6681766 vay và nợ DH 164156

vay và nợ DH 1641569045

Vốn cổ phần 700904590

Quỹ dự phịng tài chính 3810778 lợi nhuận sau thuế 76215561

 Báo cáo ng̀n và sử dụng ngân quỹ năm 2012 – 2013

NGUỒN GIÁ TRỊ SỬ DỤNG GIÁ TRỊ

Phải thu Kh 445836 Trả trước cho NB 66789990 Các khoản phải thu khác 2994564991 Dự phòng phải thu NH 621219 Hàng tồn kho 216029914

Thuế và các khoản Pthu

NN 919928

Chi phí trả trước NH 53483257 Phải thu DH khác 3684245813 Thuế GTGT được khấu trừ 28533187 TSCĐ HH gộp 11701391 Tài sản NH khác 99827861 nguyên giá BĐS đầu tư 15001180 khấu hao TSCĐ HH 12385666 Đầu tư vào cty con 367006332

TSCĐ VH gộp 513999 Đầu tư DH khác 80083198

khấu hao TSCĐ VH 187458

Thuế và các khoản phải

nộp NN 1992428

CP XD cơ bản dở dang 8146963 Phải trả cho NB 161732998 khấu hao BĐS đầu tư 250020 CP phải trả 154327146 Đầu tư vào cty liên kết 7500000

Các khoản phải trả phải

nộp khác 24623856

CP trả trước DH 103475045 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 1633412 TS thuế thu nhập hoãn lại 329723 vay và nợ DH 2122922177 vay và nợ NH 1451318237 trả cổ tức 374230609 Người mua trả tiền trước 250551371

Phải trả công nhân viên 25948 Phải trả DH khác 298912 Vốn cổ phần 1807836440 Thặng dư vốn cổ phần 663466216 Quỹ dự phịng tài chính 6354731 LNST 127094612 TỔNG 7832620387 TỔNG 7067831677

Thay đổi ngân quỹ = 764188710

 Báo cáo nguồn và sử dụng vốn lưu động ròng năm 2011 -2012

NGUỒN GIÁ TRỊ SỬ DỤNG GIÁ TRỊ

tài sản CĐ HH gộp 119894 tài sản CĐVH gộp 21285039 khấu hao TSCĐ HH 18882678 CP XD cơ bản dở dang 60198487 khấu hao TSCĐ VH 720834 Đầu tư vào cty con 1701682198 Đầu tư DH khác 106274857 TS thuế thu nhập hoãn lại 329723 CP trả trước DH 11204007 Dự phịng trợ cấp thơi việc 5418341

TS DH khác 1145540 trả cổ tức 708205611

Phải trả DH khác 6681766 vay và nợ DH 1641569045

Quỹ dự phịng tài chính 3810778 lợi nhuận sau thuế 76215561

tổng 2567529550 tổng 2497119399

Thay đổi VLĐ ròng = 70410151

 Báo cáo nguồn và sử dụng vốn lưu động ròng năm 2012 – 2013

NGUỒN GIÁ TRỊ SỬ DỤNG GIÁ TRỊ

khấu hao TSCĐ HH 12385666 Phải thu DH khác 3684245813

TSCĐ VH gộp 513999 TSCĐ HH gộp 11701391

khấu hao TSCĐ VH 187458 nguyên giá BĐS đầu tư 15001180

CP XD cơ bản dở dang 8146963 Đầu tư vào cty con 367006332 khấu hao BĐS đầu tư 250020 Đầu tư DH khác 80083198 Đầu tư vào cty liên kết 7500000 vay và nợ DH 2122922177 CP trả trước DH 103475045 trả cổ tức 374230609 TS thuế thu nhập hoãn lại 329723

Phải trả DH khác 298912 Vốn cổ phần 1807836440 Thặng dư vốn cổ phần 663466216 Quỹ dự phịng tài chính 6354731 LNST 127094612 TỔNG 2737839785 TỔNG 6655190700

Thay đởi VLĐ ròng = - 3917350915 NHẬN XÉT :

 BÁO CÁO NGUỒN VÀ SỬ DUNG NGÂN QUỸ NĂM 2011-2012: Trong báo cáo nguồn năm 2011-2012:

Rút về 13000000 nghìn đồng từ hoạt động đầu tư NH ở năm 2011 Các khoản đầu tư cho TSCĐ hữu hình thay đổi:

- Khấu hao TSCĐ hữu hình 18882678 - TSCĐ gộp Hữu hình 119894

- Khấu hao TSCĐ vô hình 720834

Các KPThu NH đem về nguồn cung lớn cho ngân quỹ : 307672101; các khoản dự phòng phải thu NH khó đòi cũng đem lại một phần ngân quỹ cho công ty : 621219

Một số khoản khác giúp tăng nguồn ngân quỹ công ty: Đầu tư dài hạn khác 106274857; tài sản DH khác : 1145540; người mua trả tiền trước: 178487717; quỹ dự

Khoản chi phí phải trả người bán tăng trong năm 2012 góp phần làm tăng nguồn ngân quỹ trong năm 2012 lên 96313114 nghìn đồng

Thuế và các khoản phải thu Nhà nước tăng trong năm 2012 góp phần làm tăng nguồn ngân quỹ : 4595173

Đồng thời trong năm 2012 HAGL tăng nguồn vốn lên một lượng lớn bằng cách tăng vay nợ dài hạn (1641569045), vay nợ NH (178209969) và đầu tư vốn cổ phần(700904590). Điều này giúp HAGL tăng thêm được nguồn sử dụng ngân quỹ. Nhưng đây là nguồn tăng ngân quỹ mang tính rủi ro cao, đòi hỏi công ty phải có kế hoạch quản lí và sử dụng hiệu quả.

Ngoài ra các chi phí phải trả và CP trả trước DH, các khoản phải trả phải nộp khác cũng tăng lên, góp phần tăng ng̀n sử dụng ngân quỹ.

 BÁO CÁO NG̀N VÀ SỬ DUNG NGÂN QUỸ NĂM 2010-2011: Nguồn ngân quỹ được hình thành từ các nguồn sau:

Phải thu KH : 445836

Các KPThu khác : 2994564991 tăng, đem lại nguồn cung lớn cho ngân quỹ.

Khoản TSCĐ VH gộp cũng đem lại một phần ngân quỹ : 513999. Bên cạnh đó, các khoản khấu hao TSCĐ, BĐS đầu tư góp phần đem lại lượng lớn nguồn ngân quỹ:

 Khấu hao TSCĐ HH : 12385666

 Khấu hao TSCĐ VH : 187458

 Khấu hao BĐS đầu tư : 250020

Chi phí trả trước NH (53483257), CP XD cơ bản DD (8146963), CP trả trước DH ( 103475045) cũng tăng lên giúp tăng một lượng lớn nguồn ngân quỹ

Các khoản thuế GTGT được khấu trừ ( 28533187), TS thuế thu nhập hoãn lại (329723), phải trả công nhân viên ( 25948), phải trả DH khác (298912) cũng tăng lên.

Đồng thời trong năm 2013, HAGL tăng nguồn vốn lên một lượng lớn bằng cách tăng vay nợ NH (1451318237)) và đầu tư vốn cổ phần(1807836440). Trong năm này, công ty cũng sử dụng công cụ quỹ dự phòng tài chính, thặng dư vốn cổ phần để bổ sung cho ngân quỹ.

LNST đóng góp một lượng lớn vào tăng nguồn ngân quỹ : 127094612 Ngoài ra, người mua trả tiền trước cho công ty tăng: 250551371

Bên cạnh đó, việc rút đầu tư TSNH khác ở năm 2012 cúng góp phần lớn vào việc tăng ngân quỹ công ty, và lượng vố đem đi đầu tư vào công ty liên kết tăng lên : 7500000