dịch vụ thanh toán chiếm tỷ trọng chiếm tỷ trọng cao nhất trong thu nhập từ hoạt động dịch vụ, nhưng tăng rất ít trong giai đoạn này. Ngoài ra, thu từ kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm và thu phí khác đều chiếm tỷ trọng hơn 26% qua các năm. Còn thu từ dịch vụ nhận đại lý uỷ thác và thu từ dịch vụ tư vấn chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ, nhưng tương đối ổn định.
* Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối:
Đơn vị: Triệu đồng 2019 2020 2021 2019 2020 2021 Thu nhập từ hoạt động
kinh doanh ngoại hối 5.488.757 17.807.817 5.068.589 100% 100% 100%
Thu từ kinh doanh ngoại
tệ 960.754 1.317.040 1.686.174 17,50% 7,40% 33,27% Thu từ các công cụ phái
sinh tiền tệ 1.463.386 1.484.248 1.649.446 26,66% 8,33% 32,54% Thu từ kinh doanh vàng
3.064.617 15.006.529 1.732.969 55,83% 84,27% 34,19%Với nhiều giải pháp kinh doanh đồng bộ và hiệu quả, hoạt động kinh doanh Với nhiều giải pháp kinh doanh đồng bộ và hiệu quả, hoạt động kinh doanh ngoại hối của VietinBank đã có nhiều đổi mới và tăng trưởng mạnh, góp phần nâng cao vị thế của ngân hàng trên thị trường ngoại hối. VietinBank hiện đang dẫn đầu trên thị trường liên ngân hàng về doanh số và thị phần đồng thời là một trong hai Ngân hàng chiếm thị phần lớn nhất trên thị trường 1 với mức thị phần trung bình ổn định từ 10-15%. Hết năm 2020, doanh số mua bán ngoại tệ duy trì mức tăng trưởng ổn định, lợi nhuận tăng trưởng trên 50% so với năm 2019. Tính đến hết tháng 8- 2021, doanh số và lợi nhuận VietinBank tiếp tục là 1 trong 2 ngân hàng dẫn đầu trên thị trường ngoại hối Việt Nam.
Giai đoạn 2019 - 2021, thu nhập từ kinh doanh ngoại hối chiếm tỷ trọng không cao trên tổng thu nhập của Vietinbank, nhưng khá ổn định, đều hơn 3%. Đặc biệt là thu nhập từ kinh doanh vàng trong cả 3 năm đều chiếm tỷ trọng cao nhất trong thu nhập kinh doanh ngoại hối. Đây là thời gian đỉnh điểm của dịch Covid 19 diễn biến phức tạp, thị trường vàng trong nước sẽ biến động theo xu hướng tăng của giá vàng thế giới. Chính vì vậy, ngân hàng có thể tăng thu nhập từ kinh doanh vàng.
VietinBank được đánh giá là đối tác lớn và uy tín của nhiều khách hàng cũng như tổ chức trong và ngoài nước trên lĩnh vực mua bán ngoại hối. Quy mô khách hàng của VietinBank tăng trưởng tốt và bền vững qua các năm với số lượng KH mới hằng năm tăng trưởng trên 10%/năm. Vì vậy, thu nhập từ kinh doanh ngoại hối của
Vietinbank cũng chiếm tỷ trọng đáng kể, đặc biệt năm 2019 chiếm 17,5% tổng thu nhập từ kinh doanh ngoại hối.
Ngồi ra, cịn có thu nhập từ công cụ phái sinh tiền tệ, năm 2019 chiếm tỷ trọng cao nhất trong 3 năm là 26,66%. Do trong giai đoạn dịch Covid-19 bùng phát và lây lan đã gây ra những hệ quả tiêu cực đối với nền kinh tế thế giới. Với cam kết luôn đồng hành và cung cấp giải pháp tài chính tổng thể, VietinBank đã cho ra đời sản phẩm phái sinh hàng hóa giúp doanh nghiệp phịng vệ, hạn chế tối đa biến động bất lợi của giá cả hàng hóa tới thu nhập và dịng tiền (hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền chọn,...)