3.6 M T S CH TIÊU ÁNH GIÁ HI U QU TÍN D NG C A PGD CAO TH NG: C A PGD CAO TH NG:
B ng 3.10: M t s ch tiêu đánh giá hi u qu tín d ng PGD Cao Th ng:
Ch tiêu VT 2011 2012 2013
V n huy đ ng Tri u đ ng 48.254 56.748 61.742
D n Tri u đ ng 21.751 28.989 33.748
D n bình quân Tri u đ ng 22.195 25.370 31.369
Doanh s cho vay Tri u đ ng 26.786 33.930 37.451
Doanh s thu n Tri u đ ng 26.775 31.873 35.793
N quá h n Tri u đ ng 565 0 268
Thu nh p Tri u đ ng 9.436 19.350 21.306
Thu nh p t ho t đ ng tín d ng Tri u đ ng 9.377 19.266 21.106
D n / V n huy đ ng % 45,08% 51,08% 54,66%
Doanh s thu n / Doanh s cho vay % 99,96% 93,94% 95,57%
Doanh s thu n / D n bình qn Vịng 1,21 1,26 1,14
N quá h n/ D n % 2,60% 0,00% 0,79%
Thu nh p t tín d ng/ T ng thu nh p % 99,37% 99,57% 99,06%
Ngu n: Báo cáo tài chính n m 2011 – 2013 c a PGD Cao Th ng
3.6.1 T l d n trên v n huy đ ng
Qua b ng s li u, ta th y t l d n trên v n huy đ ng n m 2011 – 2013 l n l t là 45,08%, 51,08% và 54,66%, th hi n v n huy đ ng tham gia vào d n cho vay có xu h ng t ng qua 3 n m 2011 – 2013. Tuy nhiên, t l này cịn th p, trung bình ch h n 50% trong giai đo n này, cho th y PGD huy đ ng v n nhi u nh ng l i s d ng cho vay khá th n tr ng làm r i ro tín d ng gi m xu ng. i u này ch a th t s là t t, vì n u t n d ng có hi u qu ph n ngu n v n còn l i, đ ng th i th c hi n cân b ng gi a ngu n v n và cho vay h p lý, PGD có th cho nhi u KH vay h n, t đó t ng
CH NG 3: PHÂN TÍCH HI U QU HO T NG TÍN D NG C A PGD CAO TH NG 31
3.6.2 H s thu n
H s thu n cho th y hi u qu công tác thu n c a các cán b tín d ng, đ ng th i c ng ph n ánh kh n ng tr n c a các KH. H s này c a PGD khá cao qua các n m, c th n m 2011 đ t 99,96%, n m 2012 là 93,94%, và trong n m 2013 là 95,57%, cho th y PGD có th thu h i ph n l n v n g c v i m i đ ng doanh s cho vay. Riêng n m 2011, h s này g n b ng 100% vì PGD đã t p trung thu h i, x lý các kho n n , nh t là n quá h n, làm doanh s thu n t ng g n b ng v i cho vay. Nhìn chung, h s thu n t ng ch ng t các KH đã s d ng v n vay có hi u qu , t o đi u ki n tr n cho PGD, nên vi c thu n c a các cán b tín d ng c ng di n ra suôn s . Nh ng khi k t h p phân tích v i ch tiêu n quá h n s đ c đ c p ph n d i, PGD c n ti p t c duy trì và phát huy các bi n pháp thu n đang th c hi n đ giúp đ ng v n c a PGD đ c b o đ m an toàn.
3.6.3 T l thu nh p tín d ng trên t ng thu nh p
Ho t đ ng c a m t NH đ c đánh giá là t t và lành m nh khi thu nh p t ho t
đ ng tín d ng chi m ph n l n trong t ng thu nh p NH. T b ng s li u, ta th y t tr ng c a thu nh p t ho t đ ng tín d ng trên t ng thu nh p luôn đ c gi n đnh m c r t cao, c th là 99,37%, 99,57% và 99,06% l n l t vào các n m 2011, 2012 và 2013. T tình hình trên, có th d dàng nh n th y ho t đ ng chính c a PGD là cho vay, nh ng khi th tr ng vay v n di n bi n x u, doanh thu c a PGD s nhanh chóng b nh h ng, đây là đi u b t l i cho PGD. Do v y, PGD nên t ng c ng th c hi n các ho t đ ng d ch v đ v a phân tán r i ro, v a mang l i thêm ngu n thu nh p cho mình.
3.6.4 Vịng quay v n tín d ng
Vịng quay v n tín d ng là ch tiêu ph n ánh hi u qu đ u t c a các NH. Ta th y vịng quay v n tín d ng c a PGD t ng qua 2 n m 2011 - 2012, c th là n m 2011 đ t 1,21 vòng, n m 2012 đ t 1,26 vòng, nh ng gi m còn 1,14 vòng trong n m 2013, nguyên nhân là do t c đ t ng doanh s thu n ch m h n t c đ t ng c a d n bình quân n m 2013. i u này ch ng t ngu n v n cho vay c a PGD luân chuy n ch m h n, tham gia ít chu kì s n xu t, l u thơng hàng hóa, v n tín d ng ngày ch a
đ c qu n lý t t nh các n m tr c. Vì th , PGD c n tìm ra các bi n pháp làm ch tiêu này t ng lên, nh th kh n ng sinh l i t đ ng v n đ u t s nhanh h n và cao h n, t
CH NG 3: PHÂN TÍCH HI U QU HO T NG TÍN D NG C A PGD CAO TH NG 32
3.6.5 T l n quá h n
T l n quá h n c a PGD đ c kh ng ch m c đ an toàn d i 3% trên t ng d n , nh ng t l này l i bi n đ ng th t th ng: n m 2011 t l này là 2,60%, gi m thành 0,00% vào n m 2012, nh ng đ n n m 2013 l i t ng lên thành 0,79%. Nhìn chung, t l này luôn đ c gi m c th p, và ch y u r i vào nhóm n c n chú ý, cho th y cán b tín d ng PGD đã n l c ph n đ u đ nâng cao n ng l c chuyên môn, ch
đ ng th c hi n các bi n pháp ng n ch n xu t hi n các nhóm n quá h n. Tuy nhiên, n quá h n l i t ng lên vào n m 2013 là d u hi u ch ng t PGD c n t ng c ng ki m tra, giám sát các kho n n , th m đnh các kho n vay ch t ch đ h n ch đ n m c t i
đa r i ro cho PGD, làm t ng ch t l ng c a ho t đ ng tín d ng h n.