Chỉ tiêu
2007 2008 2009 Tăng giảm tuyệt đối (+ -) Phần trăm thay đổi (%)
1 2 3 4 5=3-2 6=4-3 7=(5/2)* 100% 8=(6/3)* 100% Doanh thu (tỉ) 21.25 22.03 25.13 0.78 3.1 3.67 14.07
Chi phí cho phúc lợi (tỉ) 1.4 1.45 1.5 0.05 0.05 3.6 3.45
Chi phí phúc lợi trên DT 0.065 0.065 0.059 0 -0.006 0 -9.23 Chi phí phúc lợi 1 CNV(triệu đồng) 2.54 2.41 2.58 -0.14 0.18 -5.51 7.5 Tỉ lệ PL trong quỹ thù lao 15.08 20.05 31.4 4.97 11.35 32.95 56.6
(nguồn: phòng tổ chức)
Nhận xét: Chi phí phúc lợi, dịch vụ cho toàn bộ xí nghiệp tăng đều qua các năm với mức tăng 50 triệu. Qua đó cho thấy công tác xây dựng hoàn thiện các loại hình phúc lợi và dịch vụ của xí nghiệp ngày càng được quan tâm, từ đó góp phần nâng cao đời sống vật chất tinh thần của người lao động sẽ thúc đẩy nâng cao năng suất lao động trong toàn xí nghiệp.
Chi phí phúc lợi, dịch vụ cho một công nhân viên thay đổi qua các năm
+ Năm 2007-2008 chi phí giảm 0.14 triệu đồng tương ứng với mức tăng tổng số lao động là 50 người. Qua đó cho thấy việc thực hiện các chương trình phúc lợi, dịch vụ cho ngườn lao động chưa được quan tâm quản lý đúng mức.
+ Năm 2008-2009 chi phí tăng 0.18 triệu đồng tương ứng với mức giảm tổng số lao động là 20 người. Có thể thấy công tác sử dụng và quản lý quỹ phúc lợi, dịch vụ của xí nghiệp còn thiếu linh hoạt, vấn đề này cần được giải quyết triệt để tránh lãng phí trong các chương trình phúc lợi, dịch vụ mà không đem lại lợi ích cho cán bộ công nhân viên.
Bảng14: Bảng tính hệ số các khoản phụ cấp